ちょうど退職戦略について調べていて、気になったことを共有したいと思います。多くの人は税金の影響をよく考えずに伝統的な401(k)にデフォルトで加入しますが、実はほとんどの雇用主のプランにもっと良い選択肢が存在します。

デイブ・ラムジーはこれについてかなり声高に語っています：もし会社が提供しているなら、代わりにロス（Roth）版を選びましょう。最初は逆説的に聞こえるかもしれませんが、今税金を払うのと後で払うのでは違います。でも、考える価値のあるポイントがあります。

従来の401(k)では、拠出時に即座に税控除が受けられ、給与からの控除感覚が良いです。ただし、その代わりに税金の問題は退職時に引き延ばされ、引き出しを始めるときに税金を支払うことになります。一方、ロス401(k)では、その逆です。今は税後の資金を拠出しますが、その後に引き出すときはすべて税金がかからず、ペナルティもなく、予期しない課税もありません。

拠出限度額は両者とも同じで、2024年時点では23,000ドルが上限です。つまり、どれだけ貯めるかではなく、いつ税金を払うかの問題です。もし退職後にあなたの税率が高くなると考えるなら（正直なところ、それは十分あり得ることです）、今の税率で税金を払っておくことで、将来的に大きな節約になる可能性があります。

では、ロスIRAと比べてどうでしょうか？どちらも税後資金で運用されるため、引き出しはクリーンです。でも、ロス401(k)が実際に勝る点は、収入制限に縛られずに拠出できることと、より多くの資金を投入できることです。さらに、雇用主が拠出をマッチングしてくれる場合、それがほぼ無料の資金になるため、決定的なポイントです。

ロス401(k)の注意点は、投資の選択肢がプラン管理者が提供する範囲に限定されることです。ロスIRAならもっと柔軟に投資先を選べますが、正直なところ、雇用主のマッチングがある場合、その利点はほとんどなくなります。

心理的な最大の違いは、ロス401(k)は従来型よりも給与が少なく見えることです。なぜなら、税金を前払いしているからです。でも、退職時には、これまで積み上げてきた資産はすべて自分のもので、税負担もなくなるため、その安心感は大きいです。

多くのファイナンシャルアドバイザーも、デイブ・ラムジーと同じ意見を持っています。今、ゆっくりと計画的に税金を払う方が、後で大きな税金の請求を受けるよりも良いということです。どちらのルートを選ぶにしても、最も重要なのはできるだけ早く始めることです。市場での時間は、市場のタイミングよりも価値があり、退職貯蓄にも同じことが言えます。