 企業が従業員に退職プランを提供しなければならない場合======================================================= ジャンヌ・サハディ、CNN 2026年2月16日（月）GMT+9 午後7:00 4分で読めます  現在、17の州では、民間部門の雇用主が「自動IRA（auto IRA）」により従業員を登録することを求めています。すでに職場の退職貯蓄プランを提供していない場合です。 - Hispanolistic/E+/Getty Images 米国の民間部門の従業員のうち5,000万人超は、401(k)のような職場の退職貯蓄プランにアクセスできていません。 しかし、増え続ける数の州が、既に職場プランを提供していない場合に、いわゆる「自動IRA（auto IRAs）」を民間部門のほとんどの雇用主に提供させることを義務化し始めています。各従業員にはそれぞれ独自の退職口座が用意され、給与明細からの自動拠出が行われます。 オレゴンは2017年に最初でした。Pew Charitable Trustsによれば、現在、合計15の州に稼働中の自動IRAプログラムがあり、さらに2つの州は導入手続きを進めています。加えて、8つの州が今年、自分たちの自動IRAプログラムを作るための立法を検討しています。 出典：Pew Charitable Trusts 最新データとして、ジョージタウン退職イニシアチブ（Georgetown Center for Retirement Initiatives）によると、1月31日時点で、資金が拠出された自動IRA口座は約120万口座で合計27.9億ドルです。これは12州のプログラムにまたがる資産を数えており、過去数か月のうちにプログラムを開始した3州は含まれていません。 ### ニューヨークの新しいプラン ニューヨークは、この3つの州のうちの1つです。同州のプランは10月に開始されました。雇用主は、従業員が30人以上いる場合は3月18日までに登録し、15〜29人なら5月15日まで、10〜14人なら7月15日までとなっています。 ニューヨークの義務から免除されるのは、従業員が10人未満の雇用主、または事業開始から2年未満の雇用主のみです。Pewの退職計画担当上級役員であるキム・オルソン（Kim Olson）によれば、他にも5人以下の従業員の事業者など、免除がより厳しい州があります。 ### 自動IRAが一般的にどう機能するか 州ごとの自動IRAはロスIRA（Roth IRA）です。口座は課税後のお金で資金が拠出され、その後は非課税で複利で増えていきます。 雇用主は、給与の一部を自動的に差し引きます。通常は3%または5%で、その資金を、ほとんどの場合、見込まれる退職年に基づくターゲット・デート・ファンドに投資します。 その後、拠出額が州のルールに応じて8%から10%の間に達するまで、雇用主は毎年、給与の1%分ずつ自動的に拠出を増やします。また、拠出額を自分で増減したり（あるいは完全にオプトアウトしたり）することもできます。 通常、雇用主がプランに従業員を登録するための費用を負担することはありません。また、ロスIRAでは、雇用主によるマッチング拠出は認められていません。さらに雇用主は受託者責任（fiduciary duty）も負いません。つまり、確かな低コストの投資を選んだり、プラン参加者の利益のために他の判断をしたりすることを心配する必要はありません。この義務は通常、プログラムを監督する州の委員会にある、とオルソンは述べています。 続きは記事の後半で しかし2027年からは、労働者が連邦のセイバーズ・マッチ（Saver’s Match）で年間最大$1,000相当の資格を得る可能性があります。このマッチは、退職拠出額のうち$2,000までの半額に相当し、あなたのロスIRAに直接預け入れられます。 セイバーズ・マッチは、職場プランまたはIRAにおいて退職のために貯蓄する、低〜中所得の労働者向けの、現在の返金不可の税額控除に取って代わります。税額控除は、人の税負担を1ドル1ドルで減らすものですが、貯蓄口座に直接、資金が追加されるわけではありません。そして、現在の貯蓄に関する税額控除は返金不可であるため、所得税の負担があまりない、またはまったくない低所得の労働者には役に立たない可能性があります。 ### 始まりであって、万能薬ではない 年金を仕事からもらえるわけでもなく、しかも多くの人が退職のために十分な額を貯めるのは難しいです。そして、民間部門の従業員の大半は年金を受け取ることはありません。 自動IRAの義務化は、退職後の不安を解決するものではありません。しかし、参加する人には前進のきっかけを与えられる可能性があります。 たとえばオルソンは、これにより、本来であればその人ができなかった貯蓄が生まれると指摘しています。低〜中所得の労働者が長年にわたって自動IRAへ一貫して拠出できるなら、それが、計画より少し遅い時期に労働者が社会保障（Social Security）を受け取り始めることを可能にするところまで成長するかもしれません。そしてそれは、その後の一生のために毎月の給付額の小切手を増やし得ます。 「（完全に安全な退職のために）十分かというと、いいえ」とオルソンは言いました。「でもこれは、人々を投資の入口に連れていく方法です。」 CNNのニュースやニュースレターについては、CNN.comでアカウントを作成してください 利用規約 ならびにプライバシーポリシー プライバシーダッシュボード もっと詳しく
企業が従業員に退職後の年金プランを提供しなければならない場所
企業が従業員に退職プランを提供しなければならない場合
ジャンヌ・サハディ、CNN
2026年2月16日（月）GMT+9 午後7:00 4分で読めます
現在、17の州では、民間部門の雇用主が「自動IRA（auto IRA）」により従業員を登録することを求めています。すでに職場の退職貯蓄プランを提供していない場合です。 - Hispanolistic/E+/Getty Images
米国の民間部門の従業員のうち5,000万人超は、401(k)のような職場の退職貯蓄プランにアクセスできていません。
しかし、増え続ける数の州が、既に職場プランを提供していない場合に、いわゆる「自動IRA（auto IRAs）」を民間部門のほとんどの雇用主に提供させることを義務化し始めています。各従業員にはそれぞれ独自の退職口座が用意され、給与明細からの自動拠出が行われます。
オレゴンは2017年に最初でした。Pew Charitable Trustsによれば、現在、合計15の州に稼働中の自動IRAプログラムがあり、さらに2つの州は導入手続きを進めています。加えて、8つの州が今年、自分たちの自動IRAプログラムを作るための立法を検討しています。
出典：Pew Charitable Trusts
最新データとして、ジョージタウン退職イニシアチブ（Georgetown Center for Retirement Initiatives）によると、1月31日時点で、資金が拠出された自動IRA口座は約120万口座で合計27.9億ドルです。これは12州のプログラムにまたがる資産を数えており、過去数か月のうちにプログラムを開始した3州は含まれていません。
ニューヨークの新しいプラン
ニューヨークは、この3つの州のうちの1つです。同州のプランは10月に開始されました。雇用主は、従業員が30人以上いる場合は3月18日までに登録し、15〜29人なら5月15日まで、10〜14人なら7月15日までとなっています。
ニューヨークの義務から免除されるのは、従業員が10人未満の雇用主、または事業開始から2年未満の雇用主のみです。Pewの退職計画担当上級役員であるキム・オルソン（Kim Olson）によれば、他にも5人以下の従業員の事業者など、免除がより厳しい州があります。
自動IRAが一般的にどう機能するか
州ごとの自動IRAはロスIRA（Roth IRA）です。口座は課税後のお金で資金が拠出され、その後は非課税で複利で増えていきます。
雇用主は、給与の一部を自動的に差し引きます。通常は3%または5%で、その資金を、ほとんどの場合、見込まれる退職年に基づくターゲット・デート・ファンドに投資します。
その後、拠出額が州のルールに応じて8%から10%の間に達するまで、雇用主は毎年、給与の1%分ずつ自動的に拠出を増やします。また、拠出額を自分で増減したり（あるいは完全にオプトアウトしたり）することもできます。
通常、雇用主がプランに従業員を登録するための費用を負担することはありません。また、ロスIRAでは、雇用主によるマッチング拠出は認められていません。さらに雇用主は受託者責任（fiduciary duty）も負いません。つまり、確かな低コストの投資を選んだり、プラン参加者の利益のために他の判断をしたりすることを心配する必要はありません。この義務は通常、プログラムを監督する州の委員会にある、とオルソンは述べています。
しかし2027年からは、労働者が連邦のセイバーズ・マッチ（Saver’s Match）で年間最大$1,000相当の資格を得る可能性があります。このマッチは、退職拠出額のうち$2,000までの半額に相当し、あなたのロスIRAに直接預け入れられます。
セイバーズ・マッチは、職場プランまたはIRAにおいて退職のために貯蓄する、低〜中所得の労働者向けの、現在の返金不可の税額控除に取って代わります。税額控除は、人の税負担を1ドル1ドルで減らすものですが、貯蓄口座に直接、資金が追加されるわけではありません。そして、現在の貯蓄に関する税額控除は返金不可であるため、所得税の負担があまりない、またはまったくない低所得の労働者には役に立たない可能性があります。
始まりであって、万能薬ではない
年金を仕事からもらえるわけでもなく、しかも多くの人が退職のために十分な額を貯めるのは難しいです。そして、民間部門の従業員の大半は年金を受け取ることはありません。
自動IRAの義務化は、退職後の不安を解決するものではありません。しかし、参加する人には前進のきっかけを与えられる可能性があります。
たとえばオルソンは、これにより、本来であればその人ができなかった貯蓄が生まれると指摘しています。低〜中所得の労働者が長年にわたって自動IRAへ一貫して拠出できるなら、それが、計画より少し遅い時期に労働者が社会保障（Social Security）を受け取り始めることを可能にするところまで成長するかもしれません。そしてそれは、その後の一生のために毎月の給付額の小切手を増やし得ます。
「（完全に安全な退職のために）十分かというと、いいえ」とオルソンは言いました。「でもこれは、人々を投資の入口に連れていく方法です。」
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