M&Aを考えるとき、サイバーセキュリティが通常は最優先事項になることはありません。しかし、データの可視性とデータ保護は、M&Aの成功にとって極めて重要です。たとえばWest Monroe Partnersが2020年12月に実施した調査では、買収後に獲得先企業でサイバーセキュリティの問題が発見されたと回答した人が60%にのぼり、その結果、ディールの評価額が減少したと報告されています。堅牢なデータセキュリティがなければ、成功するM&Aのための最善の計画も役に立たない可能性があり、買収に伴うリスクは劇的に増大するおそれがあります。
M&Aデータの可視性と保護を向上させるための戦略
M&Aを考えるとき、サイバーセキュリティが通常は最優先事項になることはありません。しかし、データの可視性とデータ保護は、M&Aの成功にとって極めて重要です。たとえばWest Monroe Partnersが2020年12月に実施した調査では、買収後に獲得先企業でサイバーセキュリティの問題が発見されたと回答した人が60%にのぼり、その結果、ディールの評価額が減少したと報告されています。堅牢なデータセキュリティがなければ、成功するM&Aのための最善の計画も役に立たない可能性があり、買収に伴うリスクは劇的に増大するおそれがあります。
M&A成功におけるデータ可視性の役割
今日のデータ主導のビジネス環境では、M&Aプロセス中に十分な情報に基づく意思決定を行うために、正確で包括的なデータへのアクセスが不可欠です。機微データに対する可視性は、取引に関連する価値や潜在リスクを組織が評価するのに役立ち、M&A後の統合をスムーズに進められるようにします。
しかし、可視性を得ることはほとんどの組織にとって大きな課題です。データ可視性の重要性が極めて高いにもかかわらず、多くの企業は、自社が保有する機微データ、あるいはターゲット組織が保有するものについて、明確に把握できずにいます。この可視性の欠如は、不正確なバリュエーション、コンプライアンス上の問題、統合上の困難を招き、最終的にはM&A取引の成功を妨げます。正確なデータ可視性が必要なのは、以下のためです。
潜在的なM&Aターゲットの評価
成功するM&A取引のためには、買収企業とターゲット企業の双方が、自社が保有するデータを徹底的に理解している必要があります。関連するデータには、財務記録、顧客情報、知的財産、そしてターゲット企業の価値や潜在的なシナジーを評価するためのその他の機微データが含まれ得ます。このデータを明確に把握していれば、買収企業は取引に関する情報に基づく判断を行い、潜在的なリスクを特定し、ターゲット企業の適切なバリュエーションを決定できます。
意思決定と交渉
M&Aディールの交渉フェーズでは、双方が取引に関連するデータを共有する必要があります。機微データに関する透明性があれば、双方がお互いの業務、資産、負債をよりよく理解でき、より生産的な交渉と相互に有益な条件につながります。データ可視性が良好であれば、ディールの決裂要因や懸念領域を、前に進む前に特定し対処できます。
データセキュリティとコンプライアンス
M&A取引では、多量の機微データの移転が伴うことが多く、結果として両組織がデータ侵害の可能性や規制上の非コンプライアンスにさらされるおそれがあります。機微データを適切に保護し、関連する規制（GDPRやCCPAなど）に準拠していることを確実にすることは、取引に関連するリスクを軽減するうえで不可欠です。国境をまたぐ場合、組織は異なるコンプライアンス規制のもとで運用されることがあります。データ可視性がしっかりしている企業は、自社とターゲット組織のコンプライアンス体制を評価しやすく、非コンプライアンスによって生じ得る予期せぬ法的または財務的な結果の可能性を最小化できます。
可視性が低いとM&Aの落とし穴とリスクが生じる
機微データの可視性が低いことに関連するリスクや課題を理解し対処している企業は、一般に、成功するM&A取引に向けてより適切な体制が整っており、以下を含む潜在的な落とし穴を回避できます。
ターゲット企業の不正確なバリュエーション
機微データに関する可視性が不足していると、ターゲット企業の価値について不正確な前提が生まれ、その結果、買収に対して過大な支払いまたは過小な支払いが発生する可能性があります。不正確な評価は、買収企業のROIに影響を与え、新たに形成された組織の長期的な成功を損なうおそれもあります。
潜在的な法的および規制上のコンプライアンス問題
機微データの可視性が低いと、想定外の法的および規制上のコンプライアンス問題につながる可能性があります。たとえば、買収後にターゲット企業がデータ保護規制に非準拠であることが判明した場合、買収企業は、罰金、過料、そして風評被害に直面するおそれがあります。M&Aプロセスの早い段階でコンプライアンス問題を特定し対処することは、これらのリスクを軽減し、買収企業を潜在的な責任から守るうえで重要です。
統合上の課題と予期せぬコスト
機微データの可視性が低いことの影響は、M&A後の統合フェーズでも感じられます。システム、プロセス、データを統合することは大きな課題ですが、関与する機微データについて理解が不足していると、高額なミス、長期化したタイムライン、業務上の非効率につながり得ます。さらに、未特定のデータセキュリティの脆弱性は、データ侵害やその他のセキュリティインシデントを引き起こす可能性があります。
風評被害、顧客の信頼の喪失
M&A取引の間に、データ侵害または可視性の低さに起因するコンプライアンス問題が発生した場合、新たに形成された組織は、企業のブランドや市場での立ち位置に対して長期にわたる悪影響を被る可能性があります。結果として、買収の価値そのものを損なうことになり得ます。
M&Aのデータ可視性を改善するための3つの戦略
上記のとおり、可視性の低さに伴う落とし穴やリスクは重大です。成功するM&Aのためにデータ可視性を高めるためのベストプラクティスには、以下が含まれます。
包括的なデータ監査とアセスメントの実施
M&A取引に着手する前に、双方は自社の機微データを明確に把握するため、徹底的なデータ監査とアセスメントを実施すべきです。このプロセスには、データの特定、分類/カテゴリ分け、データの完全性とセキュリティの評価、ならびに関連する規制に対する適合性の確認が含まれます。データ監査とアセスメントは、潜在的な問題を明らかにし、取引全体を通じた意思決定に役立つ貴重な洞察を提供できます。
データガバナンスのフレームワークとプロセスを導入する
堅牢なデータガバナンスのフレームワークと手法を確立することで、M&Aプロセス中のデータ可視性と保護を大幅に改善できます。データガバナンスとは、機微データを管理し保護するための方針、標準、手順を定め、組織内の特定の役割に責任を割り当てることに尽きます。
M&Asにおいて重要なデータアクセスガバナンス（組織のデータ資産へのアクセスを制御し監視することに焦点を当てたもの）も不可欠です。関係する企業は、次のデータアクセスガバナンスの質問に答える必要があります。
• 自社のビジネス上重要なコンテンツはどこにある？
• 自社の機微データは、閲覧を許可された人だけに共有されている？
• データは不適切に共有またはアクセスされていない？
強力なデータガバナンスの実践を導入することで、企業はM&Aプロセスを通じて機微データを一貫して管理し、保護し、規制要件に準拠させることができます。
データセキュリティ態勢管理ソリューションを活用する
データセキュリティ態勢管理（DSPM）ソリューションは、組織が機微データをより適切に可視化し、潜在的な脆弱性を特定するのに役立ちます。DSPMにより、機微データの「どこにあるのか、誰がアクセスしているのか、どのように使われているのか」を明確に把握できます。つまり、保管場所、アクセス権のある人、そしてどのように利用されているかです。最先端のDSPMソリューションは、データが構造化されていても非構造化されていても、クラウドまたはオンプレミスに保存されていても、自律的にデータを発見し、分類し、修復できます。
堅牢なDSPMソリューションは、データのセマンティックな理解を発展させ、財務から知的財産、ビジネス上の機密、PII/PCI/PHIに至るまで、すべての機微データをテーマ別のカテゴリ指向のビューで提供します。これらのツールは、企業がデータセキュリティの課題に対して先回りで対応し、全体としてのデータセキュリティ態勢を向上させるのに役立ちます。
これらの戦略を実行し、適切なデータ管理の実践に投資し、適切なツールと専門知識を活用することで、企業はM&A取引中のデータ可視性を大幅に改善できます。そうすることで、成功するM&Aにおける重要な目標、つまり、より情報に基づいた意思決定、プライベートデータの保護、リスクの軽減、そしてディールのもたらす潜在的なメリットの最大化を達成できます。