4 кроки з планування спадщини, які потрібно зробити до кінця 2026 року

2026-03-30 15:19:12

Коли йдеться про належне фінансове планування, планування спадщини інколи може відходити на другий план порівняно з інвестуванням, заощадженням на дім або іншими життєвими подіями. Однак це важлива частина фінансової основи людини, адже це гарантує, що ваші побажання будуть належним чином виконані. Якщо зробити це наполовину (або взагалі не зробити), після вашої смерті ваші близькі можуть залишитися в юридичному безладді.

Планування спадщини — не підхід “один розмір для всіх”; значна його частина залежить від вашої особистої ситуації. Однак є кілька кроків у плануванні спадщини, які варто розглянути перед кінцем року.

Джерело зображення: Getty Images.

Перегляньте критично важливі документи щодо спадщини

Ймовірно, найважливіший крок у плануванні спадщини — переконатися, що критично важливі документи, такі як ваш заповіт або довіреність, є актуальними та повними. Ваші стосунки з людьми, законами, а інколи й ваші наміри або побажання можуть змінюватися. Вам завжди потрібно переконатися, що важливі документи щодо спадщини відображають вашу справжню й актуальну(і) ситуацію(ї).

Переконайтеся, що ваш заповіт оновлено, щоб ваші виконавці та розподіл майна були актуальними, перевірте, що довіреність діє для фінансових рішень, і оформіть “цифрового виконавця”, який матиме повноваження отримувати доступ до таких речей, як ваша електронна пошта, хмарні дані та інші акаунти після того, як ви помрете.

На жаль, навіть добре спланована спадщина може розвалитися через застарілі документи.

Переконайтеся, що ваші бенефіціари належним чином налаштовані

Поширене хибне уявлення полягає в тому, що заповіт є найголовнішим документом, коли йдеться про визначення ваших бенефіціарів. Насправді зазначені бенефіціари у вашому заповіті не мають великої ваги, коли йдеться про певні рахунки, як-от 401(k), IRA або страхування життя.

Для таких рахунків бенефіціар, якого ви обираєте через адміністраторів вашого плану, має пріоритет над тим, що написано у вашому заповіті. Наприклад, якщо ваш заповіт говорить, що ваш 401(k) має перейти вашому подружжю, але у вас все ще вказаний колишній чоловік/дружина як ваш бенефіціар, гроші переходять до вашого колишнього чоловіка/дружини.

На жаль, це трапляється частіше, ніж люди думають, бо легко забути оновити ваших офіційних бенефіціарів, якщо ви вказали їх у своєму заповіті.

Також важливо назвати умовного бенефіціара на випадок, якщо обраний вами бенефіціар помре раніше за вас. Це може допомогти переконатися, що ваші активи підуть саме туди, куди ви хочете.

Скористайтеся вашим щорічним лімітом на подарунки без оподаткування

Щороку IRS дозволяє вам подарувати певну суму грошей людям без того, щоб це спричиняло податки на подарунки або зараховувалося до вашого ліміту за все життя.

Це важливо, оскільки дає можливість поступово зменшувати розмір вашого оподатковуваного маєтку та знижувати податковий рахунок у майбутньому. Наприклад, якщо робити це протягом десятиліття, є шанс зменшити ваш оподатковуваний маєток на шість значень, потенційно заощадивши п’ять значень на податках.

Ви можете дарувати готівку, цінні папери (акції, облігації тощо) або інші активи на ваш вибір — до $19,000 на одного одержувача у 2026 ($38,000 для подружньої пари). Деякі люди обирають дарувати активи, бо є ймовірність, що їхня вартість зростатиме з часом, тобто потенційно ви можете бути зобов’язані сплачувати більше податків пізніше, коли будете їх продавати.

Якщо ви не використаєте повні $19,000 або $38,000, невикористана сума не переноситься на 2027 — поріг скидається.

Розгляньте конвертацію вашого традиційного IRA в Roth IRA

Найкраща частина Roth IRA полягає в тому, що вам дозволено робити вилучення без сплати податків у пенсійному віці, доки вам 59 1/2 років і ваш перший внесок було зроблено щонайменше п’ять років тому. У випадку традиційних IRA це не так: ви сплачуватимете податки з вилучень, зроблених на пенсії (і також існують обов’язкові мінімальні розподіли).

Якщо у вас є традиційний IRA, ви можете конвертувати його в Roth IRA, але вам доведеться сплатити податки з суми, яку ви конвертуєте. Це призведе до потенційно великого податкового рахунку наперед, але це може бути варте того, бо ваші гроші зростатимуть без податків у Roth IRA — і, ідеально, за рахунок цього вони можуть “перерости” те, що ви сплатили як податки.

Roth IRA також не мають обов’язкових мінімальних розподілів, тож ви можете передати рахунок бенефіціару, даючи йому більше часу (сподіваємося) продовжувати зростати та згодом отримувати вилучення без податків.

Це не правильний крок для кожного, але якщо час на вашому боці, варто це розглянути.

Переглянути оригінал

Ця сторінка може містити контент третіх осіб, який надається виключно в інформаційних цілях (не в якості запевнень/гарантій) і не повинен розглядатися як схвалення його поглядів компанією Gate, а також як фінансова або професійна консультація. Див. Застереження для отримання детальної інформації.