ログインして新浪财经APPを開き、【信披】を検索して評価レベルをさらに確認してください。 証券コード：002882 証券略称：金龙羽 公告番号：2026-024金龙羽グループ株式会社2025年度の資産減損準備の計上及び戻入に関する公告当社及び取締役会全メンバーは、情報開示の内容が真実で、正確で、完全であり、虚偽の記載、誤解を招く表現または重大な漏れがないことを保証します。金龙羽グループ株式会社（以下「会社」、「当社」）は、《深圳証券取引所株式上場規則》、《深圳証券取引所上場会社自主規制指針第1号一一主板上場会社の規範的運営》及び《企業会計基準》等関連規定に基づき、2025年度の財務状況、資産価値及び業績を真実かつ正確に反映させるために、慎重性の原則に基づき、会社は各類資産の全面的な調査及び評価分析を行い、連結財務諸表範囲内の関連資産に対して、相応の減損準備を計上・戻入しました。一、今回の資産減損準備の計上及び戻入の状況1、今期の資産減損損失の状況単位：元■2、今期の資産減損準備の状況単位：元■注：その他の変動は、契約で定められた保証期間の満了に伴い、契約資産が売掛金に移行したために対応する貸倒引当金が発生したことに主に起因します。今回の資産減損準備の計上及び戻入が計上される報告期間は2025年1月1日から2025年12月31日までです。二、資産減損準備の計上に関する説明（一）金融資産の減損（売掛手形、売掛金、その他の受取債権、契約資産を含む）1、減損準備の確認方法当社は、収益基準に基づく取引から生じた売掛金、売掛手形、契約資産（重大な財務要素を含むかどうかにかかわらず）について、簡略化した測定方法を選択し、全存続期間にわたる期待信用損失額に相当する損失準備を計上します。当社は前期において、金融商品全存続期間にわたる期待信用損失の額に基づいて損失準備を計上しましたが、当期の資産負債表日には、その金融商品が初回確認後に信用リスクが著しく増加した状態に該当しなくなった場合、当社は当期の資産負債表日において、今後12ヶ月にわたる期待信用損失に相当する額を基にその金融商品の損失準備を計上します。その際に発生した損失準備の戻入額は、減損益として当期損益に計上されます。当社の具体的な期待信用損失の組み合わせ分類は以下の通りです：■当社は、年齢に基づいて信用リスク特性の組み合わせの年齢計算方法を確認します：年齢に基づいて信用リスク特性の組み合わせの年齢計算方法は、顧客の売掛金の発生日を年齢計算の起点とします。2、信用リスクの著しい増加当社は、資産負債表日における金融商品のデフォルトリスクと初回確認日におけるデフォルトリスクを比較することにより、金融商品が期待存続期間内でデフォルトするリスクの相対的な変化を特定し、初回確認後に金融商品の信用リスクが著しく増加したかどうかを評価します。もしある金融資産が資産負債表日で確認された期待存続期間内のデフォルト確率が初回確認時に確認された期待存続期間内のデフォルト確率を著しく上回る場合、その金融資産の信用リスクが著しく増加していることを示します。通常、30日を超える延滞が発生した場合、当社はその金融商品の信用リスクが著しく増加したと見なします。ただし、初回確認以降においてその金融商品の信用リスクが著しく増加していないことを示す確固たる証拠がある場合は除きます。もし資産負債表日に金融商品の信用リスクが低い場合、当社はその金融商品の信用リスクが初回確認後に著しく増加していないと見なします。3、信用減損が発生した金融資産当社が金融資産の将来キャッシュフローに不利な影響を及ぼす一つまたは複数の事象が発生した場合、その金融資産は信用減損が発生した金融資産となります。金融資産に信用減損が発生した証拠には以下の観察可能な情報が含まれます：① 発行者または債務者が重大な財務困難に陥った場合；② 債務者が契約に違反した場合（利息や元本の支払い遅延など）；③ 債権者が債務者の財務困難に関連する経済的または契約的な理由から、通常は行わない譲歩を債務者に与えた場合；④ 債務者が破産またはその他の財務再編を行う可能性が高い場合；⑤ 発行者または債務者の財務困難により、その金融資産の活発な市場が消失した場合；⑥ 大幅なディスカウントで金融資産を購入した場合、ディスカウントは信用損失が発生した事実を反映しています。（二）在庫の減損準備資産負債表日において、在庫はコストと可変性純額のいずれか低い額で測定され、コストが可変性純額を上回る差額に基づいて在庫の減損準備が計上されます。直接販売のための在庫は、通常の生産過程においてその在庫の見積もり販売価格から見積もり販売費および関連税金を差し引いた金額に基づいて可変性純額が決定されます。加工が必要な在庫は、通常の生産過程において生産した製品の見積もり販売価格から完了時に発生する見積もりコスト、見積もり販売費および関連税金を差し引いた金額に基づいて可変性純額が決定されます。資産負債表日には、同一在庫の一部に契約価格が定められている場合、他の部分に契約価格が存在しない場合、可変性純額がそれぞれ決定され、対応するコストと比較して、それぞれの在庫減損準備の計上または戻入の金額が決定されます。（三）長期資産の減損固定資産、建設中のプロジェクト、使用寿命が有限の無形資産、コストモデルで測定される投資用不動産及び子会社、関連会社の長期株式投資などの非流動的非金融資産について、当社は資産負債表日に減損の兆候があるかどうかを判断します。減損の兆候がある場合は、その回収可能額を見積もり、減損テストを行います。のれん、使用寿命が不確実な無形資産及びまだ使用可能な状態に達していない無形資産は、減損の兆候の有無にかかわらず、毎年減損テストを実施します。減損テストの結果、資産の回収可能額がその帳簿価額を下回る場合、差額に基づいて減損準備が計上され、減損損失に計上されます。回収可能額は、資産の公正価値から処分費用を差し引いた額と、資産の将来キャッシュフローの現在価値のいずれか高い方です。資産の公正価値は、公平な取引における販売契約の価格に基づいて決定されます；販売契約が存在しないが資産の活発な市場がある場合、公正価値はその資産の買い手の入札価格に基づいて決定されます；販売契約も資産の活発な市場も存在しない場合は、入手可能な最良の情報に基づいて資産の公正価値を見積もります。処分費用には、資産処分に関連する法的費用、関連税金、運搬費及び資産を販売可能な状態にするために発生する直接費用が含まれます。資産の将来キャッシュフローの現在価値は、資産が継続的に使用される過程と最終的に処分される際に生じる将来キャッシュフローを用い、適切な割引率を選定して、その金額を割引いた額を決定します。資産減損準備は個別資産に基づいて計算及び確認されますが、個別資産の回収可能額を見積もることが難しい場合は、その資産が所属する資産グループの回収可能額を決定します。資産グループは、独立してキャッシュフローを生じる最小の資産の組み合わせです。上述の資産減損損失は、確認された場合、その後の期間において価値が回復される部分は戻入されません。三、今回の資産減損準備の計上及び戻入が会社に与える影響今回の資産減損準備の計上及び戻入により、2025年年度の連結財務諸表の総利益が61,260,857.64元減少し、2025年12月31日時点での所有者資本が45,168,992.08元減少します。今回の資産減損準備の計上及び戻入は、《企業会計基準》及び会社内部統制制度の関連規定に適合しており、慎重性及び合理性の原則に従い、会社の実情に合致しており、2025年12月31日時点での会社の財務状況及び業績をより真実かつ正確に反映できるものです。四、取締役会監査委員会の資産減損準備の計上及び戻入に関する意見監査委員会は、今回の資産減損準備の計上及び戻入が《企業会計基準》及び会社の関連会計方針の規定に従い、会計処理の慎重性の原則を反映しており、計上及び戻入の根拠が十分であり、2025年12月31日時点での会社の資産状況及び業績を公正に反映しているとの見解を示しました。五、備考書類1、第4期取締役会監査委員会2026年度第3回会議決議。以上、公告します。金龙羽グループ株式会社取締役会2026年3月27日証券コード：002882 証券略称：金龙羽 公告番号：2026-014金龙羽グループ株式会社第4期取締役会第20回（定期）会議決議公告当社及び取締役会全メンバーは、情報開示の内容が真実で、正確で、完全であり、虚偽の記載、誤解を招く表現または重大な漏れがないことを保証します。一、取締役会会議の開催状況金龙羽グループ株式会社（以下「会社」）第4期取締役会第20回（定期）会議は、2026年3月25日午後に現地と通信方式を併用して、惠州市博罗県罗阳镇鸡麻地博罗大道東808号金龙羽工業園会議室で開催され、会議通知は2026年3月14日にメールで発出されました。会議参加人数は9人で、実際に参加したのは9人であり、その中で独立取締役の郭少明氏、彭松氏、倪洁云氏は通信投票方式で出席し、会議には会社の上級管理職4名が列席しました。会議は取締役会長の郑有水氏が主催し、会議の招集及び開催は《会社法》《会社章程》等の法律及び規則に準拠しています。二、取締役会会議の審議状況会議は書面投票による以下の議案を審議し、可決しました：（一）《金龙羽グループ株式会社2025年度総経理業務報告》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；《金龙羽グループ株式会社2025年度総経理業務報告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網をご覧ください（（二）《金龙羽グループ株式会社2025年度取締役会業務報告》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。会社の独立取締役は取締役会に独立性に関する自己点検報告及び2025年度述職報告を提出し、会社の2025年度株主総会で述職します。《取締役会による独立取締役独立性評価に関する特別意見》《2025年度独立取締役述職報告》《金龙羽グループ株式会社2025年度取締役会業務報告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網をご覧ください（（三）《金龙羽グループ株式会社2025年度年次報告及びその要約》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；会社は中国証券監督管理委員会の《公開発行証券の会社情報開示内容及び形式基準第2号一一年次報告の内容及び形式》の規定に従って、会社の2025年度年次報告及びその要約を作成しました。本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得ました。《金龙羽グループ株式会社2025年度年次報告》の全文は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網でご覧ください（http://www.cninfo.com.cn）、《金龙羽グループ株式会社2025年度年次報告要約》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（四）《金龙羽グループ株式会社2025年度利益配分の議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；関係法令及び《会社章程》、株主還元計画の規定に従い、株主利益及び会社の長期的な発展ニーズを考慮して、会社は2025年12月31日時点の総株式数432,900,000株を基準に、親会社の配分可能利益から全株主に対して10株につき1元（税抜）を現金配当として支払い、合計で43,290,000元の現金配当を予定し、残余の未配分利益は次年度に繰り越し、積立金による資本増強は行わず、株式配当も行わないものとします。配分方案実施前に会社の総株式数が株式の買戻し、株式インセンティブなどの理由で変更された場合、将来の配分方案実施日を基準に、上記の配分比率を維持する原則に従って配分を実施します。本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得て、株主総会の審議に提出する必要があります。《金龙羽グループ株式会社2025年度利益配分方案の公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（五）《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制評価報告》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得て、中审亚太会計士事務所（特殊普通合伙）が《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制監査報告》を発行しました。《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制評価報告》《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制監査報告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網でご覧ください（（六）《会社及び子会社が売掛金ファクタリング業務を行う議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；資金の回転を加速し、資金の利用効率を高め、収益性を向上させるために、会社及び子会社は国内の商業銀行、商業ファクタリング会社等の関連業務資格を有する機関と売掛金ファクタリング業務を行うことに同意し、本次取締役会の決議日から12ヶ月以内にファクタリング金額の累計が60,000万元を超えない範囲で行います。会社の管理層に具体的な操作の決定権を行使し、関連契約書類（協力関係及び総資金コスト、資金調達期間、サービス能力等の要素に基づいて具体的な協力機関を選定することを含むがこれに限らない）に署名する権限を付与し、会社の財務部門には売掛金ファクタリング業務を実施することを組織させます。具体的な各ファクタリング業務は単独のファクタリング契約に基づきます。《会社及び子会社が売掛金ファクタリング業務を行う公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（七）《会社及び子会社が短期的に自有資金を委託運用する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；会社及び子会社は、営業過程で短期的に自有資金が余剰となることがあり、資金の使用効率及び収益水準を向上させるため、正常な営業に影響を与えない範囲で、限度額不超过人民币50,000万元の短期的な自有資金を安全性が高く、流動性の良い財務商品に投資することを計画しています。投資期間は本次取締役会の審議による可決日から12ヶ月とします。上記の限度額及び期間内で、財務商品購入金額（前述の投資による収益の再投資に関連する金額を含む）は、1日あたり最高50,000万元を超えないものとし、財務商品購入金額は限度内でロールオーバー使用可能です。同時に会社の取締役会長または関連の権限を与えられた者に関連法律文書に署名する権限を付与し、会社の管理層が具体的な実施を担当します。《会社及び子会社が短期的に自有資金を委託運用する公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（八）《会社及び子会社がヘッジ業務を行う議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；会社及び子会社の主な原材料は大宗商品である銅材であり、近年大宗商品の変動が激化しているため、原材料価格の変動リスクをヘッジするために、会社及び子会社は引き続きヘッジ業務を行うことを計画しており、予想される取引保証金は最高で5,000万元を超えず、任意の取引日に保有する最高契約価値は50,000万元を超えないものとし、期限は本次取締役会の審議による可決日から12ヶ月とします。同時に、会社の取締役会長または関連の権限を与えられた者に、上記の限度内で銅のヘッジ業務に関する関連契約及び書類を具体的に締結（または逐次締結）する責任を付与します。本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得ました。《会社及び子会社がヘッジ業務を行う公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（《ヘッジ業務の実行可能性分析報告》の詳細は同日に巨潮情報網でご覧ください（（九）《金融機関に対する総合融資枠の申請に関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；会社の一部の総合融資枠が期限切れまたは近く期限切れになることを考慮し、会社及び子会社は実際の営業ニーズに基づき、金融機関に対して最大で400,000万元の総合融資枠を申請することを計画しています。1、会社及び子会社が金融機関に申請する上記の総合融資枠には、流動資金ローン、銀行承兌手形、手形割引、信用状、保証書などが含まれるが、これに限らない。具体的な融資商品、融資枠、融資期限等は金融機関の実際の承認に基づきます。2、融資効率を高めるため、会社及び子会社は1社または複数の金融機関に対して総合融資枠を申請することができます。総合融資枠は、会社及び子会社の融資額とは異なり、融資額は実際に発生した額に基づきます。3、会社の株主であり、実質的な支配者である郑有水氏、郑有水氏の配偶者である吴玉花氏及び子会社は、単独または共同で総合融資枠の申請に関して保証を提供する（会社が子会社に提供する保証、子会社同士の保証は除く）もので、具体的な保証条件は締結された保証契約に基づきます。会社及び子会社は保証に関して手数料を支払う必要はなく、逆保証を提供する必要もありません。4、株主総会に対して、会社の管理層が実際の営業ニーズに基づいて、融資などの具体的な事務を総合融資枠内で行う権限を授権することを提案します。これには、金融機関の選択、融資額及び金利の決定等が含まれます。同時に、会社の取締役会長または総経理に関連契約及び書類に署名する権限を付与し、会社の財務部が関連の融資手続きを行います。5、本議案の授权有効期限は、2025年度株主総会での審議を通過した日から2026年度株主総会の開催日までとします。本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。（十）《2026年度の対外保証の見通しに関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；融資効率を高めるため、子会社の実際の営業ニーズに基づき、会社は全額出資子会社である惠州市金龙羽電纜実業発展有限公司に対して保証を提供することを計画しており、保証額は最大で200,000万元とします。保証の範囲は、総合融資の申請、流動資金ローン、銀行承兌手形、信用状、保証書などを含むが、これに限らない。保証の方式には、連帯責任保証などが含まれます。株主総会に対して、子会社の実際の営業ニーズに基づいて、保証額内で具体的な事務を行う権限を会社の管理層に授権し、会社の取締役会長または総経理に関連契約及び書類に署名する権限を付与し、会社の財務部が関連の保証手続きを行います。期限は株主総会の審議を通過した日から12ヶ月とします。本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得て、株主総会の審議に提出する必要があります。《2026年度の対外保証の見通しに関する公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（十一）《取締役及び上級管理職の報酬管理制度の制定に関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；会社の取締役及び上級管理職の報酬管理システムをさらに改善し、インセンティブと制約のメカニズムを健全化し、コアチームの安定性を維持し、取締役及び上級管理職の仕事の積極性を効果的に引き出し、会社の持続的かつ健康的な発展を促進するために、《会社法》《上場会社ガバナンス基準》《深圳証券取引所上場会社自主規制指針第1号一一主板上場会社の規範的運営》等法律及び規則、規範文書及び《会社章程》的な規定に従い、会社の実情に基づいて、《取締役及び上級管理職の報酬管理制度》を制定することを計画しています。本議案は報酬と評価委員会によって審議可決され、株主総会の審議に提出する必要があります。《取締役及び上級管理職の報酬管理制度》の詳細は同日に巨潮情報網でご覧ください（（十二）《2026年度取締役報酬方案に関する議案》を審議しました；賛成0票、反対0票、棄権0票；《上場会社ガバナンス基準》《会社章程》等の規則及び制度に従い、現在の経済環境、会社が置かれている地域、業界及び規模等の実情に基づき、業界の報酬水準を参照して、会社は2026年度取締役報酬方案を策定しました。本議案は報酬と評価委員会によって審議され、全メンバーが議決を回避しました。会社の全取締役は本議案の議決を回避し、本議案は直接株主総会に提出されます。《2026年度取締役及び上級管理職の報酬方案》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（十三）《2026年度上級管理職報酬方案に関する議案》を審議可決しました；賛成4票、反対0票、棄権0票；《上場会社ガバナンス基準》《会社章程》等の規則及び制度に従い、現在の経済環境、会社が置かれている地域、業界及び規模等の実情に基づき、業界の報酬水準を参照して、会社は2026年度上級管理職報酬方案を策定しました。本議案は報酬と評価委員会によって審議可決されました。取締役の郑有水氏、郑焕然氏、陆枝才氏、郑康俊氏、储清华氏は本議案が関係者または自身の利益に関連するため、議決を回避しました。《2026年度取締役及び上級管理職の報酬方案》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（十四）《会社章程の修正に関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；《会社法》《上場会社証券発行登録管理办法》《上場会社章程指針》等の関連法律規則に従い、会社の実情に基づき、《会社章程》の関連条項を修正することを計画しています。本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。会社取締役会は株主総会に対して、本次章程修正に関する工商登録手続きを行う権限を授権することを提案し、授権の有効期限は会社の株主総会の審議を通過した日から本次章程登録手続きが完了する日までとします。《会社章程修正対照表》及び修正後の《会社章程（2026年3月）》の詳細は同日に巨潮情報網でご覧ください（（十五）《株主総会に対して特定対象に対して簡易手続きで株式を発行する権限を取締役会に授権する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；《会社法》《証券法》《上場会社証券発行登録管理办法》等の法律及び規則、規範文書及び《会社章程》的な規定に従い、取締役会は株主総会に対して特定対象に対して簡易手続きで株式を発行し、調達資金総額が最大で3億元、最近の1年末の純資産の20%を超えない範囲で授権することを提案します。授権の有効期限は、会社の2025年度株主総会の審議を通過した日から2026年度株主総会の開催日までとします。本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。《株主総会に対して特定対象に対して簡易手続きで株式を発行する権限を取締役会に授権する公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（（十六）《2025年度の株主総会を開催する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；取締役会は2026年5月15日に会社のオフィス所在地で2025年度の株主総会を開催し、株主総会に提出する関連議案を審議することを決定しました。《2025年度株主総会の開催通知》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディ
金龙羽集团股份有限公司について2025年度の資産減損準備の計上および戻しに関する公告
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証券コード：002882 証券略称：金龙羽 公告番号：2026-024
金龙羽グループ株式会社
2025年度の資産減損準備の計上及び戻入に関する公告
当社及び取締役会全メンバーは、情報開示の内容が真実で、正確で、完全であり、虚偽の記載、誤解を招く表現または重大な漏れがないことを保証します。
金龙羽グループ株式会社（以下「会社」、「当社」）は、《深圳証券取引所株式上場規則》、《深圳証券取引所上場会社自主規制指針第1号一一
主板上場会社の規範的運営》及び《企業会計基準》等関連規定に基づき、2025年度の財務状況、資産価値及び業績を真実かつ正確に反映させるために、慎重性の原則に基づき、会社は各類資産の全面的な調査及び評価分析を行い、連結財務諸表範囲内の関連資産に対して、相応の減損準備を計上・戻入しました。
一、今回の資産減損準備の計上及び戻入の状況
1、今期の資産減損損失の状況
単位：元
■
2、今期の資産減損準備の状況
単位：元
■
注：その他の変動は、契約で定められた保証期間の満了に伴い、契約資産が売掛金に移行したために対応する貸倒引当金が発生したことに主に起因します。
今回の資産減損準備の計上及び戻入が計上される報告期間は2025年1月1日から2025年12月31日までです。
二、資産減損準備の計上に関する説明
（一）金融資産の減損（売掛手形、売掛金、その他の受取債権、契約資産を含む）
1、減損準備の確認方法
当社は、収益基準に基づく取引から生じた売掛金、売掛手形、契約資産（重大な財務要素を含むかどうかにかかわらず）について、簡略化した測定方法を選択し、全存続期間にわたる期待信用損失額に相当する損失準備を計上します。
当社は前期において、金融商品全存続期間にわたる期待信用損失の額に基づいて損失準備を計上しましたが、当期の資産負債表日には、その金融商品が初回確認後に信用リスクが著しく増加した状態に該当しなくなった場合、当社は当期の資産負債表日において、今後12ヶ月にわたる期待信用損失に相当する額を基にその金融商品の損失準備を計上します。その際に発生した損失準備の戻入額は、減損益として当期損益に計上されます。
当社の具体的な期待信用損失の組み合わせ分類は以下の通りです：
■
当社は、年齢に基づいて信用リスク特性の組み合わせの年齢計算方法を確認します：
年齢に基づいて信用リスク特性の組み合わせの年齢計算方法は、顧客の売掛金の発生日を年齢計算の起点とします。
2、信用リスクの著しい増加
当社は、資産負債表日における金融商品のデフォルトリスクと初回確認日におけるデフォルトリスクを比較することにより、金融商品が期待存続期間内でデフォルトするリスクの相対的な変化を特定し、初回確認後に金融商品の信用リスクが著しく増加したかどうかを評価します。もしある金融資産が資産負債表日で確認された期待存続期間内のデフォルト確率が初回確認時に確認された期待存続期間内のデフォルト確率を著しく上回る場合、その金融資産の信用リスクが著しく増加していることを示します。通常、30日を超える延滞が発生した場合、当社はその金融商品の信用リスクが著しく増加したと見なします。ただし、初回確認以降においてその金融商品の信用リスクが著しく増加していないことを示す確固たる証拠がある場合は除きます。
もし資産負債表日に金融商品の信用リスクが低い場合、当社はその金融商品の信用リスクが初回確認後に著しく増加していないと見なします。
3、信用減損が発生した金融資産
当社が金融資産の将来キャッシュフローに不利な影響を及ぼす一つまたは複数の事象が発生した場合、その金融資産は信用減損が発生した金融資産となります。金融資産に信用減損が発生した証拠には以下の観察可能な情報が含まれます：
① 発行者または債務者が重大な財務困難に陥った場合；
② 債務者が契約に違反した場合（利息や元本の支払い遅延など）；
③ 債権者が債務者の財務困難に関連する経済的または契約的な理由から、通常は行わない譲歩を債務者に与えた場合；
④ 債務者が破産またはその他の財務再編を行う可能性が高い場合；
⑤ 発行者または債務者の財務困難により、その金融資産の活発な市場が消失した場合；
⑥ 大幅なディスカウントで金融資産を購入した場合、ディスカウントは信用損失が発生した事実を反映しています。
（二）在庫の減損準備
資産負債表日において、在庫はコストと可変性純額のいずれか低い額で測定され、コストが可変性純額を上回る差額に基づいて在庫の減損準備が計上されます。直接販売のための在庫は、通常の生産過程においてその在庫の見積もり販売価格から見積もり販売費および関連税金を差し引いた金額に基づいて可変性純額が決定されます。加工が必要な在庫は、通常の生産過程において生産した製品の見積もり販売価格から完了時に発生する見積もりコスト、見積もり販売費および関連税金を差し引いた金額に基づいて可変性純額が決定されます。資産負債表日には、同一在庫の一部に契約価格が定められている場合、他の部分に契約価格が存在しない場合、可変性純額がそれぞれ決定され、対応するコストと比較して、それぞれの在庫減損準備の計上または戻入の金額が決定されます。
（三）長期資産の減損
固定資産、建設中のプロジェクト、使用寿命が有限の無形資産、コストモデルで測定される投資用不動産及び子会社、関連会社の長期株式投資などの非流動的非金融資産について、当社は資産負債表日に減損の兆候があるかどうかを判断します。減損の兆候がある場合は、その回収可能額を見積もり、減損テストを行います。のれん、使用寿命が不確実な無形資産及びまだ使用可能な状態に達していない無形資産は、減損の兆候の有無にかかわらず、毎年減損テストを実施します。
減損テストの結果、資産の回収可能額がその帳簿価額を下回る場合、差額に基づいて減損準備が計上され、減損損失に計上されます。回収可能額は、資産の公正価値から処分費用を差し引いた額と、資産の将来キャッシュフローの現在価値のいずれか高い方です。資産の公正価値は、公平な取引における販売契約の価格に基づいて決定されます；販売契約が存在しないが資産の活発な市場がある場合、公正価値はその資産の買い手の入札価格に基づいて決定されます；販売契約も資産の活発な市場も存在しない場合は、入手可能な最良の情報に基づいて資産の公正価値を見積もります。処分費用には、資産処分に関連する法的費用、関連税金、運搬費及び資産を販売可能な状態にするために発生する直接費用が含まれます。資産の将来キャッシュフローの現在価値は、資産が継続的に使用される過程と最終的に処分される際に生じる将来キャッシュフローを用い、適切な割引率を選定して、その金額を割引いた額を決定します。資産減損準備は個別資産に基づいて計算及び確認されますが、個別資産の回収可能額を見積もることが難しい場合は、その資産が所属する資産グループの回収可能額を決定します。資産グループは、独立してキャッシュフローを生じる最小の資産の組み合わせです。
上述の資産減損損失は、確認された場合、その後の期間において価値が回復される部分は戻入されません。
三、今回の資産減損準備の計上及び戻入が会社に与える影響
今回の資産減損準備の計上及び戻入により、2025年年度の連結財務諸表の総利益が61,260,857.64元減少し、2025年12月31日時点での所有者資本が45,168,992.08元減少します。
今回の資産減損準備の計上及び戻入は、《企業会計基準》及び会社内部統制制度の関連規定に適合しており、慎重性及び合理性の原則に従い、会社の実情に合致しており、2025年12月31日時点での会社の財務状況及び業績をより真実かつ正確に反映できるものです。
四、取締役会監査委員会の資産減損準備の計上及び戻入に関する意見
監査委員会は、今回の資産減損準備の計上及び戻入が《企業会計基準》及び会社の関連会計方針の規定に従い、会計処理の慎重性の原則を反映しており、計上及び戻入の根拠が十分であり、2025年12月31日時点での会社の資産状況及び業績を公正に反映しているとの見解を示しました。
五、備考書類
1、第4期取締役会監査委員会2026年度第3回会議決議。
以上、公告します。
金龙羽グループ株式会社
取締役会
2026年3月27日
証券コード：002882 証券略称：金龙羽 公告番号：2026-014
金龙羽グループ株式会社
第4期取締役会第20回（定期）会議決議公告
当社及び取締役会全メンバーは、情報開示の内容が真実で、正確で、完全であり、虚偽の記載、誤解を招く表現または重大な漏れがないことを保証します。
一、取締役会会議の開催状況
金龙羽グループ株式会社（以下「会社」）第4期取締役会第20回（定期）会議は、2026年3月25日午後に現地と通信方式を併用して、惠州市博罗県罗阳镇鸡麻地博罗大道東808号金龙羽工業園会議室で開催され、会議通知は2026年3月14日にメールで発出されました。会議参加人数は9人で、実際に参加したのは9人であり、その中で独立取締役の郭少明氏、彭松氏、倪洁云氏は通信投票方式で出席し、会議には会社の上級管理職4名が列席しました。会議は取締役会長の郑有水氏が主催し、会議の招集及び開催は《会社法》《会社章程》等の法律及び規則に準拠しています。
二、取締役会会議の審議状況
会議は書面投票による以下の議案を審議し、可決しました：
（一）《金龙羽グループ株式会社2025年度総経理業務報告》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
《金龙羽グループ株式会社2025年度総経理業務報告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網をご覧ください（
（二）《金龙羽グループ株式会社2025年度取締役会業務報告》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。
会社の独立取締役は取締役会に独立性に関する自己点検報告及び2025年度述職報告を提出し、会社の2025年度株主総会で述職します。
《取締役会による独立取締役独立性評価に関する特別意見》《2025年度独立取締役述職報告》《金龙羽グループ株式会社2025年度取締役会業務報告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網をご覧ください（
（三）《金龙羽グループ株式会社2025年度年次報告及びその要約》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
会社は中国証券監督管理委員会の《公開発行証券の会社情報開示内容及び形式基準第2号一一年次報告の内容及び形式》の規定に従って、会社の2025年度年次報告及びその要約を作成しました。
本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得ました。
《金龙羽グループ株式会社2025年度年次報告》の全文は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網でご覧ください（http://www.cninfo.com.cn）、《金龙羽グループ株式会社2025年度年次報告要約》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（四）《金龙羽グループ株式会社2025年度利益配分の議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
関係法令及び《会社章程》、株主還元計画の規定に従い、株主利益及び会社の長期的な発展ニーズを考慮して、会社は2025年12月31日時点の総株式数432,900,000株を基準に、親会社の配分可能利益から全株主に対して10株につき1元（税抜）を現金配当として支払い、合計で43,290,000元の現金配当を予定し、残余の未配分利益は次年度に繰り越し、積立金による資本増強は行わず、株式配当も行わないものとします。配分方案実施前に会社の総株式数が株式の買戻し、株式インセンティブなどの理由で変更された場合、将来の配分方案実施日を基準に、上記の配分比率を維持する原則に従って配分を実施します。
本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得て、株主総会の審議に提出する必要があります。
《金龙羽グループ株式会社2025年度利益配分方案の公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（五）《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制評価報告》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得て、中审亚太会計士事務所（特殊普通合伙）が《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制監査報告》を発行しました。
《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制評価報告》《金龙羽グループ株式会社2025年度内部統制監査報告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの巨潮情報網でご覧ください（
（六）《会社及び子会社が売掛金ファクタリング業務を行う議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
資金の回転を加速し、資金の利用効率を高め、収益性を向上させるために、会社及び子会社は国内の商業銀行、商業ファクタリング会社等の関連業務資格を有する機関と売掛金ファクタリング業務を行うことに同意し、本次取締役会の決議日から12ヶ月以内にファクタリング金額の累計が60,000万元を超えない範囲で行います。会社の管理層に具体的な操作の決定権を行使し、関連契約書類（協力関係及び総資金コスト、資金調達期間、サービス能力等の要素に基づいて具体的な協力機関を選定することを含むがこれに限らない）に署名する権限を付与し、会社の財務部門には売掛金ファクタリング業務を実施することを組織させます。具体的な各ファクタリング業務は単独のファクタリング契約に基づきます。
《会社及び子会社が売掛金ファクタリング業務を行う公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（七）《会社及び子会社が短期的に自有資金を委託運用する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
会社及び子会社は、営業過程で短期的に自有資金が余剰となることがあり、資金の使用効率及び収益水準を向上させるため、正常な営業に影響を与えない範囲で、限度額不超过人民币50,000万元の短期的な自有資金を安全性が高く、流動性の良い財務商品に投資することを計画しています。投資期間は本次取締役会の審議による可決日から12ヶ月とします。上記の限度額及び期間内で、財務商品購入金額（前述の投資による収益の再投資に関連する金額を含む）は、1日あたり最高50,000万元を超えないものとし、財務商品購入金額は限度内でロールオーバー使用可能です。同時に会社の取締役会長または関連の権限を与えられた者に関連法律文書に署名する権限を付与し、会社の管理層が具体的な実施を担当します。
《会社及び子会社が短期的に自有資金を委託運用する公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（八）《会社及び子会社がヘッジ業務を行う議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
会社及び子会社の主な原材料は大宗商品である銅材であり、近年大宗商品の変動が激化しているため、原材料価格の変動リスクをヘッジするために、会社及び子会社は引き続きヘッジ業務を行うことを計画しており、予想される取引保証金は最高で5,000万元を超えず、任意の取引日に保有する最高契約価値は50,000万元を超えないものとし、期限は本次取締役会の審議による可決日から12ヶ月とします。同時に、会社の取締役会長または関連の権限を与えられた者に、上記の限度内で銅のヘッジ業務に関する関連契約及び書類を具体的に締結（または逐次締結）する責任を付与します。
本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得ました。
《会社及び子会社がヘッジ業務を行う公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（《ヘッジ業務の実行可能性分析報告》の詳細は同日に巨潮情報網でご覧ください（
（九）《金融機関に対する総合融資枠の申請に関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
会社の一部の総合融資枠が期限切れまたは近く期限切れになることを考慮し、会社及び子会社は実際の営業ニーズに基づき、金融機関に対して最大で400,000万元の総合融資枠を申請することを計画しています。
1、会社及び子会社が金融機関に申請する上記の総合融資枠には、流動資金ローン、銀行承兌手形、手形割引、信用状、保証書などが含まれるが、これに限らない。具体的な融資商品、融資枠、融資期限等は金融機関の実際の承認に基づきます。
2、融資効率を高めるため、会社及び子会社は1社または複数の金融機関に対して総合融資枠を申請することができます。総合融資枠は、会社及び子会社の融資額とは異なり、融資額は実際に発生した額に基づきます。
3、会社の株主であり、実質的な支配者である郑有水氏、郑有水氏の配偶者である吴玉花氏及び子会社は、単独または共同で総合融資枠の申請に関して保証を提供する（会社が子会社に提供する保証、子会社同士の保証は除く）もので、具体的な保証条件は締結された保証契約に基づきます。会社及び子会社は保証に関して手数料を支払う必要はなく、逆保証を提供する必要もありません。
4、株主総会に対して、会社の管理層が実際の営業ニーズに基づいて、融資などの具体的な事務を総合融資枠内で行う権限を授権することを提案します。これには、金融機関の選択、融資額及び金利の決定等が含まれます。同時に、会社の取締役会長または総経理に関連契約及び書類に署名する権限を付与し、会社の財務部が関連の融資手続きを行います。
5、本議案の授权有効期限は、2025年度株主総会での審議を通過した日から2026年度株主総会の開催日までとします。
本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。
（十）《2026年度の対外保証の見通しに関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
融資効率を高めるため、子会社の実際の営業ニーズに基づき、会社は全額出資子会社である惠州市金龙羽電纜実業発展有限公司に対して保証を提供することを計画しており、保証額は最大で200,000万元とします。保証の範囲は、総合融資の申請、流動資金ローン、銀行承兌手形、信用状、保証書などを含むが、これに限らない。保証の方式には、連帯責任保証などが含まれます。
株主総会に対して、子会社の実際の営業ニーズに基づいて、保証額内で具体的な事務を行う権限を会社の管理層に授権し、会社の取締役会長または総経理に関連契約及び書類に署名する権限を付与し、会社の財務部が関連の保証手続きを行います。期限は株主総会の審議を通過した日から12ヶ月とします。
本議案は監査委員会の全メンバーの過半数の同意を得て、株主総会の審議に提出する必要があります。
《2026年度の対外保証の見通しに関する公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（十一）《取締役及び上級管理職の報酬管理制度の制定に関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
会社の取締役及び上級管理職の報酬管理システムをさらに改善し、インセンティブと制約のメカニズムを健全化し、コアチームの安定性を維持し、取締役及び上級管理職の仕事の積極性を効果的に引き出し、会社の持続的かつ健康的な発展を促進するために、《会社法》《上場会社ガバナンス基準》《深圳証券取引所上場会社自主規制指針第1号一一主板上場会社の規範的運営》等法律及び規則、規範文書及び《会社章程》的な規定に従い、会社の実情に基づいて、《取締役及び上級管理職の報酬管理制度》を制定することを計画しています。
本議案は報酬と評価委員会によって審議可決され、株主総会の審議に提出する必要があります。
《取締役及び上級管理職の報酬管理制度》の詳細は同日に巨潮情報網でご覧ください（
（十二）《2026年度取締役報酬方案に関する議案》を審議しました；賛成0票、反対0票、棄権0票；
《上場会社ガバナンス基準》《会社章程》等の規則及び制度に従い、現在の経済環境、会社が置かれている地域、業界及び規模等の実情に基づき、業界の報酬水準を参照して、会社は2026年度取締役報酬方案を策定しました。
本議案は報酬と評価委員会によって審議され、全メンバーが議決を回避しました。
会社の全取締役は本議案の議決を回避し、本議案は直接株主総会に提出されます。
《2026年度取締役及び上級管理職の報酬方案》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（十三）《2026年度上級管理職報酬方案に関する議案》を審議可決しました；賛成4票、反対0票、棄権0票；
《上場会社ガバナンス基準》《会社章程》等の規則及び制度に従い、現在の経済環境、会社が置かれている地域、業界及び規模等の実情に基づき、業界の報酬水準を参照して、会社は2026年度上級管理職報酬方案を策定しました。
本議案は報酬と評価委員会によって審議可決されました。
取締役の郑有水氏、郑焕然氏、陆枝才氏、郑康俊氏、储清华氏は本議案が関係者または自身の利益に関連するため、議決を回避しました。
《2026年度取締役及び上級管理職の報酬方案》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（十四）《会社章程の修正に関する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
《会社法》《上場会社証券発行登録管理办法》《上場会社章程指針》等の関連法律規則に従い、会社の実情に基づき、《会社章程》の関連条項を修正することを計画しています。
本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。会社取締役会は株主総会に対して、本次章程修正に関する工商登録手続きを行う権限を授権することを提案し、授権の有効期限は会社の株主総会の審議を通過した日から本次章程登録手続きが完了する日までとします。
《会社章程修正対照表》及び修正後の《会社章程（2026年3月）》の詳細は同日に巨潮情報網でご覧ください（
（十五）《株主総会に対して特定対象に対して簡易手続きで株式を発行する権限を取締役会に授権する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
《会社法》《証券法》《上場会社証券発行登録管理办法》等の法律及び規則、規範文書及び《会社章程》的な規定に従い、取締役会は株主総会に対して特定対象に対して簡易手続きで株式を発行し、調達資金総額が最大で3億元、最近の1年末の純資産の20%を超えない範囲で授権することを提案します。授権の有効期限は、会社の2025年度株主総会の審議を通過した日から2026年度株主総会の開催日までとします。
本議案は株主総会の審議に提出する必要があります。
《株主総会に対して特定対象に対して簡易手続きで株式を発行する権限を取締役会に授権する公告》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディアの《証券タイムズ》《中国証券報》《上海証券報》《証券日報》及び巨潮情報網でご覧ください（
（十六）《2025年度の株主総会を開催する議案》を審議可決しました；賛成9票、反対0票、棄権0票；
取締役会は2026年5月15日に会社のオフィス所在地で2025年度の株主総会を開催し、株主総会に提出する関連議案を審議することを決定しました。
《2025年度株主総会の開催通知》の詳細は同日に会社が指定した情報開示メディ