Пропустили крайній термін RMD 1 квітня 2025 року? Це може коштувати вам тисячі — ось що потрібно знати

Розуміння критичного порогу віку 73 для зняття з пенсійних рахунків

Досягнення ранніх 70-х приносить кілька важливих фінансових віх, але мало з них є настільки значущими, як виповнення 73 років. У цьому віці IRS вимагає зняття коштів з більшості пенсійних рахунків — вимога, яка часто ставить у несподіванку багатьох американців. Відомі як Обов’язкові мінімальні розподіли (RMDs), ці обов’язкові зняття є важливим поворотним моментом у тому, як ви керуєте своїми пенсійними заощадженнями.

Ризики реальні. Недотримання правил RMD може спричинити штраф у розмірі 25% від суми, яку ви мали зняти. За даними Vanguard, приблизно 7% власників IRA у 2024 році пропустили свої зобов’язання щодо RMD, що призвело до середніх штрафів понад $1,100 на людину — дорогий помилка, яку багато пенсіонерів могли б легко уникнути за допомогою правильного планування.

Які пенсійні рахунки активують вимоги RMD у 73?

Не всі пенсійні рахунки працюють за однаковими правилами RMD, тому важливо розуміти вашу конкретну ситуацію.

Рахунки, що підлягають RMD у 73:

• Традиційні IRA
• Плани 401(k)
• SEP IRA
• SIMPLE IRA

Рахунки, звільнені від RMD:

• Roth IRA
• Roth 401(k)

Є один помітний виняток: якщо ви продовжуєте працювати і підтримуєте традиційний 401(k) з вашим поточним роботодавцем, ви можете претендувати на відстрочку першого RMD — але лише якщо ви не володієте більш ніж 5% компанії. Цей так званий “випадок для тих, хто ще працює” має обмежену гнучкість, але вимагає попереднього планування та підтвердження з вашою фінансовою установою.

Ваш графік RMD: розуміння дедлайну 1 квітня 2025 року та подальших дат

Загальне правило каже, що RMD потрібно зняти до 31 грудня кожного календарного року. Однак ваш перший RMD має інші правила, які можуть працювати на вашу користь — якщо ви плануєте ретельно.

Для вашого першого RMD ви можете відкласти зняття до 1 квітня наступного року. Ця гнучкість звучить привабливо, але має приховану наслідок: відкладання першого RMD означає, що вам потрібно зробити два розподіли в межах одного календарного року — один до 1 квітня 2025 (для вашого першого RMD) і ще один до 31 грудня того ж року (ваш другий щорічний RMD). Це “збільшення” розподілів може підвищити вашу податкову ставку, потенційно збільшуючи загальні податкові зобов’язання за рік.

Ключове рішення — чи варта гнучкість відкладання першого зняття можливих податкових наслідків двох RMD у одному році.

Стратегічне планування: як оптимізувати ваш перший RMD

Перед вашим 73-м днем народження ретельно перегляньте свої пенсійні рахунки і визначте оптимальну стратегію RMD. Рекомендується проконсультуватися з фінансовим фахівцем, який може проаналізувати:

• Загальні баланси рахунків і поточний портфель
• Часовий розподіл розподілів (рано чи пізно в році) і його вплив на продуктивність інвестицій
• Очікуваний дохід за рік і його вплив на вашу податкову ставку
• Як розподіли RMD взаємодіють із соціальним забезпеченням та іншими джерелами пенсійного доходу

Більшість банків і фінансових установ пропонують онлайн-форми та інструменти для допомоги у здійсненні вашого RMD. Не залишайте це на випадок — ініціюйте контакт із вашим провайдером заздалегідь, щоб зрозуміти конкретні процедури.

Вартість чекати до останнього моменту

Багато пенсіонерів роблять критичну помилку, відкладаючи планування RMD до отримання повідомлень від своїх фінансових установ або IRS. Тоді вікно для стратегічної оптимізації значно звужується. Різниця між систематичним підходом і поспіхом у останній момент може легко сягати тисяч доларів у зайвих податках або штрафах.

Раннє початок дає вам час:

• Координувати зняття RMD з іншими джерелами пенсійного доходу
• Визначити оптимальний час зняття в межах кожного календарного року
• Організувати прямі перекази або систематичні розподіли
• Консультуватися з податковими фахівцями щодо стратегій мінімізації загального податкового навантаження

Розуміння того, як ваш RMD взаємодіє з іншими фінансовими рішеннями — від ребалансування інвестицій до часу отримання соціального забезпечення — забезпечить вам зважені, податково ефективні рішення під час пенсії.

Зрозумівши ці основи RMD у 73 роки та дедлайн 1 квітня 2025 року для першого зняття, ви зможете безпечно пройти цей перехід і захистити свої напрацьовані пенсійні заощадження від зайвих штрафів і надмірних податків.