老後の資産を育てるための「住み家」として、適切な口座（住居）を選ぶことは重要です。雇用主のプランがない場合は、自分でIRAを開設できます。IRAには大きく2種類あります――伝統的IRA（Traditional）とRoth IRA（ロス）。そして、拠出に対する税制上の優遇が受けられるので、伝統的IRAに資金を入れるのは魅力的に感じるかもしれません。Roth IRAでは、すぐに得られる税制上のメリットはありません。画像出典: Getty Images.しかし、Roth IRAに資金を拠出する機会を逃してしまうと、後で後悔するかもしれません。なぜRoth IRAが老後にないと大きな損失につながり得るのか、その理由を紹介します。1. 柔軟性を失う------------------------------Roth IRAは拠出に対して税制上の優遇を与えてくれませんが、払い戻し（引き出し）は非課税です。これは、税制上の優遇がある伝統的IRAの引き出しとは異なり、引き出した資金をIRS（米国の内国歳入庁）に渡すことを求められます。それだけではありません。伝統的IRAでは、一定の時点で必要最低分配（RMDs：required minimum distributions）を受け取らなければなりません。Roth IRAなら、資金に対してより多くのコントロールを得られます。RMDがないため、それがあなたにとって都合がよい限り、残高をそのままにしておくことができます。2. 社会保障に税金がかかるリスク------------------------------------あなたの総所得の状況によっては、社会保障給付の最大85%が課税対象になる可能性があります。伝統的な退職プランからの引き出しは、社会保障の給付が課税されるかどうかを判断する際の「所得」としてカウントされます。Roth IRAの引き出しはそうなりません。つまり、こういうことです。たとえば、退職貯蓄から1年に$60,000引き出すとします。伝統的IRAでは、その金額だけで、社会保障が課税される領域に押し込まれてしまう可能性があります。Roth IRAから1年に$60,000引き出して、他の収入源が社会保障だけであれば、これらの給付を非課税のまま維持できるかもしれません。3. メディケアの費用がもっとかかるかもしれない------------------------------------------メディケア・パートBには標準的な費用がありますが、高所得者には「所得に関連する月額調整額（IRMAA）」と呼ばれる上乗せ（サーチャージ）が課されることがあります。IRMAAは、パートBだけでなくパートDの薬剤プランにも適用されます。そして、メディケア保険料のコストに、毎月数百ドルを上乗せする可能性があります。伝統的IRAでは、引き出しが、IRMAAが適用されるかどうかを判断するための計算にカウントされます。Roth IRAの引き出しはカウントされません。したがって、Roth IRAを持つことは、メディケアの支払いをより少なくするための「切符」になり得ます。Roth IRAは、他では見つけにくい独自のメリットを提供します。Roth IRAに入れるお金にはすぐに税制上の優遇は得られませんが、この種の口座を持つことで得られる特典は、その1つの欠点を大きく上回ることができます。ですので、特に今後、そうしなかったことを強く後悔するかもしれないことを考えると、Roth IRAで老後のために貯蓄しておく価値があります。
退職後にロスIRAを持たないことがあなたにとって損失になる3つの理由
老後の資産を育てるための「住み家」として、適切な口座（住居）を選ぶことは重要です。雇用主のプランがない場合は、自分でIRAを開設できます。
IRAには大きく2種類あります――伝統的IRA（Traditional）とRoth IRA（ロス）。そして、拠出に対する税制上の優遇が受けられるので、伝統的IRAに資金を入れるのは魅力的に感じるかもしれません。Roth IRAでは、すぐに得られる税制上のメリットはありません。
画像出典: Getty Images.
しかし、Roth IRAに資金を拠出する機会を逃してしまうと、後で後悔するかもしれません。なぜRoth IRAが老後にないと大きな損失につながり得るのか、その理由を紹介します。
Roth IRAは拠出に対して税制上の優遇を与えてくれませんが、払い戻し（引き出し）は非課税です。これは、税制上の優遇がある伝統的IRAの引き出しとは異なり、引き出した資金をIRS（米国の内国歳入庁）に渡すことを求められます。
それだけではありません。伝統的IRAでは、一定の時点で必要最低分配（RMDs：required minimum distributions）を受け取らなければなりません。Roth IRAなら、資金に対してより多くのコントロールを得られます。RMDがないため、それがあなたにとって都合がよい限り、残高をそのままにしておくことができます。
あなたの総所得の状況によっては、社会保障給付の最大85%が課税対象になる可能性があります。伝統的な退職プランからの引き出しは、社会保障の給付が課税されるかどうかを判断する際の「所得」としてカウントされます。Roth IRAの引き出しはそうなりません。
つまり、こういうことです。たとえば、退職貯蓄から1年に$60,000引き出すとします。伝統的IRAでは、その金額だけで、社会保障が課税される領域に押し込まれてしまう可能性があります。Roth IRAから1年に$60,000引き出して、他の収入源が社会保障だけであれば、これらの給付を非課税のまま維持できるかもしれません。
メディケア・パートBには標準的な費用がありますが、高所得者には「所得に関連する月額調整額（IRMAA）」と呼ばれる上乗せ（サーチャージ）が課されることがあります。IRMAAは、パートBだけでなくパートDの薬剤プランにも適用されます。そして、メディケア保険料のコストに、毎月数百ドルを上乗せする可能性があります。
伝統的IRAでは、引き出しが、IRMAAが適用されるかどうかを判断するための計算にカウントされます。Roth IRAの引き出しはカウントされません。したがって、Roth IRAを持つことは、メディケアの支払いをより少なくするための「切符」になり得ます。
Roth IRAは、他では見つけにくい独自のメリットを提供します。Roth IRAに入れるお金にはすぐに税制上の優遇は得られませんが、この種の口座を持つことで得られる特典は、その1つの欠点を大きく上回ることができます。ですので、特に今後、そうしなかったことを強く後悔するかもしれないことを考えると、Roth IRAで老後のために貯蓄しておく価値があります。