ギグワーカー向けの税金：ギグエコノミーの労働者が直面する6つのよくある税金の問題===================================================================== H&R Block 2023年11月21日 7分で読めます この記事について： * StockStoryの注目ピック DASH +5.28% ABNB +5.06% * UBER +2.03% ギグエコノミーの仕事は近年急成長し、多くのアメリカ人にとってライフスタイルになっています。Uber、Airbnb、DoorDashといった企業による新しいビジネス機会、またはTikTokやYouTubeのクリエイターのような新しい種類の収入によって、納税者は自分のために働くことがこれまで以上に簡単になっています。 しかし、労働者がこうした新しいギグの仕事を引き受けるとき、ギグエコノミーの仕事が税金にとって何を意味するのかについては、たぶん考えていないでしょう。 一時的な労働者としてギグの仕事に取り組む場合でも、継続的に請負業者として働く予定である場合でも、これらの税務上のニュアンスを理解することが重要です。 * * * _ギグワークがあなたの税金にどう影響するか質問がありますか？ 独立請負業者の税金に関するガイド__をご覧ください。_ * * * ギグエコノミーの仕事は労働者を小規模事業者に変える-------------------------------------------------------- 独立請負業者として働くと、実際には米国歳入庁（IRS）の目から見ると小さなビジネスを所有していることになる、という点に多くの人は驚きます。そして小規模事業者には追加の税金ルールがあり、場合によってはより多くのIRSの監査や通知の対象にもなります。これは、あなたのギグエコノミーの仕事が収入の主な源泉である場合でも、サイドの稼ぎである場合でも同様です。 独立請負業者として税金を申告することは複雑になり得るので、知っておくことが重要です。通常、申告して納税するための要件がより多くなります。つまり、たとえば次のようなことです： * 四半期ごとの概算納税（予定納税）の支払い * 給与税（Payroll tax）の納付と申告 * 毎年、請負業者への支払いを報告すること * 消費税（sales tax）の申告 * 州および地方のライセンス要件 これらのルールがあるため、あなたはIRSや州とのやり取りがより多くなります。そして、これらの税務当局はあなたに疑問を持つ可能性がはるかに高いのです。 自営業の労働者として税金を申告するときの6つの最もよくある問題---------------------------------------------------------------------- ### 1. 「自営業税を支払う必要があると知りませんでした。」 これは、これから自営業を始めた人にとってよくある見落としです。使う用語が何であれ（独立請負業者、フリーランサー、ギグワーカー）、自営業をしていると追加の税務上の責任が生じます。 確定申告を提出して、自分の所得税に加えて、さらに15.3%の税金を負うことが分かって驚くかもしれません。これは自営業税と呼ばれ、社会保障税（Social Security）とメディケア税（Medicare）の税金をカバーします。これを知らなかった場合、大きな税金請求につながる可能性があります。 もしあなたが従来の従業員だったなら、この金額の半分を支払い、雇用主が残りの半分を支払うことになっていました。自営業者の場合は、両方ともあなたの責任です。良い面としては、独立請負業者（自営業者）向けの特別な税額控除により、自営業税の半分を控除して、所得に対する負担を相殺できます。 ### 2. 「年の途中で支払う必要があるとは知りませんでした。」 従業員のように税金が自動的に源泉徴収されるのではなく、自営業者は年に4回、税金の支払いを行う必要があります（概算納税の支払い）。 ストーリーは続きます 四半期ごとの支払いを送ることを知らなかった、または忘れていた場合、概算納税について学ぶのに最適なタイミングは今です。ただし注意点があります。数か月分これらの支払いを逃すと、大きな税金請求が生じるだけでなく、申告時におそらく罰則が課される可能性があります。 支払えない場合は、延長を求めるか、申告時に月額の支払いプランを組むことができます（IRSの分割納付契約と呼ばれます）。 ### 3. 「税金の支払いがいつも遅れてしまいます。」 自営業者は、概算納税の支払いに遅れることがあります。そうなると、申告して結果的に、支払えないほど大きな税金請求になることがよくあります。 IRSとの支払いプランがすでにあるのに、その後申告し、税金を負うことになって、支払わなかった場合、あなたは契約をデフォルトしたとみなされる可能性があります。新しい分割納付契約を設定するのにより多くのお金がかかり、より多くの罰則と利息が発生し、IRSとのやり取りも増えます。後の申告で税金を追加で負う場合は、現在の分割納付契約にそれを追加できる可能性がありますが、それでもなお、より多くの罰則と利息が課される可能性が高いでしょう。 税金請求の合計が$50,000を超える場合、他にも結果があります。IRSは、支払いプランを設定するために、あなたの財務状況に関するより多くの情報を求めるかもしれません。 IRSはまた、連邦税の納税担保権（federal tax lien）を申請することもあり、これは通常、信用（クレジット）を得る能力を損ないます。 ### 4. 「現金での支払いを申告しませんでした。」 あなたの仕事の種類によっては、IRSが収入を裏付ける書類の写しを受け取ることがあります。たとえば、Form 1099-NECまたはForm 1099-Kなどです。しかし、多くの小規模事業者、とりわけ現金で運営するギグワーカーは、収入申告については実に申告の自主的な取り扱い（名誉のシステム）に基づいています。 そして現金を多く扱う事業では、IRSが収入を裏付けるためのForm 1099がほとんど、またはまったくありません。したがって、小規模事業者のあらゆるIRS監査が、その事業がすべての収入を申告したかどうかの精査から始まるのは理にかなっています。 ### 5. 「個人的な費用を“経費として落とした”のですが、どの費用が控除できるのか分かりません。」 これは、IRSが小規模事業者の監査で確認する、もう一つの大きな重要ポイントです。 新しく事業を始めた小規模事業者は、車、携帯電話、在宅オフィス、旅行や食事など、特定の費用を控除しがちです。しかしIRSは、それらの費用の多くを個人的なもの（控除できないもの）と見なします。費用が業務関連であることを証明できない限り、控除はできません。 最も重要なのは、すべての費用が控除できるわけではないということです。特定の費用が発生したからといって、それが自動的に控除できるという意味ではありません。その費用は次の両方を満たす必要があります： * 通常かつ必要であること * 取引または事業に直接関連していること 幸いなことに、適切なガイダンスがあなたを正しい方向へ導いてくれます。専門の税務のプロなら、ギグワーカーとして課税所得を減らすために認められる事業上の控除を見つける手助けができます。あなたの近くで税務のプロを探してください。 要点：優れた記録を残しましょう。 ### 6. 「期限内に（またはまったく）申告しませんでした。」 多くの小規模事業者は、税金を支払えないため申告を先延ばしにします。こうした先延ばしは、多くの事業者で大きな税金請求と罰則が膨らむ原因になります。申告漏れの罰則は、申告が遅れた月（または月の一部）につき5%で、上限は25%です。申告が60日以上遅れた場合（延長を含む）の最低罰則は、未払いの税額の100%か$485のいずれか小さい金額です。ご覧のとおり、すぐに支払えなくても期限内に申告したほうがよいのです。 前述のとおり、IRSはさまざまな税務書類を通じてあなたの収入に関する情報を受け取ります。たとえば近年、IRSはForm 1099-Kによって、多くの未申告者を特定しています。Form 1099-Kは、事業がデビット/クレジットカードおよび第三者プロセッサから受け取る支払いを報告するものです。 特にオンライン小売の小規模事業者では、いま、この形式に合わせて収益を突合（レコンサイル）する必要に迫られているところが増えています。税金を申告せず、この書類を受け取っているギグエコノミーの労働者は、IRSの延滞申告通知や、IRSによる執行措置を経験しています。 ギグエコノミーの税金は常に発生します：ここで助けを得られます--------------------------------------------------------- あなたが事業主である場合、ギグエコノミーにおける独立請負業者も含めて、税金は1年を通して常に把握しておくべきものです。 まずは良い記録を残し、申告時に税金残高を抑えるために概算納税を行い、そして年末には必ず正確な申告を提出してください。 自営業の税金の申告-------------------------- 独立請負業者として税金を申告する準備ができたら、H&R Blockに頼ることができます。 H&R Blockなら、最大の還付を受け取れることを確信して税金を申告できます（またはあなたのお金が返ってきます）。私たちは、あなたが受ける権利のあるすべての個人および事業の控除を見つけるお手伝いをします。 これらの申告オプションを確認してください：------------------------------- * 経費を控除する必要がない独立請負業者向けのH&R Block Online Deluxe. * 控除できる経費がある独立請負業者向けのH&R Block Self-Employed. * 途中で少し手助けが必要ですか？心配はいりません。Online Assistのようなオプションがあり、知識のある税務の専門家による支援は、すぐそばにあります。 IRSの監査および通知に関するサポート---------------------------------------- 小規模事業者の方は、申告後も引き続きIRSからの関与が増える可能性があります。要件を把握し、より多くのIRSとのやり取り（そして場合によっては精査）に備えることが、小規模事業者にとって税金面での驚きを最小限にする鍵です。 もし、よくある6つの税金の落とし穴のいずれかに直面したなら、税務のプロがあなたの問題の根本まで掘り下げ、さらにIRS側でそれをあなたのために修正することさえできます。H&R BlockのTax Audit & Notice Servicesで、それがどのように機能するか学んでください。 利用規約 および プライバシーポリシー プライバシーダッシュボード その他の情報
ギグワーカーのための税金：ギグエコノミー労働者が直面する6つの一般的な税金問題
ギグワーカー向けの税金：ギグエコノミーの労働者が直面する6つのよくある税金の問題
H&R Block
2023年11月21日 7分で読めます
この記事について：
DASH
+5.28%
ABNB
+5.06%
ギグエコノミーの仕事は近年急成長し、多くのアメリカ人にとってライフスタイルになっています。Uber、Airbnb、DoorDashといった企業による新しいビジネス機会、またはTikTokやYouTubeのクリエイターのような新しい種類の収入によって、納税者は自分のために働くことがこれまで以上に簡単になっています。
しかし、労働者がこうした新しいギグの仕事を引き受けるとき、ギグエコノミーの仕事が税金にとって何を意味するのかについては、たぶん考えていないでしょう。
一時的な労働者としてギグの仕事に取り組む場合でも、継続的に請負業者として働く予定である場合でも、これらの税務上のニュアンスを理解することが重要です。
ギグワークがあなたの税金にどう影響するか質問がありますか？ 独立請負業者の税金に関するガイド__をご覧ください。
ギグエコノミーの仕事は労働者を小規模事業者に変える
独立請負業者として働くと、実際には米国歳入庁（IRS）の目から見ると小さなビジネスを所有していることになる、という点に多くの人は驚きます。そして小規模事業者には追加の税金ルールがあり、場合によってはより多くのIRSの監査や通知の対象にもなります。これは、あなたのギグエコノミーの仕事が収入の主な源泉である場合でも、サイドの稼ぎである場合でも同様です。
独立請負業者として税金を申告することは複雑になり得るので、知っておくことが重要です。通常、申告して納税するための要件がより多くなります。つまり、たとえば次のようなことです：
これらのルールがあるため、あなたはIRSや州とのやり取りがより多くなります。そして、これらの税務当局はあなたに疑問を持つ可能性がはるかに高いのです。
自営業の労働者として税金を申告するときの6つの最もよくある問題
1. 「自営業税を支払う必要があると知りませんでした。」
これは、これから自営業を始めた人にとってよくある見落としです。使う用語が何であれ（独立請負業者、フリーランサー、ギグワーカー）、自営業をしていると追加の税務上の責任が生じます。
確定申告を提出して、自分の所得税に加えて、さらに15.3%の税金を負うことが分かって驚くかもしれません。これは自営業税と呼ばれ、社会保障税（Social Security）とメディケア税（Medicare）の税金をカバーします。これを知らなかった場合、大きな税金請求につながる可能性があります。
もしあなたが従来の従業員だったなら、この金額の半分を支払い、雇用主が残りの半分を支払うことになっていました。自営業者の場合は、両方ともあなたの責任です。良い面としては、独立請負業者（自営業者）向けの特別な税額控除により、自営業税の半分を控除して、所得に対する負担を相殺できます。
2. 「年の途中で支払う必要があるとは知りませんでした。」
従業員のように税金が自動的に源泉徴収されるのではなく、自営業者は年に4回、税金の支払いを行う必要があります（概算納税の支払い）。
四半期ごとの支払いを送ることを知らなかった、または忘れていた場合、概算納税について学ぶのに最適なタイミングは今です。ただし注意点があります。数か月分これらの支払いを逃すと、大きな税金請求が生じるだけでなく、申告時におそらく罰則が課される可能性があります。
支払えない場合は、延長を求めるか、申告時に月額の支払いプランを組むことができます（IRSの分割納付契約と呼ばれます）。
3. 「税金の支払いがいつも遅れてしまいます。」
自営業者は、概算納税の支払いに遅れることがあります。そうなると、申告して結果的に、支払えないほど大きな税金請求になることがよくあります。
IRSとの支払いプランがすでにあるのに、その後申告し、税金を負うことになって、支払わなかった場合、あなたは契約をデフォルトしたとみなされる可能性があります。新しい分割納付契約を設定するのにより多くのお金がかかり、より多くの罰則と利息が発生し、IRSとのやり取りも増えます。後の申告で税金を追加で負う場合は、現在の分割納付契約にそれを追加できる可能性がありますが、それでもなお、より多くの罰則と利息が課される可能性が高いでしょう。
税金請求の合計が$50,000を超える場合、他にも結果があります。IRSは、支払いプランを設定するために、あなたの財務状況に関するより多くの情報を求めるかもしれません。
IRSはまた、連邦税の納税担保権（federal tax lien）を申請することもあり、これは通常、信用（クレジット）を得る能力を損ないます。
4. 「現金での支払いを申告しませんでした。」
あなたの仕事の種類によっては、IRSが収入を裏付ける書類の写しを受け取ることがあります。たとえば、Form 1099-NECまたはForm 1099-Kなどです。しかし、多くの小規模事業者、とりわけ現金で運営するギグワーカーは、収入申告については実に申告の自主的な取り扱い（名誉のシステム）に基づいています。
そして現金を多く扱う事業では、IRSが収入を裏付けるためのForm 1099がほとんど、またはまったくありません。したがって、小規模事業者のあらゆるIRS監査が、その事業がすべての収入を申告したかどうかの精査から始まるのは理にかなっています。
5. 「個人的な費用を“経費として落とした”のですが、どの費用が控除できるのか分かりません。」
これは、IRSが小規模事業者の監査で確認する、もう一つの大きな重要ポイントです。
新しく事業を始めた小規模事業者は、車、携帯電話、在宅オフィス、旅行や食事など、特定の費用を控除しがちです。しかしIRSは、それらの費用の多くを個人的なもの（控除できないもの）と見なします。費用が業務関連であることを証明できない限り、控除はできません。
最も重要なのは、すべての費用が控除できるわけではないということです。特定の費用が発生したからといって、それが自動的に控除できるという意味ではありません。その費用は次の両方を満たす必要があります：
幸いなことに、適切なガイダンスがあなたを正しい方向へ導いてくれます。専門の税務のプロなら、ギグワーカーとして課税所得を減らすために認められる事業上の控除を見つける手助けができます。あなたの近くで税務のプロを探してください。
要点：優れた記録を残しましょう。
6. 「期限内に（またはまったく）申告しませんでした。」
多くの小規模事業者は、税金を支払えないため申告を先延ばしにします。こうした先延ばしは、多くの事業者で大きな税金請求と罰則が膨らむ原因になります。申告漏れの罰則は、申告が遅れた月（または月の一部）につき5%で、上限は25%です。申告が60日以上遅れた場合（延長を含む）の最低罰則は、未払いの税額の100%か$485のいずれか小さい金額です。ご覧のとおり、すぐに支払えなくても期限内に申告したほうがよいのです。
前述のとおり、IRSはさまざまな税務書類を通じてあなたの収入に関する情報を受け取ります。たとえば近年、IRSはForm 1099-Kによって、多くの未申告者を特定しています。Form 1099-Kは、事業がデビット/クレジットカードおよび第三者プロセッサから受け取る支払いを報告するものです。
特にオンライン小売の小規模事業者では、いま、この形式に合わせて収益を突合（レコンサイル）する必要に迫られているところが増えています。税金を申告せず、この書類を受け取っているギグエコノミーの労働者は、IRSの延滞申告通知や、IRSによる執行措置を経験しています。
ギグエコノミーの税金は常に発生します：ここで助けを得られます
あなたが事業主である場合、ギグエコノミーにおける独立請負業者も含めて、税金は1年を通して常に把握しておくべきものです。
まずは良い記録を残し、申告時に税金残高を抑えるために概算納税を行い、そして年末には必ず正確な申告を提出してください。
自営業の税金の申告
独立請負業者として税金を申告する準備ができたら、H&R Blockに頼ることができます。
H&R Blockなら、最大の還付を受け取れることを確信して税金を申告できます（またはあなたのお金が返ってきます）。私たちは、あなたが受ける権利のあるすべての個人および事業の控除を見つけるお手伝いをします。
これらの申告オプションを確認してください：
IRSの監査および通知に関するサポート
小規模事業者の方は、申告後も引き続きIRSからの関与が増える可能性があります。要件を把握し、より多くのIRSとのやり取り（そして場合によっては精査）に備えることが、小規模事業者にとって税金面での驚きを最小限にする鍵です。
もし、よくある6つの税金の落とし穴のいずれかに直面したなら、税務のプロがあなたの問題の根本まで掘り下げ、さらにIRS側でそれをあなたのために修正することさえできます。H&R BlockのTax Audit & Notice Servicesで、それがどのように機能するか学んでください。
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