Правда, прихована за відмиванням грошей: розуміння процесу легалізації незаконних коштів

Що таке відмивання грошей і чому це питання таке важливе

Багато хто чув слово “відмивання грошей”, але не завжди ясно розуміє, що саме воно означає. Простими словами, відмивання грошей — це процес перетворення незаконних доходів від злочинної діяльності у вигляд, що здається легальним. Цей процес включає приховування або маскування доходів, отриманих від наркотрафіку, організованої злочинності, фінансування тероризму, контрабанди або інших злочинів.

Міжнародні фінансові регулятори мають різні визначення відмивання грошей. Відповідальний за контроль за протидією відмиванню — Базельська комісія з банківського нагляду — описує його з фінансової точки зору як використання злочинцями та їх спільниками фінансової системи для переказу коштів з одного рахунку на інший з метою приховати справжнє джерело та бенефіціарів; або використання послуг зберігання коштів у фінансових установах для збереження активів. Іншими словами, це так зване “відмивання” активів.

Основні учасники та форми відмивання грошей

Згідно з законодавством різних країн, учасниками відмивання грошей є фінансові установи або особи, які здійснюють будь-яку з п’яти наступних дій:

1. Надання рахунків і каналів для коштів.
2. Допомога у перетворенні активів у готівку або фінансові інструменти.
3. Підтримка переказу коштів через банківські перекази або інші розрахункові операції.
4. Допомога у трансграничних потоках коштів.
5. Інші способи приховування або маскування джерела та характеру доходів, отриманих злочинним шляхом.

З погляду злочинних груп, відмивання грошей служить двом цілям. По-перше, воно дозволяє приховати сліди злочинної діяльності, щоб “легально” використовувати отримані доходи. По-друге, воно дає змогу злочинним групам проникати у легальний бізнес, залишаючись “у тіні”, і розширювати свою незаконну діяльність.

Зазвичай відмивані кошти називають “чорним” або “брудним” капіталом, і вони походять із таких злочинів, як торгівля наркотиками, контрабанда, торгівля зброєю, шахрайство, крадіжки, пограбування, корупція, ухилення від сплати податків тощо.

Три етапи відмивання грошей: від приховування до злиття

Повний процес відмивання грошей у теорії складається з трьох етапів, кожен з яких має свої цілі та методи.

Перший етап: Підготовка — виведення незаконних коштів із початкового середовища

Цей етап, також відомий як “інвестування”, є початком процесу. Тут активи злочинної діяльності фізично обробляються і потрапляють у систему відмивання. Найпоширеніша форма — перетворення дрібних сум готівки (зазвичай з уличних наркотичних операцій) у більш контрольовані та приховувані активи.

Наприклад, наркоторговці отримують багато дрібних купюр із роздрібних продажів. Ці дрібні купюри важко транспортувати і їх легко виявити при скупченні. Тому злочинці змінюють їхню форму — наприклад, кладуть на рахунок у банку або купують цінні папери на велику суму. Як тільки багато дрібних купюр потрапляє у банківські рахунки або перетворюється у цінні папери, цей етап завершено.

У реальній практиці цей етап може включати різні форми: контрабанду великих сум готівки, переміщення “чорних” грошей у фінансові установи та їхнє змішування з легальними депозитами. З розвитком сучасних фінансових ринків з’явилися все більше інструментів — від традиційних готівкових операцій і переказів до мобільних банків і електронних платіжних систем. На цьому етапі злочинці здійснюють первинну обробку незаконних доходів, щоб зробити їх більш зручними для подальших операцій і приховування.

Другий етап: Посередництво — створення лабіринту транзакцій

Цей етап, також відомий як “розподіл” або “змішування”, є ядром процесу. Його мета — шляхом складних транзакцій або переказів розподілити незаконні доходи, змінити їхній зовнішній вигляд і розірвати зв’язок із джерелом. Це дозволяє уникнути уваги регуляторів і приховати справжню природу доходів.

Злочинці активно використовують сучасні складні ринки та фінансові інструменти. Вони відкривають численні рахунки у банках, страхових компаніях, брокерських фірмах, ринках дорогоцінних металів, автомобільних салонах і навіть у роздрібній торгівлі. За допомогою багаторазових переказів, операцій або анонімних транзакцій вони створюють складну мережу, що імітує легальні операції. Вони навмисно вводять фальшиву інформацію або ухиляються від аудиту, щоб розірвати зв’язок між незаконними коштами і їхнім джерелом.

Типові методи — відкриття рахунків під фальшивими іменами або через посередників, проведення фіктивних бізнес-операцій, купівля цінних паперів із іменем, використання складних фінансових схем для приховування походження і власності.

З поширенням транснаціонального відмивання грошей з’явилися ще більш складні схеми, що нагадують лабіринт. Якщо такі операції відбуваються у “податкових гаванях” або з використанням регуляторних лазівок, це ще більше ускладнює виявлення і слідкування за незаконними доходами.

Третій етап: Інтеграція — повернення коштів у легальну економіку

Цей етап, також відомий як “злиття” або “злиття”, є фінальним. Тут активи, оброблені на попередніх етапах і важко ідентифіковані як незаконні, переносяться під виглядом легальних активів у рахунки легальних компаній або фізичних осіб, що не мають зв’язку з злочинною діяльністю. Вони входять у звичайний економічний обіг.

Якщо послідовно пройти попередні етапи, незаконні доходи змішуються з легальними, і їх важко відрізнити. Тоді злочинці можуть вільно використовувати ці активи, переводити їх у банківські рахунки або інвестиційні інструменти, і повернути їх у фінансову систему у вигляді легальних доходів.

31 поширений спосіб відмивання грошей

У реальній злочинній практиці відмивачі розробили безліч методів. Нижче наведено найпоширеніші:

Традиційні готівкові методи

1. Контрабанда готівки
Багато країн не мають системи обов’язкового звіту про готівкові операції. Тому переміщення великих сум готівки через кордон і їхнє внесення у банківські рахунки — один із головних способів. Це також причина суворих обмежень на ввіз і вивіз готівки.

2. Метод “розрізання” (поділ великих сум)
Згідно з цим методом, великі суми готівки розділяють на дрібні частки, щоб уникнути порогів звітності. У країнах із жорстким контролем готівкових операцій банки зобов’язані повідомляти про операції понад певний ліміт. Тому злочинці розбивають великі суми і проводять багато дрібних внесків, щоб обійти цю вимогу.

3. Індустрія, що працює з готівкою
Злочинці все частіше використовують заклади з великим обігом готівки — казино, розважальні центри, бари, ювелірні магазини — для маскування незаконних доходів під виглядом легального бізнесу.

4. Прямі покупки високоякісних активів
Купівля нерухомості, дорогих автомобілів, антикваріату, мистецтва або цінних паперів, а потім їх перепродаж і внесення у банківські рахунки.

5. Використання ринків цінних паперів і страхування
Через високий обсяг торгів і складність фінансових інструментів ці ринки ідеально підходять для відмивання. Це можуть бути операції із акціями, облігаціями, ф’ючерсами або страхові поліси, які потім використовуються для легалізації доходів.

6. Офшорні фінансові центри
У країнах із високим рівнем таємниці або безліччю анонімних компаній злочинці перекачують туди кошти, приховуючи їхнє походження.

Торгові та бізнес-методи

7. Фіктивний зовнішньоторговий обіг і “пусті” компанії
Здійснення імпорту-експорту з завищеними або заниженими цінами, використання фіктивних компаній для створення фальшивих звітів — поширені способи.

8. “Спершу заробити — потім відмити” (корупційний сценарій)
Корумповані чиновники, що після завершення каденції створюють бізнес або інвестують у цінні папери, активно рекламують своє збагачення, щоб приховати “брудні” гроші.

9. Посередники та родичі
Корупціонери створюють підприємства або заклади, залучаючи родичів, щоб ускладнити ідентифікацію зв’язків і зменшити ризик викриття.

10. Управління бізнесом через посередників
Чиновники або керівники держпідприємств створюють приватні компанії, якими керують інші, щоб приховати незаконні доходи і легалізувати їх через звичайну діяльність.

Трансграничні перекази

11. Переведення коштів за кордон
Найпоширеніший спосіб — переміщення незаконних грошей за кордон або отримання доходів у чужих країнах. Це може бути через завищення імпортних цін, підробку документів або створення фіктивних компаній.

12. Тіньові банки
Використання підпільних банків для переказів, наприклад, у справі “Джінглінг” або “Фінансовий канал”, — поширена практика.

13. Корупція та хабарі регуляторам
Злочинці підкуповують високопосадовців у фінансових органах, щоб зменшити контроль і спростити перекази.

14. Використання легальних фінансових систем
Через банки або фінансові компанії, іноді з підробленими документами, перераховують кошти, приховуючи їхнє походження.

15. Онлайн-банкінг
Злочинці використовують інтернет-банкінг для швидких переказів, іноді — через онлайн-казино.

16. Інвестиційні схеми
Інвестування у готелі, компанії, нерухомість або створення фіктивних фірм для легалізації доходів.

17. Вивіз через імпорт-експорт
Завищення цін або підробка документів для переміщення грошей через кордон.

18. Тревел-чекі
Можна перевозити без обмежень, а потім обмінювати або інвестувати.

19. Казино
Обмін на фішки і їх подальше обмін на готівку — популярний спосіб.

20. Торгівля антикваріатом і мистецтвом
Купівля і перепродаж за фальшивими цінами, приховуючи походження.

21. Фонди та благодійні організації
Створення фіктивних фондів для відмивання коштів через пожертви.

22. Мультипереведення і закриття рахунків
Переклади через кілька країн і закриття рахунків для ускладнення слідства.

23. Посередницькі рахунки
Використання чужих рахунків для приховування справжніх власників.

24. Мультивалютні рахунки
Маленькі депозити і зняття у різних країнах.

25. Транснаціональні операції
Фальсифікація цін або обмін товарів для переміщення грошей.

26. Обмін у підпільних обмінниках
Обмін готівки на іноземну валюту або безпосередньо на цінні папери.

27. Вивіз готівки через нерухомість
Покупка і перепродаж нерухомості з метою швидкого збагачення.

28. Фіктивні кредити
Використання підроблених документів для отримання кредитів і їх подальше повернення.

29. Фальшиві гроші
Використання підроблених купюр для дрібних операцій.

30. Подарункові сертифікати
Використання для “відмивання” через перепродаж.

Нові методи

31. Криптовалюти
Завдяки анонімності та децентралізованим біржам, криптовалюти стають популярним інструментом для відмивання.

Висновок: розуміння відмивання грошей — основа протидії

Знання того, що таке відмивання грошей і як воно працює, є ключовим для захисту світової фінансової системи. Від первинних етапів — підготовки, посередництва і до злиття — злочинці постійно вдосконалюють свої схеми, щоб уникнути контролю. Фінансові установи, правоохоронні органи та міжнародні організації мають посилювати співпрацю для виявлення та запобігання цим незаконним діям. Лише глибоке розуміння механізмів і форм відмивання грошей дозволить ефективніше боротися з цим глобальним викликом.