Чому пенсіонери з рахунками Roth можуть не отримати користь від нового податкового вирахування для пенсіонерів

Сезон подання податкових декларацій 2026 року наразі триває, з дедлайном у квітні для подання декларацій за податковий рік 2025. Минулого року були внесені деякі важливі зміни у правила, що зробили цей сезон подання трохи іншим для тих, хто постраждав.

Для багатьох пенсіонерів було створено нову податкову знижку у розмірі 6000 доларів. Вона доступна для осіб віком від 65 років, які відповідають кваліфікаційним вимогам. Це включає дотримання обмежень за доходом, оскільки знижка починає зменшуватися для одиноких платників податків з доходом понад 75 000 доларів і для подружніх пар, що подають спільну декларацію, з доходом понад 150 000 доларів.

Хоча ця знижка може забезпечити цінну податкову економію для деяких пенсіонерів, ви можете не отримати вигоду, якщо більша частина вашого пенсійного доходу знаходиться у рахунку Roth. Ось чому.

Джерело зображення: Getty Images.

Чи вигідна нова знижка у 6000 доларів пенсіонерам з рахунком Roth?

Є одна проста причина, чому нова знижка може не дуже допомогти пенсіонерам з рахунком Roth. Причина? Це податкова знижка, а не повертаємий кредит, і люди, які переважно живуть за рахунок розподілів з Roth, можливо, не матимуть достатнього оподатковуваного доходу з інших джерел, щоб скористатися цим.

Податкові кредити іноді можуть бути повертаємими, тож ви можете отримати гроші назад, якщо у вас низький податковий борг. Наприклад, до 1700 доларів додаткового дитячого податкового кредиту є повертаємими. Тому батько з податковим боргом у 500 доларів зможе отримати назад 1200 доларів від IRS, навіть якщо він не сплатив таку суму податків.

Знижки ж ніколи не бувають повертаємими через їхню природу. На відміну від кредитів, податкові знижки не зменшують ваш податковий борг у співвідношенні 1:1. Вони просто зменшують суму доходу, з якої ви платите податки. Якщо у вас рахунок Roth IRA, можливо, у вас взагалі немає достатнього оподатковуваного доходу — особливо враховуючи значні інші знижки, доступні пенсіонерам, які нова знижка у 6000 доларів додається до.

Пенсіонери вже мають багато знижок для зменшення федеральних податків

Ще до введення нової знижки у 6000 доларів за законом One Big Beautiful Bill Act, пенсіонери вже мали багато можливостей економії на федеральних податках.

Зокрема, пенсіонери можуть деталізувати свої витрати або скористатися стандартною знижкою, яка у 2025 році становила 15 750 доларів для одиноких платників, порівняно з 14 600 доларами у 2024 році. Для подружніх пар вона становила 31 500 доларів у 2025 році, порівняно з 29 200 доларами у 2024.

Крім стандартної знижки, пенсіонери віком від 65 років також мають право на додаткову стандартну знижку у розмірі 2000 доларів для одиноких платників або 1600 доларів на кожного з подружжя (разом 3200 доларів), якщо обидва партнери відповідають вимогам. Ці дві знижки разом зменшують оподатковуваний дохід для одиноких платників на 17 750 доларів і для подружніх пар, що подають спільну декларацію, — на 34 700 доларів.

Якщо більша частина вашого доходу походить із рахунку Roth і не є оподатковуваною, можливо, у вас взагалі немає додаткового доходу для зменшення, тому нова знижка у 6000 доларів може для вас нічого не змінити.