サイリスグループ株式会社 2025年度内部統制評価報告書

会社コード：601127                                              会社略称：AION

AIONグループ株式会社の全株主の皆様：

「企業内部統制の基本規範」およびその付属ガイドラインの規定、ならびにその他の内部統制に関する監督要請（以下「企業内部統制規範体系」という。）に従い、当社（以下「当社」という。）の内部統制制度および評価方法に照らして、内部統制の日常的なモニタリングおよび個別（特定）監督の基礎の上で、当社の2025年12月31日（内部統制評価報告書の基準日）の内部統制の有効性について評価を行いました。

一．重要な声明

企業内部統制規範体系の規定に従い、内部統制を整備し、かつ有効に実施すること、ならびにその有効性を評価し、内部統制評価報告書を事実に基づいて適切に開示することは、会社の取締役会の責任です。監査委員会は、当社における内部統制の構築および実施を監督します。経営層は、企業内部統制の日常的な運用を組織し、リードする責任を負います。当社取締役会および取締役、ならびに上級管理職は、本報告書の内容に虚偽の記載、誤解を招く陳述、または重大な脱漏がないことを保証し、報告内容の真実性、正確性、完全性について個別および連帯の法的責任を負います。

当社の内部統制の目標は、事業の管理運営における法令順守・適法性の合理的保証、資産の安全、財務報告および関連情報の真実で完全な開示、ならびに経営の効率と有効性の向上、発展戦略の実現の促進です。内部統制には固有の限界があるため、上記目標の達成に対してのみ合理的な保証が可能です。さらに、状況の変化により内部統制が不適切になること、または統制方針および手続の遵守の程度が低下することがあり得るため、内部統制評価結果に基づいて将来の内部統制の有効性を推測する場合には、一定のリスクがあります。

二．内部統制評価の結論

1．当社は、内部統制評価報告書の基準日において、財務報告の内部統制に重大な欠陥が存在するか

□はい     √いいえ

2．財務報告の内部統制の評価結論

√有効     □無効

財務報告の内部統制に重大な欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告書の基準日には、財務報告の内部統制に重大な欠陥は存在しません。当社の取締役会は、当社が、企業内部統制規範体系および関連規定に基づき、すべての重要な点において有効な財務報告の内部統制を維持していると判断しています。

3．財務報告以外の内部統制に重大な欠陥を発見したか

□はい     √いいえ

財務報告以外の内部統制に重大な欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告書の基準日において、当社は財務報告以外の内部統制に重大な欠陥を発見していません。

4．内部統制評価報告書の基準日から、内部統制評価報告書が発出される日までの間に、内部統制の有効性評価結論に影響を与える要因

□適用     √不適用

内部統制評価報告書の基準日から、内部統制評価報告書が発出される日までの間に、内部統制の有効性評価結論に影響を与える要因は発生していません。

5．内部統制監査意見は、会社が行った財務報告の内部統制の有効性評価結論と一致しているか

√はい     □いいえ

6．内部統制監査報告書における財務報告以外の内部統制の重大な欠陥の開示は、会社の内部統制評価報告書における開示と一致しているか

√はい     □いいえ

三．内部統制評価の業務状況

（1）．内部統制評価の範囲

当社はリスク志向の原則に基づき、評価範囲に含める主要な組織、業務および事項、並びに高リスク領域を決定しています。

1．評価範囲に含める主要な組織には含まれるもの：自動車完成車、自動車パワートレイン、自動車部品の研究開発、調達、生産および販売の業務組織。

2．評価範囲に含める組織の構成比：

3．評価範囲に含める主要な業務および事項には以下が含まれます：

会社統治、組織体制、発展戦略、人事資源管理、財務報告、資金管理、研究開発管理、工程管理、調達管理、資産管理、販売管理、生産および組立、品質管理、在庫管理、契約管理、総合予算管理、投資管理および情報システム管理等の合計18類の会社の主要な業務および事項。

4．重点的に注目する高リスク領域には以下が含まれます：

資産管理、研究開発管理、調達管理、販売管理、契約管理等。

5．上記の評価範囲に含まれる組織、業務および事項、ならびに高リスク領域は、当社の経営管理の主要な側面を包含しており、重大な脱漏があるか

□はい     √いいえ

6．法定の免除が存在するか

□はい     √いいえ

7．その他の説明事項

なし

（2）．内部統制評価の業務根拠および内部統制の欠陥認定基準

当社は、企業内部統制規範体系ならびに当社の内部統制管理制度および内部統制の自己評価管理方法に基づき、内部統制評価業務を組織して実施しています。

1．内部統制の欠陥に関する具体的な認定基準は、過年度に調整があるか

□はい     √いいえ

当社取締役会は、企業内部統制規範体系に基づく重大な欠陥、重要な欠陥および一般的な欠陥の認定要求に従い、当社の規模、業界の特性、リスク選好、リスク許容度等の要因を勘案して、財務報告の内部統制と財務報告以外の内部統制を区分し、当社に適用する内部統制の欠陥に関する具体的な認定基準を研究の上で確定し、かつ過年度と一致させています。

2．財務報告の内部統制の欠陥認定基準

当社が定める財務報告の内部統制の欠陥評価における定量基準は以下のとおりです：

説明：

上記の指標は、当社の年度連結財務報告書における対応指標を基準とします。内部統制の欠陥が財務報告の誤り表示に至る重要度の程度に基づき、財務報告の内部統制の欠陥を重大な欠陥、重要な欠陥および一般的な欠陥に分類します。重大な欠陥：1つの内部統制の欠陥単独または他の欠陥と併せて、合理的な可能性をもって、財務報告における重大な誤り表示を、適時に防止または発見し、かつ是正できない結果をもたらすもの。重要な欠陥：1つの内部統制の欠陥単独または他の欠陥と併せて、合理的な可能性をもって、財務報告における誤り表示が重大な欠陥の重要性水準に達してもまたは超えていないものの、なお取締役会および管理層の注意を喚起すべき状況となる結果をもたらし、適時に防止または発見し、かつ是正できないもの。一般的な欠陥：重大な欠陥および重要な欠陥を構成しない内部統制の欠陥。

当社が定める財務報告の内部統制の欠陥評価における定性基準は以下のとおりです：

説明：

なし

3．財務報告以外の内部統制の欠陥認定基準

当社が定める財務報告以外の内部統制の欠陥評価における定量基準は以下のとおりです：

説明：

なし

当社が定める財務報告以外の内部統制の欠陥評価における定性基準は以下のとおりです：

説明：

なし

（3）．内部統制の欠陥認定および是正状況

1．財務報告の内部統制の欠陥認定および是正状況

1.1．重大な欠陥

報告期間中に当社に財務報告の内部統制の重大な欠陥が存在するか

□はい     √いいえ

1.2．重要な欠陥

報告期間中に当社に財務報告の内部統制の重要な欠陥が存在するか

□はい     √いいえ

1.3．一般的な欠陥

上記の財務報告の内部統制の欠陥の認定基準に基づき、報告期間中に当社の個別の統制プロセスについて、設計・実施のレベルにおいて一般的な欠陥が存在しました。一般的な欠陥がもたらすリスク事項は管理可能な範囲内にあり、当社は一般統制の欠陥の是正通知書を適時に発行し、是正案の策定を求め、かつ期限を定めて是正を実行させ、是正結果について監査・検収を行いました。監査・検収の結果、当社は存在する一般統制の欠陥に対して十分かつ有効な統制措置を講じていることが示されました。

1.4．上記の是正を経て、内部統制評価報告書の基準日において、当社に未完了の是正となっている財務報告の内部統制の重大な欠陥が存在するか

□はい     √いいえ

1.5．上記の是正を経て、内部統制評価報告書の基準日において、当社に未完了の是正となっている財務報告の内部統制の重要な欠陥が存在するか

□はい     √いいえ

2．財務報告以外の内部統制の欠陥認定および是正状況

2.1．重大な欠陥

報告期間中に当社は財務報告以外の内部統制の重大な欠陥を発見したか

□はい     √いいえ

2.2．重要な欠陥

報告期間中に当社は財務報告以外の内部統制の重要な欠陥を発見したか

□はい     √いいえ

2.3．一般的な欠陥

上記の財務報告以外の内部統制の欠陥の認定基準に基づき、報告期間中に当社の個別の統制プロセスについて、設計レベルおよび実施レベルの両方において一般的な欠陥が存在しました。一般的な欠陥がもたらすリスクは管理可能な範囲内にあり、当社は一般統制の欠陥の是正通知書を適時に発行し、是正案の策定を求め、かつ期限を定めて是正を実行させ、是正結果について監査・検収を行いました。監査・検収の結果、当社は存在する一般統制の欠陥に対して十分かつ有効な統制措置を講じていることが示されました。

2.4．上記の是正を経て、内部統制評価報告書の基準日において、当社は未完了の是正となっている財務報告以外の内部統制の重大な欠陥を発見したか

□はい     √いいえ

2.5．上記の是正を経て、内部統制評価報告書の基準日において、当社は未完了の是正となっている財務報告以外の内部統制の重要な欠陥を発見したか

□はい     √いいえ

四．その他の内部統制関連の重要事項の説明

1．前年度の内部統制の欠陥是正状況

√適用     □不適用

前年度において、当社の内部統制の体系は有効に機能し、所期の統制目標を達成していました。当社は財務報告の内部統制における重大な欠陥および重要な欠陥を有しておらず、また財務報告以外の内部統制における重大な欠陥および重要な欠陥を有していません。

前年度に存在していた内部統制の一般的な欠陥について、当社は一般統制の欠陥の是正通知書を適時に発行し、是正案の策定および期限を定めた是正の実行を求めました。前年度の内部統制の一般的な欠陥の是正状況に関する監査・検収の結果、当社は前年度に存在した一般統制の欠陥に対し十分かつ有効な統制措置を講じており、かつ是正業務はすべて完了していることが示されました。

2．当年度の内部統制の運用状況および翌年度の改善方向

√適用     □不適用

2025年、当社は「企業内部統制基本規範」およびその付属ガイドラインの関連規定を厳格に遵守し、完全な法人ガバナンス構造を構築しました。株主総会、取締役会、監査委員会、経営層の間で権限と責任が明確であり、各部門がそれぞれの職務を果たし、相互に牽制し、協調して運営されます。当社の各業務組織および機能部門において、職務が明確であり、権限と責任も明確で、責務に基づき履行します。「内部統制を強化し、リスクを管理し、コンプライアンスを促進する」ことを、当社の内部統制体系の管理目標としています。リスク管理を強化し、予防的統制を強化して、経営における適法性を確保するため、当社は業務プロセスおよび管理制度を動的に最適化し、当社の内部統制体系をさらに整備することで、当社のリスクの防止およびリスク対応能力を向上させました。当社の中核業務における内部統制の設計は合理的で、実施は有効であり、所期の統制目標を達成しています。さまざまな経営管理リスクを有効に防止し、当社の継続的で健全な発展のための良好な基盤を築いています。当社は、デロイト華永会計士事務所（特殊普通パートナー）に当社の内部統制の有効性について独立監査を委嘱し、同監査法人は、無保留意見の「AIONグループ株式会社内部統制監査報告書」を提出しています。同報告書によれば、当社は2025年12月31日において、「企業内部統制基本規範」および関連規定に基づき、すべての重要な面で有効な財務報告の内部統制を維持しています。

2026年、当社は「企業内部統制基本規範」およびその付属ガイドラインの関連規定に基づき、当社の業務プロセス、管理制度ならびにそれに対応する内部統制の管理メカニズムを全面的に整理し、かつ動的に最適化して、当社全体の業務プロセスおよび管理制度の健全性、各種内部統制措置の設計の合理性、ならびに実施の有効性を確保します。リスク管理の「三線モデル」および当社のリスク分類フレームワーク表に基づき、包括的な全社的リスク管理体系を体系的かつ継続的に最適化し、あらゆる種類の経営管理リスクを実効的に防止します。さらに、「監督―フィードバック―改善」の会社ガバナンス動的クローズドループ管理メカニズムを一段と整備します。内部統制、リスク、コンプライアンスの管理措置を全面的に統合・最適化し、相互に融合し、協働的で高効率な会社の監督体系を構築します。当社の内部統制管理の状況に対する監督・検査の実施強度を高め、当社の内部統制体系の継続的な最適化を促進します。

3．その他の重要事項の説明

□適用     √不適用

取締役会長（取締役会の授権を受け済み）：張正萍

AIONグループ株式会社

2026年3月31日

証券コード：601127        証券略称：AION        公告番号：2026-009

AIONグループ株式会社

第5回取締役会第30回会議決議公告

当社取締役会および全取締役は、本公告の内容にいかなる虚偽の記載、誤解を招く陳述、または重大な脱漏もないことを保証し、その内容の真実性、正確性、完全性について法律上の責任を負います。

一、取締役会の開催状況

AIONグループ株式会社（以下「当社」という。）は2026年3月16日に第5回取締役会第30回会議の通知を発出し、2026年3月30日に現地および通信による表決の方式で開催しました。会議は取締役会長が招集し、出席すべき取締役は13名であり、実際の出席取締役は13名でした。本会議の招集、開催および表決の手続は、「中華人民共和国会社法」（以下「会社法」という。）等の法律、法規、規範的文書ならびに「AIONグループ株式会社定款」（以下「会社定款」という。）の関連規定に適合しており、会議決議は適法かつ有効です。

二、取締役会の審議状況

（1）「2025年度取締役会業務報告」を可決

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（2）「2025年度常務取締役（最高経営責任者）業務報告」を可決

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

（3）「2025年度年次報告書および業績公告」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度年次報告書」およびその要約、ならびに香港聯合取引所有限公司サイト（www.hkexnews.hk）で開示したH株「2025年度年次報告書」および「2025年度年次業績公告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（4）「2025年度財務決算報告」を可決

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（5）「2025年度の利益配分案に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度の利益配分案に関する公告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（6）「2025年度内部統制評価報告書」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度内部統制評価報告書」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（7）「2025年度の募集資金の保管、管理および実際使用状況の特別報告」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度の募集資金の保管、管理および実際使用状況の特別報告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

（8）「2025年度の環境、社会およびガバナンス（ESG）報告」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度の環境、社会およびガバナンス（ESG）報告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会環境、社会およびガバナンス（ESG）委員会により事前に審議され、可決されています。

（9）「会計事務所に対する取締役会監査委員会の2025年度監督履行状況報告」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「会計事務所に対する取締役会監査委員会の2025年度監督履行状況報告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（10）「2025年度会計事務所の職務執行状況評価報告」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度会計事務所の職務執行状況評価報告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（11）「会計事務所の継続任用に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「会計事務所の継続任用に関する公告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（12）「2026年度の経営計画」を可決

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会戦略意思決定委員会により事前に審議され、可決されています。

（13）「今後3年（2026-2028年）の株主リターン計画」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「今後3年（2026-2028年）の株主リターン計画」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（14）「2026年度『価値向上・効率増進による再評価』アクションプラン」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2026年度『価値向上・効率増進による再評価』アクションプラン」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

（15）「当社の非独立取締役の2026年度報酬に関する議案」を可決

「会社法」「上場会社ガバナンス指針」等の関連する法律、法規の規定に従い、業界および地域における報酬水準を参照し、当社の経営規模等の実際の状況を勘案した上で、当社の非独立取締役の2026年度報酬方針は以下のとおりです：会社に在職する非独立取締役は、会社の取締役としての地位に基づく報酬を受け取りません。その2026年度の報酬総額は、基本報酬、業績連動報酬および中長期インセンティブ収入で構成されます。当社における実際の職務、2026年度の考課状況およびインセンティブ状況に応じて決定し、業績連動報酬の比率は原則として、基本報酬および業績連動報酬の合計額に対して50%を下回らないものとします。会社に在職しない非独立取締役は、会社から報酬を受け取りません。

表決結果：5票賛成、0票反対、0票棄権、8票回避。うち非独立取締役の張正萍、尹先知、申薇、張克邦、張正源、杨彦鼎、李玮、周昌玲が表決を回避しました。

本議案は、当社の取締役会報酬・考課委員会により事前に審議され、可決されています。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（16）「当社の上級管理職の2026年度報酬に関する議案」を可決

「会社法」「上場会社ガバナンス指針」等の関連する法律、法規の規定に従い、業界および地域における報酬水準を参照し、当社の経営規模等の実際の状況を勘案した上で、当社の上級管理職の2026年度報酬方針は以下のとおりです：当社の上級管理職の2026年度報酬総額は、基本報酬、業績連動報酬および中長期インセンティブ収入で構成されます。当社における実際の職務、2026年度の考課状況およびインセンティブ状況に応じて決定し、業績連動報酬の比率は原則として、基本報酬および業績連動報酬の合計額に対して50%を下回らないものとします。

表決結果：10票賛成、0票反対、0票棄権、3票回避。うち兼任上級管理職の取締役張正萍、尹先知、申薇が表決を回避しました。

本議案は、当社の取締役会報酬・考課委員会により事前に審議され、可決されています。

（17）「2026年度の保証枠の見込みに関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2026年度の保証枠の見込みに関する公告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（18）「信用リスクによる減損損失および資産減損損失の計上に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「信用リスクによる減損損失および資産減損損失の計上に関する公告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（19）「東風汽車財務有限公司との金融業務の継続的リスク評価報告に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「東風汽車財務有限公司との金融業務のリスク継続評価報告に関する公告」をご参照ください。

表決結果：10票賛成、0票反対、0票棄権、3票回避。うち関連取締役の杨彦鼎、李玮、周昌玲が表決を回避しました。

（20）「株主総会に対し、取締役会が株式を発行する一般的授権を与えるよう提請する議案」を可決

柔軟性を維持し、取締役会に裁量を与えるため、取締役会は、当社株主総会に対し、適用される法律・法規に従うことを前提として、当社の新規株式の発行、配分、ならびに処理を決定する権限を、一般かつ無条件で取締役会に授与するよう提請します。当該株式数は、当社がすでに発行済みの株式総数（自己株式を除く、ある場合）の20%を超えないものとします（以下「一般授権」という。）。

現行の中国国内関連法規に基づき、A株または類似の権利を発行する場合は、たとえ取締役会が一般授権を受けていても、各回のA株または類似の権利に関する具体的事項について、改めて株主総会の承認を提請する必要があります。

上記の一般授権の期限は、本議案が年次株主総会において特別決議により承認された日から、次のいずれか早い日までです：

（1）次回の年次株主総会の終了時；

（2）株主総会が特別決議により、本議案に記載された授権を撤回または変更する日のいずれか早い日。

授権の期限期間中に、取締役会または授権された当事者が必要書類に署名し、必要な手続を行い、または関連行為を実施しており、当該書類、手続または行為が上記の授権期限の終了時点または終了後に履行、実施もしくは継続され、かつ上記の授権期限の終了後に完了する可能性がある場合には、授権期限はそれに応じて延長されます。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（21）「株主総会に対し、取締役会が株式を自己買い戻しするための一般的授権を与えるよう提請する議案」を可決

会社の経営上の必要を満たすため、「会社法」「中華人民共和国証券法」「香港聯合交易所有限公司証券上場規則」等の関連規定に基づき、ならびに当社の現状の経営状況、財務状況および今後の発展見通しを勘案した上で、取締役会は、当社株主総会に対し、取締役会が当社のH株の自己買い戻しに関する関連事項を決定し、処理することについて株主総会が授権することを提請する予定です。

上記の一般授権の期限は、本議案が年次株主総会において特別決議により承認された日から、次のいずれか早い日までです：

（1）当社2026年度の年次株主総会の終了時；

（2）株主総会が特別決議により、本議案に記載された授権を撤回または変更する日。

授権の期限期間中に、取締役会または授権された当事者が必要書類に署名し、必要な手続を行い、または関連行為を実施しており、当該書類、手続または行為が上記の授権期限の終了時点または終了後に履行、実施もしくは継続され、かつ上記の授権期限の終了後に完了する可能性がある場合には、授権期限はそれに応じて延長されます。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（22）「集中競争取引方式により株式を買い戻すための予備案に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「集中競争取引方式により株式を買い戻すための予備案に関する公告」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（23）「自己の遊休資金を用いたキャッシュ・マネジメントに関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「自己の遊休資金を用いたキャッシュ・マネジメントに関する公告」をご参照ください

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

（24）「為替ヘッジの保全業務の実施に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「為替ヘッジの保全業務の実施に関する公告」をご参照ください

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社の取締役会監査委員会により事前に審議され、可決されています。

（25）「＜会社定款＞の改訂に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「＜会社定款＞の改訂に関する公告」をご参照ください

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（26）「＜取締役会議事規則＞の改訂に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「＜取締役会議事規則＞」をご参照ください

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（27）「＜取締役および上級管理職の報酬管理制度＞の改訂に関する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「＜取締役および上級管理職の報酬管理制度＞」をご参照ください

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（28）「非独立取締役の選任に関する議案」を可決

当社の第5回取締役会の任期が満了するにあたり、「会社法」「上場会社ガバナンス指針」「上海証券取引所上場会社の自律的監督ガイドライン第1号——規範運用」および「会社定款」の関連規定に基づき、当社取締役会は、改選による選挙を実施する予定です。

取締役会指名委員会が慎重に審査・確認した上で、取締役会は、張興海氏、尹先知氏、康波氏を第6回取締役会の業務執行取締役候補者として推薦します（略歴は別紙）。このうち尹先知氏は、当社の業務執行を代表する取締役です。さらに、張克邦氏、杨彦鼎氏、李玮氏、周昌玲氏を第6回取締役会の非業務執行取締役候補者として推薦します（略歴は別紙）。任期は、株主総会において選任が承認された日から起算し、任期は3年です。

株主総会で選任された取締役は、職員代表取締役とともに当社の第6回取締役会を構成し、職員代表取締役は当社の業務執行取締役です。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社取締役会指名委員会により事前に審議され、可決されています。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（29）「独立取締役の選任に関する議案」を可決

当社の第5回取締役会の任期が満了するにあたり、「会社法」「上場会社ガバナンス指針」「上海証券取引所上場会社の自律的監督ガイドライン第1号——規範運用」および「会社定款」の関連規定に基づき、当社取締役会は、改選による選挙を実施する予定です。

取締役会指名委員会が慎重に審査・確認した上で、取締役会は、李開国氏、張国林氏、黎明氏、景旭峰氏、魏明德氏を第6回取締役会の独立取締役候補者として推薦します（略歴は別紙）。独立取締役の年額報酬は20万元/人であり、任期は株主総会において選任が承認された日から起算し、任期は3年です。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本議案は、当社取締役会指名委員会により事前に審議され、審査意見書が発行されています。

本議案は、当社2025年度の定時株主総会に付議される必要があります。

（30）「当社の2025年度年次株主総会を開催する議案」を可決

具体的内容は、会社が同日に上海証券取引所サイト（www.sse.com.cn）で開示した「2025年度年次株主総会の開催通知」をご参照ください。

表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。

本会議では、「2025年度取締役会監査委員会職務執行報告」および「2025年度独立取締役による職務執行状況報告」を聴取しました。

以上、公告します。

AIONグループ株式会社 取締役会

2026年3月31日

別紙：略歴

張興海氏、1963年8月生まれ、中国国籍、工商管理修士、第14期全国政治協商会議常務委員、第13期全国人民代表大会代表、中国工商連合会副主席、重慶市工商連合会主席（総商会会長）、会社創業者；全国非公有制経済人士の優秀な中国の特色ある社会主義事業建設者、全面的に小康社会を築くために貢献した先進的個人、中国光彩事業勲章受章者、全国地震救援救災の先進個人、重慶振興への貢献賞受賞者、重慶労働イノベーション賞受賞者、重慶の傑出した人材、重慶の優秀企業家、重慶市第1回十大慈善人物。

尹先知氏、1968年1月生まれ、中国国籍、市委党校研究生課程修了。曾任沙坪坝区曾家镇副镇长および镇长、沙坪坝区陈家桥街道（従前は陈家桥镇）镇长などの職務、重庆富源新农村投资建设有限公司董事长、重庆市沙坪坝区公共工程局での勤務および重庆迈瑞城市建设投资有限公司の董事長、重庆市沙坪坝区财政局の局長、重庆西部现代物流园管理委員会の幹部、重庆国际物流枢纽园区管理委員会での勤務、重庆市沙坪坝区物流办公室の4級調査研究員。現在、当社の取締役・副総裁。

康波氏、1975年12月生まれ、中国国籍、工商管理博士の学位。かつて德尔福汽车公开有限公司、BMW AGおよびそのグループ傘下の会社で勤務。現在、当社の副総裁。

張克邦氏、1974年8月生まれ、中国国籍、工商管理修士。かつて中国人民銀行甘孜州分行炉霍県支店の秘書および副股長、成都天成机电配套有限公司の総経理補佐、平安銀行股份有限公司の顧客マネージャー、支店長補佐、マネージャーおよび支店副支店長、广东南粤銀行股份有限公司の重慶支店の部門総経理、重庆恒诺赛鑫投资有限公司の監督者および副総裁、重庆隆合科技有限公司の総経理、潽金融资租赁有限公司の副総経理、前海汇易通基金管理（深圳）有限公司の董事および総経理。現在、重庆小康控股有限公司の董事兼総裁および当社の董事。

杨彦鼎氏、1980年10月生まれ、大学院修了、英国ノッティンガム大学製造システム専攻を卒業、正高级工程师。かつて東風汽車技術センター副主任、東風汽車研究開発総院副院長・院長。現在、東風汽車集团股份有限公司の戦略計画部（ブランド管理部）総经理、研发总院院长、岚图汽车科技股份有限公司、智新科技股份有限公司、中汽创智科技有限公司の董事、T Engineering AB、襄阳达安汽车检测中心有限公司の董事長、東風汽車集团（武汉）投资有限公司の総经理および当社の董事。

李玮氏、1965年1月生まれ、中国国籍、工学修士、高級エンジニア。かつて東風汽車会社の計画部商品企画処の副処長および処長、東風汽車乗用車事業開発処の処長および戦略計画部の副部长ならびに合弁合作管理部の総经理、東風汽車工程研究院新事业推進办公室の副主任、東風汽車有限公司製品開発办公室の製品開発副经理および商用車会社の商品計画本部製品開発室製品開発副经理、中发联投资有限公司の董事。現在、東風汽車（武汉）有限公司の執行董事、東風汽車集团股份有限公司の戦略計画・科技発展部副総经理兼合弁合作管理部総经理および当社の董事。

周昌玲氏、1968年10月生まれ、中国国籍、計算機ソフトウェアおよび応用工学の学士、高級会計師。かつて東風汽車车轮有限公司で、技術科におけるソフトウェア開発・応用業務、および財務科の原価・価格会計に従事し、さらに風神汽車有限公司では、財務部の原価会計兼総合会計および会計核算課課長を歴任。東風汽車有限公司では財務会計本部会計部の総合核算課課長、副部长および乗用車の財務会計本部乗用車会計部の副部长・部长を歴任。東風汽車有限公司の東風日産乗用車公司調達本部サービスサポート調達部の部長を務め、東風汽車集团股份有限公司の財務会計部の副総经理、財務部の副部长および監査コンプライアンス部の副総经理を歴任。現在、東風汽車投資（武汉）有限公司の執行董事兼総经理および当社の董事。

李開国氏、男性、1962年生まれ、中国国籍、研究員級上級エンジニア、中国の機械工業科技専門家ならびに国務院特別手当専門家。かつて重慶汽车研究所部品試験研究部のエンジニア、副主任および主任、重慶汽车研究所汽车試験設備開発センター総经理、重慶汽车研究所副所長、中国汽車工工程研究院股份有限公司の董事、副総经理、総经理および董事長を歴任。現在、中国汽車工工程研究院股份有限公司の専門家、科技委主任、芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司の独立董事、株洲中车时代电气股份有限公司の独立董事、庆铃汽车（集团）有限公司の社外董事、广西玉柴机器股份有限公司の董事および当社の独立董事。

張国林氏、男性、1955年5月生まれ、中国国籍、博士研究科修了；国家2級教授、博士生导师、国務院特別手当専門家。かつて重慶大学の教授、副学長、西南政法大学経済学教研室の教授、中国政治学会第7期理事会常務理事、重慶市政治学会第1期理事会会長、重慶機電職業技術大学の校長、重慶ビール股份有限公司の独立董事、重慶鋼鉄股份有限公司の非執行（独立）董事。現在、当社の独立董事。

黎明氏、1964年生まれ、中国国籍、会計学の教授、中国登録会計士、会計学の大学院、修士生导师。かつて重慶理工大学会計学院の教員および教授、重慶港股份有限公司、重慶望変电气（集团）股份有限公司の独立非執行董事、重慶帮豪种业股份有限公司の董事、重慶市猪八戒宜创小额贷款有限公司の監事。現在、民生輪船股份有限公司、華邦生命健康股份有限公司、重慶長安民生物流股份有限公司、重慶登康口腔护理用品股份有限公司および当社の独立董事。

景旭峰氏、1970年6月生まれ、中国国籍、学士課程修了。かつて新華社江蘇分社に勤務、寧波梅山保税港区联视投资管理有限公司の執行董事、腾阅文化传媒（北京）集团有限公司の董事長、中信出版集団股份有限公司の独立董事、天津腾阅天下文化科技有限公司の董事兼総经理、摩尔星灵(北京)网络科技有限公司の董事、360企業安全技术（北京）集团有限公司の董事、奇安信科技集团股份有限公司の董事、北京金汇金投资集团有限公司の執行董事。現在、浙江华智数媒传媒股份有限公司の董事、智数科技集团有限公司の執行董事、主席および当社の独立董事。

魏明德氏、男性、1967年生まれ、中国香港籍、修士研究科修了。かつて瑞士銀行の董事总经理、智数科技集团有限公司の独立非執行董事、绿色经济发展有限公司の総裁、中国遠洋海運集団の社外董事。現在、第14期全国政治協商会議委員、香港立法会議員、安德资本集团の主席、アジアグリーンテクノロジー基金の主席、招商局集団有限公司の社外董事、中国中車股份有限公司、龍源電力集団股份有限公司、昇能集団有限公司、True Partner Capital Holding Limitedおよび当社の独立董事。

証券コード：601127           証券略称：AION             公告番号：2026-017

AIONグループ株式会社について

信用減損損失および資産減損損失の計上に関する公告

当社取締役会および全取締役は、本公告の内容にいかなる虚偽の記載、誤解を招く陳述、または重大な脱漏もないことを保証し、その内容の真実性、正確性、完全性について法律上の責任を負います。

AIONグループ株式会社（以下「当社」という。）は2026年3月30日に第5回取締役会第30回会議を開催し、「信用減損損失および資産減損損失の計上に関する議案」を審議し、可決しました。ここに関連状況を以下のとおり公告します：

一、2025年度の信用減損損失および資産減損損失の計上状況

会社の2025年度の財務状況および各資産の価値を真に反映するため、「企業会計準則」および会社の会計方針の関連規定に基づき、慎重性の原則をもって、当社は連結報告書の範囲内における2025年12月31日までの売掛金、その他の売掛金、長期の未収金、在庫、契約資産、長期株式投資、有形固定資産、建設中の工事、無形資産、のれん等の関連資産について全面的な棚卸・確認を実施し、各種資産について十分な評価および分析を行い、そのうち減損の兆候が存在する資産に減損引当金を計上しました。

2025年度に計上した信用減損損失の主な資産項目は売掛金、その他の売掛金であり、合計で信用減損損失-453.28万元を計上しました。資産減損損失を計上した主な資産項目は在庫、契約資産、長期株式投資、有形固定資産、無形資産、ならびに前払費用（前払勘定）であり、合計で資産減損引当金157,900.23万元を計上しました。各種減損損失の計上説明は以下のとおりです：

会社は貸借対照表日ごとに予想信用損失を再測定し、形成された損失引当金の増加または戻しの金額は、減損損失または利益として当期損益に計上します。2025年度の売掛金、その他の売掛金については、信用リスクに基づき信用減損損失-453.28万元を計上しました。

貸借対照表日には、在庫は取得原価と実現可能な純額のいずれか低い方で測定し、当期の実現可能な純額が原価を下回る場合は、在庫の値下がり引当金を計上し、かつ個々の在庫項目ごとに在庫の値下がり引当金を計上します。ただし、種類が多く単価が低い在庫については、在庫の分類ごとに在庫の値下がり引当金を計上します。これまで在庫の減損を引き起こしていた要因が消滅した場合、在庫の値下がり引当金は、すでに計上済みの金額の範囲内で戻し入れます。2025年度の在庫の値下がり引当金の計上額は65,482.95万元です。

会社は契約資産の経過期間（帳齢）を信用リスクの特性とし、減損行列を用いてその信用損失を決定します。経過期間は、その当初認識日から起算します。2025年の契約資産の減損損失の計上額は349.59万元です。

会社は、各貸借対照表日ごとに長期株式投資、有形固定資産、建設中の工事、使用権資産、および耐用年数が確定されている無形資産について、減損が発生する可能性のある兆候が存在するかを検査します。これらの資産に減損の兆候が存在する場合は、その回収可能額を見積もります。耐用年数が確定していない無形資産および、使用可能な状態に至っていない無形資産については、減損の兆候があるかどうかにかかわらず、毎年減損テストを実施します。減損テストの結果、資産の回収可能額が帳簿価額を下回る場合は、その差額を減損引当金として計上し、減損損失に計上します。2025年度の資産減損損失の計上額は87,258.67万元であり、その内訳は：長期株式投資の減損損失3,788.87万元、有形固定資産の減損損失7,587.35万元、無形資産の減損損失75,882.45万元です。

会社は「企業会計準則第8号—資産減損」の関連規定に基づき、慎重性の原則をもって、前払費用に減損の兆候が現れた場合に、前払費用の減損引当金4,809.02万元を計上しました。

二、2025年度の信用減損損失および資産減損損失が会社に与える影響

会社は2025年度に減損損失157,446.95万元を計上し、これにより会社の2025年の上場会社株主に帰属する純利益を約150,735.03万元減少させます。

三、取締役会による信用減損損失および資産減損損失の計上に関する説明

今回の減損損失の計上は、慎重性の原則に基づくものであり、会社の当該報告期間末における資産状況を客観的かつ公正に反映することに資するもので、「企業会計準則」および「上海証券取引所上場会社の自律的監督ガイドライン第1号——規範運用」等の関連規定に適合しています。従って、今回の資産減損引当金の計上に同意します。

四．実施済みの関連意思決定手続

（1）取締役会会議の開催、審議および表決状況

当社は2026年3月30日に第5回取締役会第30回会議を開催し、「信用減損損失および資産減損損失の計上に関する議案」を審議し、可決しました。表決結果：13票賛成、0票反対、0票棄権。取締役会は、2025年度の信用減損損失、資産減損損失等の計上は「企業会計準則」および会社の会計方針の規定に従い、根拠は十分で、慎重性の原則に基づいており、会社の実際の資産状況および財務状況を公正に反映できると考えています。

（2）監査委員会の意見

会社の2025年度の信用減損損失および資産減損損失の計上は、慎重性の原則に基づいており、「企業会計准則」および会社の関連する会計方針の規定に適合しています。2025年度の信用減損損失および資産減損損失の計上後、会社の資産状況および経営成績を公正に反映しており、会社の今回の信用減損損失および資産減損損失の計上に関する議案に同意します。

以上、公告します。

AIONグループ株式会社 取締役会

2026年3月31日

証券コード：601127        証券略称：AION        公告番号：2026-016

AIONグループ株式会社

2026年度の保証枠（担保）見込みに関する公告

当社取締役会および全取締役は、本公告の内容にいかなる虚偽の記載、誤解を招く陳述、または重大な脱漏もないことを保証し、その内容の真実性、正確性、完全性について法律上の責任を負います。

重要な内容の要旨：

● 保証対象および基本状況

単位：人民元 万元

● 総累計の保証状況

一、保証状況の概要

（1）保証の基本状況

業務の発展に伴う需要により、AIONグループ株式会社（以下「当社」という。）および傘下子会社は2026年度において、人民元600,000万元（または同等の外貨。以下同じ。）を上限として保証を提供する見込みです。対象となる保証の種類には、保証、抵当、質権、留置、手付金が含まれます。保証の内容には、総合与信枠、ローン、保証状、手形承認、ファイナンス・リース等が含まれます。保証の形式には、会社が傘下子会社に対して提供する保証、ならびに傘下子会社間の保証等が含まれますが、それらに限定されません。当社の連結財務諸表の範囲外の会社に対して保証を提供する状況はありません。具体的な条項は、当社と銀行が締結する保証契約によります。

株主総会に対し、当社の経営管理層が、上述の承認済み保証枠の範囲内で、具体的な資金調達の状況に基づき、保証方式、保証金額および保証契約の締結等の関連書類に署名することについて、承認（授権）を求めるものです。株主総会により承認された保証枠の範囲内で、会社は、具体的に発生する保証について、当社は取締役会または株主総会を別途開催して審議する必要はありません（追加または変更がある場合を除く）。

（2）内部意思決定手続

当社は2026年3月30日に開催された第5回取締役会第30回会議において、「2026年度の保証枠（担保）見込みに関する議案」を審議し、可決しました。これは株主総会の審議・承認が必要です。

（3）保証の見込みに関する基本状況

（4）上述の保証枠の有効期間：2026年5月20日から2027年5月19日まで

（5）保証枠の振替（調整）の状況

本保証事項は、現時点の業務状況の予測に基づくものであり、年度の保証計画の範囲内で、当社の経営管理層が、当社が属する子会社（既存・新設または買収等の方法により取得した、当社の連結財務諸表の範囲内の子会社を含む。以下同じ。）の実際の業務発展に必要な需要に基づき、100%出資の子会社（当該100%出資子会社の付随する100%出資の傘下会社を含む。）、および支配下子会社（支配下子会社の付随する100%出資の傘下会社、ならびに支配下子会社を含む。）の内部で保証枠の振替を行うことができます。ただし、振替が発生する際の資産負債率が70%以上の子会社は、資産負債率が70%以上の子会社が株主総会で審議・承認された場合に限って保証枠を得ることができます。

二．被保証人の基本状況

（1）基本状況

（2）被保証人の信用不履行（失信）状況（ある場合）

なし

三．保証契約の主要内容

本件の保証は、将来に発生し得る保証事項の見込み金額であり、関係各当事者はいまだ保証契約を締結していません。具体的な契約条項は、当社が銀行または関連機関と協議の上で確定します。実際に提供される保証の金額、種類、期限等の条項および条件は、実際に署名される契約に基づきます。

四．保証の必要性および合理性

本件の各保証事項は、当社および当社の傘下子会社の生産・経営に関する実際の需要を十分に考慮しており、当社が子会社の発展を支援するために、各子会社の収益力、返済能力、リスク等の各面について総合的に分析したうえで、慎重に検討した結果として決定されたものです。会社全体の発展ニーズに適合しています。非100%出資の子会社であるAION Auto Co., Ltd.およびその子会社については、その他の株主が同比例で保証を提供していません。当社は、上記の会社に関する生産・経営、財務管理等の面で支配権を有しており、保証リスクは当社の管理可能な範囲内にあります。したがって、当社が当該会社に株式比率を超えて保証を提供することについてのリスクは管理可能であり、当社および全株主の利益を損なうことはなく、当社の通常の運営および業務発展に不利な影響を与えることはありません。本件の保証は、「中華人民共和国会社法」「上場会社監督に関する指針第8号——上場会社の資金往来および対外保証に関する監督の要求」および「AIONグループ株式会社定款」等の関連規定に適合しています。

五．取締役会の意見

当社第5回取締役会第30回会議は、本件の保証事項を審議し可決しました。本件の保証枠の見込みは、当社および連結財務諸表の範囲内の傘下会社の経営上の需要を満たすことを目的とし、業務の継続的で安定した発展を確保するものであり、会社全体の利益および発展戦略に合致します。また、被保証者はいずれも当社の連結財務諸表の範囲内の傘下会社であり、当社はその日常の経営活動におけるリスクおよび意思決定を有効に管理できます。保証リスクは総体として管理可能です。本件は会社および株主の利益を損なう状況はなく、当社の通常の運営および業務発展に不利な影響を与えることはありません。

六．対外保証の累計件数および期限超過保証の件数

2026年2月28日時点で、当社およびその子会社の実際の対外保証残高は259,052.00万元であり、当社の2025年度の監査済み純資産の6.33%を占めています。当社は連結財務諸表の範囲外の会社に対する保証は存在せず、期限超過の対外保証も存在しません。

以上、公告します。

AIONグループ株式会社 取締役会

2026年3月31日

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