Загальні приклади непрямого податку та чому вони приховані у ваших щоденних покупках

Кожного разу, коли ви проводите карткою або передаєте готівку, ви, ймовірно, платите податки, які не бачите одразу. Ці приховані збори — відомі як непрямі податки — не зменшуються безпосередньо з вашої зарплати, як податок на доходи. Замість цього вони закладені у ціни на речі, які ви купуєте щодня. Розуміння поширених прикладів непрямих податків і того, як вони працюють, допоможе вам усвідомити, скільки вашого грошей тихо перетікає до уряду.

Як працюють непрямі податки: прихований податковий механізм

Непрямі податки працюють інакше, ніж податки, які ви подаєте щороку у квітні. У той час як податок на доходи стягується безпосередньо з вашого заробітку, непрямі податки накладаються на товари та послуги самі по собі. Роздрібний продавець або виробник збирає цей податок у вас під час продажу, а потім перераховує його до уряду. Вигадка полягає в тому, що податок вже закладений у ціну, тому більшість людей не усвідомлює, що платять його.

Коли ви купуєте пляшку газованої води, заправляєте автомобіль бензином або купуєте авіаквиток, ви вже платите ці податки. Вони не вказані окремо (крім податку з продажу в деяких штатах), що робить їх невидимими для звичайного споживача. Саме тому їх називають “непрямими” — шлях податку йде від вас до бізнесу, а потім до уряду, а не безпосередньо з вашої зарплати до податкової служби.

Найпоширеніші приклади непрямих податків, які ви платите

Існує багато прикладів непрямих податків, що впливають на споживчі витрати. Ось основні з них, з якими ви, ймовірно, стикаєтеся:

Податок з продажу та використання — найвідоміший непрямий податок для більшості американців. Цей податок застосовується при купівлі товарів або послуг, хоча технічно він стягується лише з кінцевого споживача, а не з бізнесів, що купують оптові матеріали.

Податок на додану вартість (VAT) — використовується у понад 170 країнах, VAT стягується на різних етапах виробництва. Кожен бізнес додає податок на своєму рівні, а кінцевий споживач несе повну вартість. Європейський Союз, Канада та багато інших країн використовують цю систему.

Податок на товари та послуги (GST) — схожий на VAT, GST накладається на постачання товарів і послуг, широко застосовується в таких країнах, як Австралія та Індія.

Акцизні збори — спрямовані на конкретні продукти, такі як тютюн, алкоголь і паливо. Стягуються під час виробництва, а не під час продажу, тому не завжди видно на вашому чеку.

Мита та митні збори — коли товари перетинають міжнародний кордон, на імпорт і деякий експорт накладаються мита. Ці витрати передаються споживачам, роблячи іноземні товари дорожчими.

Податок на паливо — один із найбільш вимірюваних прикладів непрямого податку, ставки на паливо значно різняться залежно від місця. У Флориді, станом на 2024 рік, сумарний державний і місцевий податок на паливо досяг $0.386 за галон, тобто ви платите майже 40 центів за галон у вигляді податків ще до врахування фактичної ціни палива.

Податок на алкоголь і спиртні напої — пиво, вино та дистильовані спиртні напої підлягають федеральним і штатним податкам. Ці ставки значно різняться залежно від штату, деякі штати оподатковують алкоголь значно вище.

Екологічні та вуглецеві податки — часто називають “зеленими зборами”, ці податки спрямовані на енергоспоживачів і мають на меті стримувати викиди вуглецю та сприяти екологічній сталості.

Податок на телекомунікації — збори, застосовувані до телефонних послуг, інтернету, супутникового телебачення та інших комунікаційних сервісів, є ще однією формою непрямого оподаткування, яку багато споживачів ігнорують.

Чому непрямі податки важчі для людей з низьким доходом

Найбільш проблемною особливістю непрямих податків є їх регресивний характер. На відміну від податку на доходи, який зростає з вашим заробітком, непрямі податки застосовуються однаково до всіх незалежно від багатства. Це означає, що сім’я з доходом $40 000 на рік може витратити 90% свого доходу на оподатковувані товари та послуги, тоді як сім’я з доходом $400 000 витратить лише 20%. Обидві платять однаковий податковий відсоток, але менш забезпечена сім’я несе непропорційне навантаження.

Крім того, оскільки ці гроші вже були оподатковані як доход, непрямі податки створюють форму подвійного оподаткування. Ви вже сплатили податок на доходи з отриманих грошей — і потім платите знову, коли їх витрачаєте. Це посилює фінансовий тиск на тих, у кого обмежені вільні кошти.

Прямі проти непрямих податків: розуміння різниці

Прямі податки, такі як податок на доходи і майно, оцінюються на основі вашого фінансового стану та здатності платити. Ви отримуєте чіткий звіт про те, що ви повинні, і оплата документується.

Непрямі податки працюють навпаки. Вони однакові для всіх споживачів і включені у ціни. Вони не залежать від вашого доходу — студент і керівник компанії платять однаковий податок на каву або продукти. Ця уніфікація, хоча й проста у адмініструванні, створює несправедливу систему, де податкове навантаження більшою мірою лягає на тих, хто найменше може його собі дозволити.

Висновок щодо непрямого оподаткування

Непрямі податки пронизують економіку і впливають майже на кожну вашу покупку. Від пального на заправці до одягу в торговому центрі — приклади непрямих податків скрізь. Хоча їх легше збирати для урядів і простіше для бізнесу адмініструвати, вони створюють приховане фінансове навантаження, яке багато споживачів ніколи повністю не усвідомлюють.

Для тих, хто має обмежений бюджет, сукупний вплив цих податків може бути значним. Розуміння, де ці податки існують і чим вони відрізняються від прямих податків, — перший крок до більш обґрунтованих фінансових рішень і усвідомлення справжньої вартості товарів і послуг, які ви купуєте щодня.