Zhenghai Magnetic Materials планує здійснювати операції хеджування валютного ризику, обсяг не перевищує 200 мільйонів доларів США

（репортер, фінансові новини）ТОВ «Яньтай Чжэнхай магнітні матеріали» (код цінних паперів: 300224, біржовий тикер/скорочена назва: 正海磁材) 30 березня скликало десяте засідання шостої сесії ради директорів. Розглянули й ухвалили ухвалу «Про здійснення операцій із валютним хеджуванням (валютного хеджування)».

Компанія планує здійснювати операції з валютного хеджування, щоб протидіяти ризику коливань валютного ринку; торгова заборгованість (залишки за угодами) у будь-який момент не перевищуватиме еквівалент 200 млн доларів США.

Передумови та мета здійснення діяльності

ТОВ «Чжэнхай магнітні матеріали» зазначає, що його експортна діяльність переважно передбачає розрахунки в іноземній валюті, зокрема в доларах США, євро, корейських вонах, японських єнах тощо. Коли курс зазнає значних коливань, курсові різниці та прибутки/збитки від обміну можуть певним чином вплинути на фінансові показники компанії. Для ефективного управління активами, зобов’язаннями та грошовими потоками в іноземній валюті, а також для зменшення впливу коливань валютного курсу на виробничо-господарську діяльність компанії, компанія та дочірні підприємства в межах консолідованої звітності, за метою хеджування, планують здійснювати операції з валютними похідними інструментами, щоб підвищити фінансову стійкість.

Конкретні домовленості щодо діяльності

Операції з валютного хеджування, які компанія здійснюватиме цього разу, головним чином включають такі ключові моменти:

• Вид угод: включно, але не обмежуючись операціями з валютними форвардами для купівлі/продажу та розрахунку, операціями з валютними свопами, валютними взаємними свопами, процентними свопами, валютними опціонами тощо, або комбінаціями наведених вище продуктів
• Місце здійснення угод: фінансові установи, які отримали погодження відповідних регуляторних органів і мають ліцензії/кваліфікацію для здійснення діяльності з хеджування валютними деривативами
• Сума угод: заборгованість за угодами в будь-який момент не перевищуватиме еквівалент 200 млн доларів США
• Термін дії: чинні протягом 12 місяців з дати ухвалення радою директорів компанії; у межах зазначених лімітів і встановленого терміну кошти можуть циклічно використовуватися повторно
• Джерело коштів: власні кошти компанії; не передбачає використання коштів, залучених шляхом розміщення, та банківських кредитних коштів

Аналіз ризиків і заходи контролю

У повідомленні компанія попереджає, що під час здійснення діяльності з валютними деривативами можуть існувати ризики, зокрема ринковий ризик, операційний ризик, ризик невиконання зобов’язань тощо. Для реагування на ці ризики компанія розробила низку заходів з управління ризиками:

• Обирати структури угод, які є відносно простими, мають високу ліквідність і ризик, що можна контролювати; надавати перевагу великим фінансовим установам із законною кваліфікацією та високим кредитним рейтингом
• Дотримуватися суворо принципів законності, обачності, безпеки та ефективності; не здійснювати операції з валютними деривативами лише з метою спекуляції; усі операції здійснюються на основі нормальної виробничо-господарської діяльності
• Виконувати стандартизовані процедури операцій і систему управління повноваженнями; укомплектувати професійним персоналом
• Посилити управління дебіторською заборгованістю, щоб забезпечити своєчасне надходження платежів від клієнтів, і запобігти відстроченому виконанню (поставці/розрахункам) за угодами
• Посилити дослідження та аналіз валютних курсів, у режимі реального часу відстежувати зміни в міжнародному ринковому середовищі та за потреби своєчасно коригувати стратегію

Процедури розгляду та бухгалтерський облік

Питання щодо здійснення діяльності з валютного хеджування вже було розглянуто і схвалено на десятій сесії ради директорів шостої каденції. Цей захід входить у межі повноважень ради директорів компанії щодо ухвалення рішень і не потребує подання на розгляд загальних зборів акціонерів компанії.

Щодо бухгалтерського обліку: компанія здійснюватиме відповідний облік операцій із валютними деривативами відповідно до відповідних положень і їхніх настанов Міністерства фінансів КНР «Положення про бухгалтерський облік для підприємств №22 — Визнання та оцінка фінансових інструментів», «Положення про бухгалтерський облік для підприємств №24 — Облік хеджування», «Положення про бухгалтерський облік для підприємств №37 — Подання фінансових інструментів» та ін.

Натисніть, щоб переглянути повний текст оголошення>>

Примітка: ринок має ризики, інвестиції потребують обережності. Ця стаття публікується автоматично AI-моделлю на основі сторонніх баз даних і не відображає позицію Sina Finance; будь-яка інформація, наведена в цій статті, подається лише для довідки і не є індивідуальною інвестиційною рекомендацією. У разі розбіжностей слід керуватися фактичним текстом оголошення. За наявності запитань звертайтеся: biz@staff.sina.com.cn.

Потік великого обсягу новин і точне тлумачення — усе в додатку Sina Finance

Відповідальний редактор: Сяо Лан, швидкі новини