あなたの社会保障給付金がこの金額を超えている場合、今すぐこれを読む必要があります

この記事の見出しに興味をそそられたなら、サスペンスはお預けです。あなたが独身の納税者で社会保障の給付金が25,000ドルを超える場合は、この記事を読む必要があります。配偶者と共同で申告している場合は、その金額は32,000ドルに上がります。

なぜ読み続けるべきか？それは、そのレベルの給付金を受け取っていると税金を支払わなければならない可能性があるからです—そしてこの記事では、その支払額を減らす方法についてのヒントを提供します。

これらの閾値以下の社会保障給付金を受け取っている場合は、今すぐ読むのをやめるべきでしょうか？いいえ。その理由を説明します。

画像出典：Getty Images。

社会保障税の閾値

25,000ドルと32,000ドルの閾値は、実際には社会保障給付金のためのものではありません。代わりに、あなたの給付額はIRSがあなたの社会保障給付金に対して税金を課すかどうかを判断するために使用する計算式に使われます。この計算式は次の通りです：

合計所得 = 調整後総所得（AGI） + 非課税利子 + 社会保障給付金の50%

あなたの唯一の収入源が社会保障給付金だけの場合、合計所得はあなたの社会保障給付金のみに基づきます。ただし、多くの社会保障受給者は他の収入（例：年金、IRA、401(k)口座からの収入）も受け取っています。

以下の表は、IRSがあなたの社会保障給付金に課税する金額を決定するために使用する税の閾値を示しています。

出典：社会保障局。

取ることができる行動

社会保障給付金にかかる税金を減らす鍵は、合計所得を下げることです。以下は、その目標を達成するために取れるいくつかの方法です。

• ロス口座からの引き出しを優先する。 ロスIRAやロス401(k)から引き出した資金は課税されないため、これらの資金からの収入を増やすことでAGIを下げることができます。
• 適格寄付（QCD）を利用する。 IRSは、税控除対象のIRAから直接慈善団体に寄付を行い、それを必要最低限の分配（RMD）にカウントすることを許可しています。RMDの年齢閾値は現在73歳ですが、2033年までに75歳に引き上げられます。したがって、QCDを利用することで、AGIと合計所得を下げることができます。
• 戦略的な税損失ハーベスティングを行う。 パフォーマンスの低い投資を損失で売却すれば、利益の出ている投資のキャピタルゲインと相殺できる可能性があります。この手順を踏むことで、AGIと合計所得を減らすことができます。

ちなみに、現在社会保障給付金に税金がかかっていなくても、これらの方法を念頭に置いておくと良いでしょう。毎年、社会保障の生活費調整（COLA）があなたの給付金と合計所得を引き上げますが、税の閾値は変わりません。