Ви робите ці 3 поширені помилки з (RMD) (обов'язковими мінімальними розподілами)?

Обов’язкові мінімальні розподіли (RMD), обов’язкові зняття з рахунків із відстроченим оподаткуванням, — це спосіб для Uncle Sam повернути частину податкових коштів після того, як він надав вам початкову податкову пільгу у вигляді податкових відрахувань. Ці RMD починають діяти у році, коли вам виповнюється 73 роки, і залишаються чинними протягом усього життя або до моменту, коли на відповідних рахунках, таких як 401(k) або традиційні IRA, не залишиться грошей.

Процес RMD не завжди зрозумілий. Ось три поширені помилки з RMD, яких слід уникати, щоб заощадити гроші та уникнути проблем.

Джерело зображення: Getty Images.

1. Пропустити термін

Найпоширеніша помилка — просто не зробити RMD. За винятком першого року, ви зобов’язані знімати RMD до 31 грудня кожного року.

Якщо ви пропустите свій RMD, вам доведеться сплатити штраф у розмірі 25% від суми, яку ви не зняли, але повинні були. Наприклад, якщо вам потрібно було зняти 40 000 доларів, але ви зняли лише 10 000 доларів, ваш штраф становитиме 7 500 доларів (25% від залишку 30 000 доларів).

Якщо ви зробите відповідний RMD протягом двох років після пропуску терміну, штраф можна зменшити до 10%. Щоб зменшити штраф, потрібно зробити зняття та подати форму IRS 5329 разом із наступною податковою декларацією.

2. Не знати, що перший RMD може накопичуватися

У рік, коли вам виповнюється 73 роки, ви можете відкласти свій RMD до 1 квітня наступного року. Наприклад, якщо вам виповнюється 73 у 2026 році, ви маєте до 1 квітня 2027 року, щоб зробити RMD. Якщо вам виповнюється 73 у 2027 році, — до 1 квітня 2028 року.

Якщо ви вирішите відкласти перший RMD на наступний рік, вам також потрібно буде зробити RMD за цей рік. Наприклад, якщо ви відклали зняття RMD за 2026 рік до 2027 року, ви все одно маєте зробити RMD за 2027 рік до 31 грудня 2027 року.

Дублювання RMD означає збільшення оподатковуваного доходу, що може потенційно збільшити ваш податковий рахунок. Тому важливо зважити, чи є це розумним рішенням у вашій ситуації.

3. Обробляти всі рахунки однаково

Якщо у вас кілька традиційних IRA, зняття RMD з одного рахунку враховується у загальну суму, яку потрібно зняти з усіх IRA. Наприклад, якщо у вас три традиційні IRA з RMD у розмірі 2000, 3000 і 5000 доларів, зняття 10 000 доларів з одного рахунку буде достатнім.

Що стосується рахунків 401(k), потрібно зняти відповідний RMD з кожного окремого рахунку. Якщо у вас три рахунки з RMD у розмірі 5000, 10 000 і 20 000 доларів, потрібно зняти по 5000, 10 000 і 20 000 доларів відповідно.

Також важливо пам’ятати, що зняття з традиційних IRA не враховується у ваші зобов’язання щодо RMD з 401(k), і навпаки.