2026年にロスIRAを開設する前にもう一度考えるべき隠れた理由

多くの人々は、資本利益、配当、および引き出しに対する課税を回避するためにロスIRAを開設する利点を謳っています。前払いで税金を支払う必要がありますが、このプランで得られるすべての利益がそれを正当化するというのが主張です。

しかし、実際にはロスIRAでお金を失う人もおり、従来のIRAで nest egg をもっと早く成長させることができたかもしれません。ロスIRAを開設する前に再考すべき理由はいくつかあります。

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MAGI収入制限が適用される場合があります

ロスIRAを急いで開設する前に、自分が適格かどうかを確認してください。IRSは、ロスIRAに全額寄付するためには修正調整後総所得（MAGI）制限を下回る必要があると要求しています。この制限は、独身申告者の場合は153,000ドル、共同申告の夫婦の場合は242,000ドルです。168,000ドル以上を稼ぐ独身申告者や、252,000ドル以上を稼ぐ夫婦はロスIRAに寄付することができません。

この制限を回避するために、バックドアロス寄付を利用できます。この戦略は、従来のIRAからロスIRAにお金を移すことを含みます。少し面倒ですが、高所得者にロスIRAに投資する機会を提供します。この回避策が存在しても、実際には多くの人にとって実用的ではありません。

退職時に税率が低くなる可能性があります

従来のIRAから引き出すと、通常の所得と同じように税金を支払います。しかし、退職時には、より低い税率の範囲に入る可能性があります。高所得者は、ピークの収入年にロスIRAに寄付すると、州および連邦の所得税を考慮に入れると、30％以上の税率に入るかもしれません。

同じ人々は、退職まで待つと税率が20％未満になることがあります。さらに、退職者はフロリダのような所得税ゼロの州に移住して、さらに貯蓄を増やすことができます。ニューヨーク市で高給の企業職に就いている人は、フロリダに退職した元ニューヨーカーが今ははるかに低い年収を報告する場合よりも、税金を削減する方法が少なくなります。

税控除を逃してしまいます

従来のIRAでは、引き出しに対して税金を支払う必要がありますが、前払いでの寄付に対しては税金を支払う必要はありません。今すぐ控除を受けることで、退職プランに投資し、生活費、証券口座、緊急資金に余分なお金を残すことが容易になります。

ロスIRAは今すぐ税金を支払うことを強制します。一方、従来のIRAは今の税金の繰延べを提供し、将来の税金を最小限に抑える方法を考える時間を与えます。

所得税がない州に移住し、退職時に慈善団体に寄付することは、従来のIRAから引き出すときに税負担を最小限に抑えるための有効な方法のいくつかです。従来のIRAに寄付することで税戦略を練る時間があるのに対し、ロスIRAでは即座に税金でお金を失うことになります。