ログイン新浪财经アプリで【信披】を検索し、評価レベルを詳しく確認してください。 証券コード：600777 証券略称：*ST新潮（権利保護） 公告番号：2026-021山東新潮エネルギー股份有限公司2025年の年次報告書作成および最新監査進捗に関する公告当社第13期取締役会および第13期取締役会の保証により、本公告内容に虚偽記載、誤解を招く記述または重大な抜け落ちがなく、その内容の真実性、正確性、完全性について法的責任を負います。上海証券取引所が発行した《上海証券取引所上場企業自主規制ガイドライン第2号－業務処理第13号－退市リスク企業情報開示》の規定に基づき、「退市リスク企業は、年度報告書の予約開示日前20取引日と10取引日に、年度報告書の作成および最新監査進捗状況を開示すべき」とされており、山東新潮エネルギー股份有限公司（以下「当社」）は、中審眾環会計士事務所（特殊普通合伙）（以下「中審眾環」）を2025年年度財務諸表および内部統制監査機関に任命済みです。年次監査人と協議の上、以下のとおり2025年年度報告書の作成状況と最新監査進捗を公告します。一、2024年度監査報告書の非標準監査意見に関わる事項の解消進展状況当社2024年度監査機関の立信会計師事務所（特殊普通合伙）は、2024年度財務報告に対し、「監査報告書」および「内部統制監査報告書」において意見表明不能の意見を出しました。意見表明不能の「監査報告書」に関わる事項は以下の通りです：新潮エネルギーの2024年12月31日時点の油気資産帳簿原価について十分かつ適切な監査証拠を取得できず、財務諸表の関連項目や開示に対して調整が必要かどうかを判断できないこと；新潮エネルギーの2024年度連結損益計算書の営業コストと管理費に含まれる従業員給与（管理者給与含む）の合計536,910,010.14元について十分かつ適切な監査証拠を取得できないこと；新潮エネルギーと米国新潮との関係について十分かつ適切な監査証拠を得られず、この事項が新潮エネルギーの財務諸表に与える可能性のある影響を判断できないこと；さらに、新潮エネルギーの2024年度収入控除項目と返函差異についても十分かつ適切な監査証拠を得られず、財務諸表の関連項目や開示に調整が必要かどうかを判断できないこと。詳細は2025年7月5日に開示された《2024年度監査報告書》をご参照ください。意見表明不能の「内部統制監査報告書」に関わる事項は以下の通りです：油気資産帳簿原価に関する資料の提供不足、2024年度の営業コストと管理費に含まれる従業員給与の名簿や明細の未提出、2024年度の収入から控除された鉱産物採掘権使用料や小規模権益採掘利益の資料未提供のため、油気資産管理、従業員給与管理、権益使用料および採掘利益の測定と支払いに関する内部統制の有効性について十分かつ適切な監査証拠を得られないこと。詳細は2025年7月5日に開示された《2024年度内部統制監査報告書》をご参照ください。関係事項の進展状況は以下の通りです：上記の問題により明らかになった社内統制の欠陥に対し、当社は直ちに改善措置を開始しました。具体的には、内部コンプライアンスの自主点検と专项調査の全面実施、内部統制関連管理制度の修正と改善、監査機関との積極的なコミュニケーションの強化です。これらの措置に基づき、当社は内部統制制度の実施監督と検査を継続し、その効果を追跡しています。公告日現在、当社は一部の内部管理制度の修正と実施を完了し、正式に発表しています。その他の改善作業も継続中です。リスク警告開始以降、当社は規制当局の要求に協力し、非標準意見に伴うリスクの早期解消に努めており、リスク警告の解除を目指しています。非標準意見に関わる事項の解消状況は、監査機関が最終的に発行する专项報告に従います。二、2025年年度報告書作成および最新監査進捗状況当社は2025年10月15日と10月31日に、第13期取締役会第5回会議および2025年第4回臨時株主総会を開催し、「2025年度監査機関の任命に関する議案」を審議・承認しました。中審眾環を2025年度の監査機関に任命することに合意し、詳細は2025年10月16日に開示された《2025年度監査機関任命に関する公告》（公告番号：2025-101）および2025年11月1日に開示された《2025年第4回臨時株主総会決議公告》（公告番号：2025-105）をご参照ください。2025年11月、中審眾環の監査チームが当社に入り、プロジェクトの引き継ぎと監査作業を開始しました。公告日現在、当社の経営層と監査委員会は中審眾環と段階的に会合を重ね、独立性、監査範囲とスケジュール、重要監査事項、進捗状況について協議しています。現在、2025年の年次報告書作成と監査作業は進行中であり、中審眾環は適切な監査手続きを順次実施し、証拠を収集し、分析・整理した監査資料を内部の品質管理部門に提出し、再検証を受けています。これに基づき、監査手続きと資料の改善を継続しています。現時点で、当社は財務報告や内部統制報告に非無保留意見をもたらす可能性のある事項は発見しておらず、重大な会計処理、重要監査事項、監査意見の種類、報告時期について監査機関と大きな意見の相違もありません。今後も年次報告書の作成と監査を積極的に推進し、進捗を追跡し、適時情報開示義務を履行します。2025年年度報告の予約開示日は2026年4月24日ですが、監査手続きが完了していないため、最終的な財務諸表と内部統制の監査意見は中審眾環が発行する監査報告に従います。三、その他の事項当社は2026年1月29日、2月12日、3月6日、3月20日にそれぞれ、「会社株式の上場廃止リスクに関する注意喚起公告」（公告番号：2026-007）、 「上場廃止の可能性に関する第2回リスク警告公告」（公告番号：2026-009）、 「上場廃止の可能性に関する第3回リスク警告公告」（公告番号：2026-011）、 「上場廃止の可能性に関する第4回リスク警告公告」（公告番号：2026-016）を開示しました。2025年年度報告書の開示が未完了のため、リスク警告の撤回には一定の不確実性があり、投資者の皆様には投資リスクに注意を促します。当社は、情報開示の媒体として《上海証券報》《中国証券報》《証券时报》《証券日報》および上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn）を指定しています。すべての情報は、これらの媒体に掲載された内容に基づきます。投資者の皆様には、公告に注意し、投資リスクを十分に理解した上でご判断ください。以上、公告します。山東新潮エネルギー股份有限公司取締役会2026年3月26日
山東新潮能源股份有限公司关于公司2025年年报编制及最新审计进展的公告
ログイン新浪财经アプリで【信披】を検索し、評価レベルを詳しく確認してください。
証券コード：600777 証券略称：*ST新潮（権利保護） 公告番号：2026-021
山東新潮エネルギー股份有限公司
2025年の年次報告書作成および
最新監査進捗に関する公告
当社第13期取締役会および第13期取締役会の保証により、本公告内容に虚偽記載、誤解を招く記述または重大な抜け落ちがなく、その内容の真実性、正確性、完全性について法的責任を負います。
上海証券取引所が発行した《上海証券取引所上場企業自主規制ガイドライン第2号－業務処理第13号－退市リスク企業情報開示》の規定に基づき、「退市リスク企業は、年度報告書の予約開示日前20取引日と10取引日に、年度報告書の作成および最新監査進捗状況を開示すべき」とされており、山東新潮エネルギー股份有限公司（以下「当社」）は、中審眾環会計士事務所（特殊普通合伙）（以下「中審眾環」）を2025年年度財務諸表および内部統制監査機関に任命済みです。年次監査人と協議の上、以下のとおり2025年年度報告書の作成状況と最新監査進捗を公告します。
一、2024年度監査報告書の非標準監査意見に関わる事項の解消進展状況
当社2024年度監査機関の立信会計師事務所（特殊普通合伙）は、2024年度財務報告に対し、「監査報告書」および「内部統制監査報告書」において意見表明不能の意見を出しました。
意見表明不能の「監査報告書」に関わる事項は以下の通りです：新潮エネルギーの2024年12月31日時点の油気資産帳簿原価について十分かつ適切な監査証拠を取得できず、財務諸表の関連項目や開示に対して調整が必要かどうかを判断できないこと；新潮エネルギーの2024年度連結損益計算書の営業コストと管理費に含まれる従業員給与（管理者給与含む）の合計536,910,010.14元について十分かつ適切な監査証拠を取得できないこと；新潮エネルギーと米国新潮との関係について十分かつ適切な監査証拠を得られず、この事項が新潮エネルギーの財務諸表に与える可能性のある影響を判断できないこと；さらに、新潮エネルギーの2024年度収入控除項目と返函差異についても十分かつ適切な監査証拠を得られず、財務諸表の関連項目や開示に調整が必要かどうかを判断できないこと。詳細は2025年7月5日に開示された《2024年度監査報告書》をご参照ください。
意見表明不能の「内部統制監査報告書」に関わる事項は以下の通りです：油気資産帳簿原価に関する資料の提供不足、2024年度の営業コストと管理費に含まれる従業員給与の名簿や明細の未提出、2024年度の収入から控除された鉱産物採掘権使用料や小規模権益採掘利益の資料未提供のため、油気資産管理、従業員給与管理、権益使用料および採掘利益の測定と支払いに関する内部統制の有効性について十分かつ適切な監査証拠を得られないこと。詳細は2025年7月5日に開示された《2024年度内部統制監査報告書》をご参照ください。
関係事項の進展状況は以下の通りです：
上記の問題により明らかになった社内統制の欠陥に対し、当社は直ちに改善措置を開始しました。具体的には、内部コンプライアンスの自主点検と专项調査の全面実施、内部統制関連管理制度の修正と改善、監査機関との積極的なコミュニケーションの強化です。これらの措置に基づき、当社は内部統制制度の実施監督と検査を継続し、その効果を追跡しています。
公告日現在、当社は一部の内部管理制度の修正と実施を完了し、正式に発表しています。その他の改善作業も継続中です。リスク警告開始以降、当社は規制当局の要求に協力し、非標準意見に伴うリスクの早期解消に努めており、リスク警告の解除を目指しています。非標準意見に関わる事項の解消状況は、監査機関が最終的に発行する专项報告に従います。
二、2025年年度報告書作成および最新監査進捗状況
当社は2025年10月15日と10月31日に、第13期取締役会第5回会議および2025年第4回臨時株主総会を開催し、「2025年度監査機関の任命に関する議案」を審議・承認しました。中審眾環を2025年度の監査機関に任命することに合意し、詳細は2025年10月16日に開示された《2025年度監査機関任命に関する公告》（公告番号：2025-101）および2025年11月1日に開示された《2025年第4回臨時株主総会決議公告》（公告番号：2025-105）をご参照ください。
2025年11月、中審眾環の監査チームが当社に入り、プロジェクトの引き継ぎと監査作業を開始しました。公告日現在、当社の経営層と監査委員会は中審眾環と段階的に会合を重ね、独立性、監査範囲とスケジュール、重要監査事項、進捗状況について協議しています。現在、2025年の年次報告書作成と監査作業は進行中であり、中審眾環は適切な監査手続きを順次実施し、証拠を収集し、分析・整理した監査資料を内部の品質管理部門に提出し、再検証を受けています。これに基づき、監査手続きと資料の改善を継続しています。現時点で、当社は財務報告や内部統制報告に非無保留意見をもたらす可能性のある事項は発見しておらず、重大な会計処理、重要監査事項、監査意見の種類、報告時期について監査機関と大きな意見の相違もありません。今後も年次報告書の作成と監査を積極的に推進し、進捗を追跡し、適時情報開示義務を履行します。2025年年度報告の予約開示日は2026年4月24日ですが、監査手続きが完了していないため、最終的な財務諸表と内部統制の監査意見は中審眾環が発行する監査報告に従います。
三、その他の事項
当社は2026年1月29日、2月12日、3月6日、3月20日にそれぞれ、「会社株式の上場廃止リスクに関する注意喚起公告」（公告番号：2026-007）、 「上場廃止の可能性に関する第2回リスク警告公告」（公告番号：2026-009）、 「上場廃止の可能性に関する第3回リスク警告公告」（公告番号：2026-011）、 「上場廃止の可能性に関する第4回リスク警告公告」（公告番号：2026-016）を開示しました。2025年年度報告書の開示が未完了のため、リスク警告の撤回には一定の不確実性があり、投資者の皆様には投資リスクに注意を促します。
当社は、情報開示の媒体として《上海証券報》《中国証券報》《証券时报》《証券日報》および上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn）を指定しています。すべての情報は、これらの媒体に掲載された内容に基づきます。投資者の皆様には、公告に注意し、投資リスクを十分に理解した上でご判断ください。
以上、公告します。
山東新潮エネルギー股份有限公司取締役会
2026年3月26日