CBN переглядає рекомендації щодо неактивних рахунків, скасовує вимогу про нотаріально посвідчену декларацію

Національний банк Нігерії (CBN) переглянув свої керівні принципи щодо управління безактивними рахунками, виключивши обов’язкову вимогу щодо авдитів при повторній активації таких рахунків.

У циркулярі від 12 березня 2026 року, який був надісланий банкам та іншим фінансовим установам, вищий банк зазначив, що він «скасував вимогу за розділом 8.0 (ii) щодо обов’язкового використання авдитів при повторній активації безактивних рахунків», у відповідь на звернення зацікавлених сторін.

Циркуляр, підписаний директором Департаменту фінансової політики та регулювання, доктором Рітою Сайк, пояснив, що це рішення є частиною заходів щодо спрощення процесу повторної активації безактивних рахунків при збереженні заходів безпеки для захисту цілісності фінансової системи.

Більше історій

ОАЕ компанія інвестує 200 мільйонів доларів у розвиток оборонних технологій у Нігерії

16 березня 2026 року

NRC підтверджує зіткнення вагонів на поїзді Абуджа–Кадуна, пасажири поранені

16 березня 2026 року

Що говорить циркуляр

Однак, CBN підкреслив, що фінансові установи повинні й надалі застосовувати підвищену обачність при обробці запитів на повторну активацію безактивних рахунків.

• “Незважаючи на цю скасування, банки та ОФІ повинні продовжувати застосовувати підвищену обачність, впроваджуючи надійні заходи для перевірки точності та автентичності інформації клієнтів під час повторної активації безактивних рахунків,” — йдеться у циркулярі.

Вищий банк також уточнив, що видалення вимоги щодо авдитів стосується лише безактивних рахунків, які ще не були переведені до Фонду довірчого управління незатребуваних балансів (UBTF).

• “Для уникнення сумнівів, авдити більше не потрібні для повторної активації безактивних рахунків, які не були переведені до UBTF,” — зазначено у циркулярі.

Він додав, що ця виняткова норма не поширюється на кошти, вже переведені до Фонду довірчого управління незатребуваних балансів.

• “Ця скасування не поширюється на повернення коштів, вже переведених до UBTF, для яких авдити залишаються обов’язковими відповідно до розділу 9.0 (iii),” — заявив CBN.

Банки зобов’язані розкривати дані про безактивні рахунки

Переглянута структура також вводить додаткові вимоги щодо розкриття інформації для банків та інших фінансових установ щодо безактивних рахунків та незатребуваних балансів.

Згідно з циркуляром, фінансові установи повинні публікувати конкретні дані про безактивні рахунки, які ще не були переведені до UBTF, а також про незатребувані баланси, вже переведені до фонду.

За цим наказом, банки та інші фінансові установи зобов’язані публікувати обмежену інформацію про такі рахунки на своїх операційних вебсайтах.

Вищий банк уточнив, що інформація, яку потрібно розкривати, має включати імена уповноважених власників рахунків, тип рахунку, назву банку або фінансової установи та адресу відділення, де розміщений рахунок.

• “Усі банки та ОФІ повинні ПУБЛІКУВАТИ лише наступну інформацію щодо безактивних рахунків, які ще не переведені до UBTF, та незатребуваних балансів, вже переведених до UBTF, на своїх операційних вебсайтах,” — йдеться у циркулярі.

Вищий банк додав, що установи без активних вебсайтів повинні забезпечити публікацію необхідної інформації на офіційних сайтах своїх галузевих асоціацій.

Крім онлайн-розкриття, циркуляр зобов’язує банки та інші фінансові установи публікувати цю інформацію щороку щонайменше в двох національних щоденних газетах.

Однак, якщо публікація перевищує дві повні сторінки, фінансові установи мають право публікувати односторінкове повідомлення у щонайменше двох національних газетах, яке спрямовує клієнтів до спеціального, легко пошукового розділу на їхніх корпоративних вебсайтах із повним списком безактивних рахунків.

Вищий банк зазначив, що державні та муніципальні мікрофінансові банки звільнені від вимоги публікації у газетах, але зобов’язані розміщувати відповідну інформацію у всіх своїх бізнес-локаціях.

Проблеми захисту даних враховані

CBN також уточнив, що вимоги щодо розкриття відповідають законодавству Нігерії щодо захисту даних та фінансового сектору.

У відповідь на запити щодо дотримання Закону про захист даних Нігерії 2023 року, центральний банк пояснив, що обробка персональних даних для адміністрування безактивних рахунків та незатребуваних балансів є законною.

Він послався на розділ 25(1)(b) NDPA, який дозволяє обробляти персональні дані, коли це необхідно для виконання юридичних зобов’язань або для захисту життєво важливих інтересів суб’єкта даних або іншої особи.

Циркуляр також посилається на розділ 72(11) Закону про банки та інші фінансові установи 2020 року, який надає CBN право видавати керівні вказівки щодо управління незатребуваними коштами у банках та інших фінансових установах.

• “Відповідно, необхідні розкриття є законно обґрунтованими та цілком відповідають положенням NDPA та BOFIA,” — заявив вищий банк.

CBN повідомив, що новий циркуляр скасовує попередню директиву від 17 лютого 2025 року і набирає чинності негайно.