これら3つの一般的な必要最小分配(RMD)の誤りを犯していませんか?

多くのアメリカ人は、働いている間に退職後の資金を貯めることを優先します。しかし、退職後は税優遇口座からの資金を最も効果的に活用することに焦点が移ります。

そこで登場するのが、必要最低限の引き出し（RMD）です。RMDは、一定の年齢に達したときに義務付けられる税 deferred 退職口座からの毎年の引き出しです（年齢は生まれた年によって異なります）。

残念ながら、RMDに関するルールは理解しにくいこともあります。あなたはこれらの一般的なRMDの3つの間違いを犯していませんか？

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1. 二重のトラブル

最初のRMDは、必要な年齢に達した年に必ずしも取る必要はありません。IRSは、次の年の4月1日まで待つことを許可しています。例えば、1953年生まれの場合、2026年にRMDの必要年齢である73歳に達します。最初のRMDは、2027年4月1日までにいつでも取ることができます。

ただし、2027年の早い時期まで待つと、2026年の遅れたRMDと2027年の通常のRMDを同じ年に取る必要が出てきます。これにより、より高い税率の範囲に入る可能性があります。

2. 限定的な例外

一部の人は仕事をとても楽しんでいるため、多くのアメリカ人が退職する年齢を過ぎても働き続けます。必要なRMDの年齢を過ぎても働いている場合、現在の雇用主の401(k)や403(b)プランからのRMDを遅らせることができるかもしれません。

ただし、避けるべき誤解は、これが限定的な例外だと理解していないことです。IRSは、従来のIRAや以前の雇用主の401(k)からのRMDを遅らせることを許可しません。もう一つ知っておくべきことは、現在働いている会社の株式を5%以上所有している場合、その会社の401(k)プランからのRMDも遅らせることはできません。

3. 慈善団体への誤り

慈善団体に寄付したい場合、RMDを引き出して銀行口座に預け、その後に小切手を慈善団体に送る方法もあります。しかし、この方法は避けるべきです。なぜなら、より賢い寄付の方法があるからです。

代わりにできるのは、適格寄付金（QCD）を利用することです。これにより、IRAから直接慈善団体へ最大$111,000まで移すことができます。あなたの寄付金額はRMDにカウントされますが、さらに良いことに、その金額は調整後総所得（AGI）に含まれません。その結果、RMDを引き出して寄付した場合よりも課税所得が低く抑えられます。