2025年のIRA拠出をまだ済ませていませんか？4月15日までに行いましょう。

あなたは2025年のIRA拠出をちゃんとしようと思っていたかもしれません。たぶん年末ボーナスを受け取った後に。でもそのうち忙しくなって、気づいたら新年を祝っていました。今は、チャンスを逃した気がしています。

401(k)の拠出の話をしているなら、それは当てはまります。2025年分の拠出期限は12月31日でしたが、IRAはルールがもう少し柔軟です。

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あなたには、2025年のIRA拠出を行うためのあと数週間があります

税申告の期限まで――2025年税年度分については2026年4月15日――IRA拠出を行うことができます。したがって、昨年分として行いたいのであれば、まだ時間はあります。

そうしたい理由はいくつかあります。まず、伝統的IRAに拠出すると、2025年の申告時に税の減免を受けられます。これは課税所得を数千ドル単位で減らし、さらにその年のより低い税率区分にまで引き下げるのに十分な場合もあります。そうなれば、より大きな還付につながり、それを2026年のIRA拠出のスタートに使えます。

過去年度分の拠出は、2026年を通じてIRAに多くを貯めるつもりなら、賢い考えになり得ます。もし当年分の拠出をすると、50歳未満なら年の拠出限度額$7,500、50歳以上なら$8,600を年間で使ってしまうことになります。過去年度分の拠出をすれば、まだ2026年の枠を使わずに済みます。

2025年の過去年度分IRA拠出の方法

過去年度分の拠出は、当年分の拠出とかなり似ています。まず、すでに使ってしまった2025年のIRA拠出限度額がどれくらいかを把握してください。2025年のIRA拠出を一切していないなら、50歳未満であれば2025年に$7,000まで、50歳以上であれば$8,000まで拠出できます。この限度は、各口座ごとではなく、あなたのすべての伝統的IRAとRoth IRAの拠出に適用されます。

もし2025年のIRA拠出を一部でも行っているなら、上記の年次限度額からそれらを差し引いて、2025年にまだどれだけ拠出できるか確認します。次に、今の時点でIRAにいくら追加したいかを選べます。

過去年度分の拠出の方法を知るために、IRAのプラン管理者に連絡してください。まずは会社に相談するのが最善です。なぜなら、いくつかのIRAプランは、特に別の指定をしない限り当年分の拠出をデフォルトにしているためです。こうした設定だと、2025年の申告でその拠出を税の減免として請求しようとしたときに問題が起きる可能性があります。

税申告書を提出する前に、これを行うことが重要です。すでに税金を提出している場合は、IRSに訂正申告（修正申告）を提出するために支払いが必要になります。つまり、あなたにとってはより多くの時間と手間がかかりますが、場合によっては少し大きな税還付につながることもあります。

過去年度分の拠出ができない場合は？

税申告書を訂正したくない、または税申告の期限までに必要な現金を用意できないと思うなら、2025年分の拠出は見送って、代わりに2026年分として、手元に現金があるときに行ってください。

もし資格があるなら、あなたの税還付は良いスタートを切る後押しになるかもしれません。平均的な税還付は、2026年3月20日時点で$3,571です。退職するまでには、数万ドル相当の価値まで増える可能性があります。

可能なら、勢いを保つために、定期的なスケジュールで自動拠出を設定してください。IRA提供会社によっては、資金を移すために銀行口座を連携できる場合があります。毎月数ドルしか確保できなかったとしても、それは強い習慣を作り、退職後のあなたの経済的な安全性を高めるのに役立ちます。