Сезон податкових декларацій у розпалі. Ось що потрібно знати для безстресового подання з IRS

НОВИЙ ЮРК (AP) — Сезон податкових декларацій розпочався, і у вас є час до 15 квітня, щоб подати свою декларацію до IRS. Якщо хочете уникнути стресу через наближення дедлайну, починайте готуватися якомога раніше.

«Не чекайте останнього моменту, але й не поспішайте», — сказав Том О’Сабен, директор з податкового контенту та зв’язків з урядом у Національній асоціації податкових фахівців.

Збір усіх документів, реєстрація для прямого депозиту та збереження копій ваших податкових декларацій — це найкращі практики при підготовці до подання податків. Цього року, через республіканський закон про податки та витрати, підписаний президентом Дональдом Трампом влітку, з’явилися нові пільги, про які слід знати платникам податків.

Серед них — відсутність податку на чайові, відсутність податку на понаднормову роботу, знижки на відсотки за автокредитами та знижки для людей, яким було 65 років або більше станом на 31 грудня, — сказав Мігель Бургос, сертифікований бухгалтер і експерт TurboTax.

Середній повернення податків минулого року становило 3167 доларів. Цього року аналітики прогнозують, що воно може бути на 1000 доларів більше завдяки змінам у податковому законодавстві. Минулого року було оброблено понад 165 мільйонів індивідуальних податкових декларацій, з яких 94% подано електронно.

Якщо процес здачі здається занадто складним, існує багато безкоштовних ресурсів, що допоможуть вам пройти його.

Ось кілька важливих речей, які потрібно знати:

Зберіть свої документи

Хоча необхідні документи можуть залежати від вашої ситуації, ось загальний список того, що потрібно всім:

— Номер соціального страхування

— Форми W-2, якщо ви працюєте

— 1099-G, якщо ви безробітні

— 1099, якщо ви самозайняті

— Записи про заощадження та інвестиції

— Будь-які можливі знижки, наприклад, на навчальні витрати, медичні рахунки, благодійні пожертви тощо

— Податкові кредити, такі як дитячий податковий кредит, кредит на внески до пенсійних заощаджень тощо

Щоб знайти більш детальний список документів, відвідайте сайт IRS.

О’Сабен рекомендує зібрати всі документи в одному місці перед початком заповнення декларації і мати документи за минулий рік. Також платники податків можуть створити PIN-код для захисту від крадіжки особистих даних у IRS. Після створення коду IRS вимагатиме його для подання декларації.

Знайте про зміни цього року

— Зміни до стандартної відрахування

Стандартне відрахування для одиноких платників цього року становить 15 750 доларів. Для подружніх пар, що подають спільну декларацію, воно зросло до 31 500 доларів. Для голови сім’ї стандартне відрахування становить 23 625 доларів.

— Зміни до відрахувань за державні та місцеві податки (SALT)

Ліміт на відрахування за державні та місцеві податки збільшився з 10 000 до 40 000 доларів. Ця зміна також відома як Закон про податкові знижки для сімей і був ухвалений у липні 2025 року.

«Це велика перевага, особливо для таких штатів, як Каліфорнія, Нью-Йорк і Нью-Джерсі, де високий рівень податку на доходи», — сказав Кіт Холл, президент і генеральний директор Національної асоціації самозайнятих і сертифікований CPA.

SALT — це федеральний податковий знижка на деякі податки, сплачені протягом року. Загальний ліміт на цю знижку був обмежений до 10 000 доларів з 2018 року.

Люди, які раніше не деталізували свої відрахування за SALT, можливо, захочуть зробити це цього року. Щоб визначити, чи потрібно вам деталізувати відрахування, О’Сабен радить поставити собі питання: Чи платили ви державний податок? Чи платили ви податки на майно? Чи маєте іпотечний відсоток? Чи маєте благодійні внески?

— Відрахування на чайові

Що називається «відсутність податку на чайові», не зовсім точно. Це нове зниження податку стосується лише кваліфікованих чайових і підлягає обмеженням за доходом.

«Це може бути готівка, електронні перекази. Але головне — вони мають бути добровільними (чайові)», — сказав Бургос.

Максимальна річна знижка обмежена 2500 доларами. Вона зменшується для платників з модифікованим скоригованим валовим доходом понад 150 000 доларів або 300 000 доларів для спільних декларацій. Податкова знижка також обмежена для галузей, де поширені чайові. До таких галузей належать бармени, офіціанти, музиканти та прибиральники.

Щоб претендувати на цю нову податкову пільгу, потрібно заповнити нову форму — Schedule 1-A.

— Додаткові відрахування Schedule 1-A

Schedule 1-A — це форма IRS для заявлення та обчислення чотирьох податкових знижок, що виникли внаслідок закону про податки і витрати. Це зміни у відрахуванні за державні та місцеві податки, відрахування на кваліфіковані чайові, а також відрахування за автокредит і для людей похилого віку.

Зверніться до ресурсів

IRS Direct File, електронна система для безкоштовного подання податкових декларацій, цього року не буде доступна. Для тих, хто заробляє 89 000 доларів або менше на рік, IRS Free File пропонує безкоштовну керовану підготовку податків; можна обрати з восьми партнерів IRS, таких як TaxAct і FreeTaxUSA.

Крім компаній TurboTax і H&R Block, платники податків також можуть найняти ліцензованих фахівців, таких як сертифіковані бухгалтери. IRS пропонує каталог податкових консультантів по всій країні.

IRS також фінансує дві програми, що пропонують безкоштовну допомогу з податками: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) та Tax Counseling for the Elderly (TCE). Люди, що заробляють 69 000 доларів або менше на рік, мають інвалідність або обмежену англійську, мають право на програму VITA. Особи віком 60 років і старше мають право на TCE. IRS має сайт для пошуку організацій, що проводять клініки VITA і TCE.

Уникайте поширених помилок при поданні декларації

Багато людей бояться потрапити у неприємності з IRS через помилки. Ось як уникнути найпоширеніших:

— Перевірте своє ім’я на картці соціального страхування

При роботі з клієнтами О’Сабен просить їх двічі перевірити свій номер і законне ім’я, яке може змінитися після одруження.

«Якщо ви одружилися минулого року і тепер хочете використовувати своє подружнє ім’я, це ім’я не існує, якщо ви його не подали у Social Security», — сказав О’Сабен.

— Шукайте онлайн-рахунки податкових декларацій

Багато хто відмовляється від паперової пошти, але тоді це може включати ваші податкові документи.

«Ці документи можуть бути доступні онлайн, оскільки ви могли обрати безпаперовий спосіб зв’язку. Тому можливо, вам доведеться самостійно їх знайти», — сказав О’Сабен.

— Переконайтеся, що ви задекларували всі свої доходи

Якщо у 2025 році у вас була друга робота, вам потрібні форми W-2 або 1099 для кожної роботи.

Загалом, якщо ви зробили помилку або щось пропустили у своїх податкових записах, IRS проведе аудит. Аудит означає, що IRS запитає у вас додаткові документи.

Знайте про дитячий податковий кредит

Зараз податковий кредит становить 2200 доларів за кожну дитину, але лише 1700 доларів є відшкодовуваними. Цей повернення називається Додатковим дитячим податковим кредитом. Щоб претендувати на цей кредит, потрібно мати щонайменше 2500 доларів доходу за рік.

Ви маєте право на повну суму дитячого податкового кредиту за кожну кваліфіковану дитину, якщо виконуєте всі умови та ваш річний дохід не перевищує 200 000 доларів (400 000 доларів при спільній подачі). Батьки та опікуни з вищими доходами можуть претендувати на частковий кредит.

Більше деталей про дитячий податковий кредит можна знайти тут.

Уникайте паперових чеків для повернення податків

Минулого вересня IRS почав поступово відмовлятися від паперових чеків на повернення податків. Якщо очікуєте повернення, IRS рекомендує підписатися на прямий депозит.

Уникайте податкових шахрайств

Сезон податків — це час активності шахраїв, сказав О’Сабен. Ці шахрайства можуть приходити через телефон, SMS, електронну пошту та соцмережі. IRS не використовує ці засоби для контакту з платниками податків.

Іноді шахрайські схеми навіть організовують податкові консультанти, тому важливо ставити багато питань. Наприклад, якщо консультант каже, що ви отримаєте більший повернення, ніж у попередні роки, це може бути ознакою шахрайства, сказав О’Сабен.

Якщо ви не можете побачити, над чим працює ваш податковий консультант, попросіть копію декларації і ставте питання щодо кожної статті.

Зберігайте копії своїх податкових декларацій

Завжди корисно зберігати копії своїх податкових декларацій на випадок аудиту IRS за роки тому. О’Сабен радить зберігати копії документів протягом п’яти-семи років.