株式投資は金麒麟アナリストのリサーチレポートを参考に。権威があり、専門的で、タイムリーかつ包括的な情報で、潜在的なテーマチャンスを掘り起こすお手伝いをします！最近、中国上場企業協会は「独立取締役制度実施簡報」（第8期）を発表し、2025年度の独立取締役の違反・違法の典型事例を公開しました。簡報には具体的な会社名や独立取締役の名前は記載されていませんが、事例の記述と公開情報をもとに、特定の上場企業と独立取締役を推測できます。その中で、深圳市広道デジタル技術股份有限公司（証券略称：*ST広道、証券コード：839680.BJ）は長期にわたる財務不正を行い、その当時の2名の独立取締役は財務報告の監督・開示義務を十分に果たさなかったとして、監督当局から法的措置を受けました。これは、独立取締役制度改革の背景において、監督当局が独立取締役の職務怠慢に対して「ゼロトレランス」の姿勢を示していることを明確に示しています。監督当局の調査によると、*ST広道は深刻な財務不正を行っており、虚偽の購買・販売契約書、請求書、銀行取引明細、出荷通知書、入庫伝票などを作成し、売上や仕入れを虚偽に増やし、売上高と営業コストを水増ししていました。この違法行為は長期間にわたり、重大なものであり、2018年から2023年までの年度報告書、2024年の半期報告書、さらには「2024年度特定対象者向け株式募集説明書（草案）」に虚偽記載が存在しています。具体的には、2018年から2024年上半期までの期間において、*ST広道はそれぞれ売上高を1.43億元、1.92億元、2.23億元、2.49億元、3.04億元、2.83億元、7,164.61万元と水増しし、これらは当期報告記載額の85%以上、最大で99.39%に達しています。同時に、営業コストもそれぞれ6,465.26万元、8,541.64万元、11,735.96万元、13,307.82万元、16,251.24万元、15,190.02万元、3,863.00万元と水増しされており、これも高い比率です。この事件では、*ST広道の当時の独立取締役兼監査委員会委員長の安秀梅と、監査委員会委員の王洋（WANG, YANG）が、勤勉義務を果たさず、会社の具体的な事業内容や主要顧客について十分に理解していなかったにもかかわらず、2020年から2023年の年度報告書、2024年の半期報告書、及び「2024年度特定対象者向け株式募集説明書（草案）」の真実性・正確性・完全性を保証し、会社の財務不正行為に対して明確な責任を負っています。2025年9月、深圳証券監督管理局は、職務怠慢の2名の独立取締役に対して行政処分を下しました。安秀梅には警告と60万元の罰金を、王洋には警告と50万元の罰金を科しました。同時に、取引所も両者を公開非難し、関連の規律処分は上場企業の信用記録に記録され、職業上の信用に厳しい制約が課せられました。さらに、*ST広道自体も深圳証券監督管理局から是正命令を受け、警告と1000万元の罰金が科されました。会社の会長や実質的支配者など他の関係者も法的に異なる金額の罰金を科されており、監督当局が上場企業の財務不正や関係者の職務怠慢に対して全方位的に責任追及を行っていることを示しています。【会社および概要】本事件の対象となった上場企業は、深圳市広道デジタル技術股份有限公司（*ST広道、839680.BJ）です。同社は2004年に設立され、広東省深圳市に本社を置き、スマート交通やスマートセキュリティなどの分野における情報化ソリューションを提供しています。主な事業はデータ収集、伝送、分析、応用などの各段階をカバーし、かつて北交所に上場していました。今回の財務不正により重大な違法行為に該当し、強制退市のリスクに直面していますが、現時点では事業活動は正常に行われています。【独立取締役および概要】安秀梅：*ST広道の当時の独立取締役兼監査委員会委員長（召集人）。中央財経大学の教授も務めています。2020年9月から*ST広道の独立取締役を務め、2023年10月から監査委員会の委員長も兼任。財務報告の真実性、正確性、完全性の監督を担当しています。*ST広道の財務諸表によると、2021年から2024年までの期間において、安秀梅は会社から税引前報酬合計30.72万元を受け取っています。メディアの取材に対し、安秀梅は処分通知を受けたばかりで弁明の準備をしていると述べており、会社の具体的な事業内容についてはあまり詳しくないとしていますが、監督当局は最終的に彼女の弁明を採用せず、勤勉義務を果たさなかった証拠を提供しなかったと認定しました。WANG, YANG（王洋）：男性、1966年生まれ。カナダ国籍。中国科学院深圳先進技術研究院の研究員、博士課程指導教員、厦門大学の非常勤教授。クラウドコンピューティングとビッグデータ分析を専門とし、中国科学院計算所、カナダアルバータ大学、シンガポール国立大学、カナダニュー・ブランズウィック大学、カナダIBMアトランティック研究センター、米国イリノイ工科大学など国内外の大学や研究機関で研究・勤務経験があります。クラウドコンピューティングやビッグデータに関する多くのプロジェクトに参加し、過去5年間で国際的な学術誌や会議で50以上の論文を発表、著作も1冊執筆、国内外の発明特許60件以上を申請し、そのうち20件以上が認可されています。カナダアルバータ州のイノベーション基金賞（2009-2011）、カナダフルブライト奨学金（2014-2015）、Cluster2016最優秀論文候補、UIC2018最優秀論文賞、IEEEEdge2020最優秀学生論文賞、IEEEBigDIA2021最優秀論文賞などを受賞しています。米国数学会の権威ある学術誌『数学評論』（Mathematical Review）の招待評論員（2016-）や、IEEETransactionsonParallelandDistributedSystemsの査読委員、学術誌『集成技術』の編集委員も務めています。国家重点研究開発プロジェクト、国家自然科学基金、広東省重点研究開発プロジェクト、広東省自然基金、及び中国科学院の国際協力プロジェクトなどを含む7つの研究プロジェクトを主導し、総経費は2000万元超です。王洋は*ST広道の当時の独立取締役兼監査委員会委員であり、2022年6月から同役職に就任、2023年10月からは監査委員会の委員も兼任。財務監督に関する業務を補佐しています。彼は*ST広道の2022年、2023年の年度報告書、2024年の半期報告書、及び「2024年度特定対象者向け株式募集説明書（草案）」の真実性・正確性・完全性を保証しましたが、慎重な確認義務を怠ったため、最終的に50万元の罰金と公開非難を受けました。
2025 Independent Director Misconduct Blacklist: *ST Guangdao Independent Director and Central University of Finance and Economics Professor An Xiumei Fined 600,000 Yuan! CIAC Researcher Wang Yang Fined 500,000 Yuan
株式投資は金麒麟アナリストのリサーチレポートを参考に。権威があり、専門的で、タイムリーかつ包括的な情報で、潜在的なテーマチャンスを掘り起こすお手伝いをします！
最近、中国上場企業協会は「独立取締役制度実施簡報」（第8期）を発表し、2025年度の独立取締役の違反・違法の典型事例を公開しました。簡報には具体的な会社名や独立取締役の名前は記載されていませんが、事例の記述と公開情報をもとに、特定の上場企業と独立取締役を推測できます。
その中で、深圳市広道デジタル技術股份有限公司（証券略称：*ST広道、証券コード：839680.BJ）は長期にわたる財務不正を行い、その当時の2名の独立取締役は財務報告の監督・開示義務を十分に果たさなかったとして、監督当局から法的措置を受けました。これは、独立取締役制度改革の背景において、監督当局が独立取締役の職務怠慢に対して「ゼロトレランス」の姿勢を示していることを明確に示しています。
監督当局の調査によると、*ST広道は深刻な財務不正を行っており、虚偽の購買・販売契約書、請求書、銀行取引明細、出荷通知書、入庫伝票などを作成し、売上や仕入れを虚偽に増やし、売上高と営業コストを水増ししていました。この違法行為は長期間にわたり、重大なものであり、2018年から2023年までの年度報告書、2024年の半期報告書、さらには「2024年度特定対象者向け株式募集説明書（草案）」に虚偽記載が存在しています。
具体的には、2018年から2024年上半期までの期間において、*ST広道はそれぞれ売上高を1.43億元、1.92億元、2.23億元、2.49億元、3.04億元、2.83億元、7,164.61万元と水増しし、これらは当期報告記載額の85%以上、最大で99.39%に達しています。同時に、営業コストもそれぞれ6,465.26万元、8,541.64万元、11,735.96万元、13,307.82万元、16,251.24万元、15,190.02万元、3,863.00万元と水増しされており、これも高い比率です。
この事件では、*ST広道の当時の独立取締役兼監査委員会委員長の安秀梅と、監査委員会委員の王洋（WANG, YANG）が、勤勉義務を果たさず、会社の具体的な事業内容や主要顧客について十分に理解していなかったにもかかわらず、2020年から2023年の年度報告書、2024年の半期報告書、及び「2024年度特定対象者向け株式募集説明書（草案）」の真実性・正確性・完全性を保証し、会社の財務不正行為に対して明確な責任を負っています。
2025年9月、深圳証券監督管理局は、職務怠慢の2名の独立取締役に対して行政処分を下しました。安秀梅には警告と60万元の罰金を、王洋には警告と50万元の罰金を科しました。同時に、取引所も両者を公開非難し、関連の規律処分は上場企業の信用記録に記録され、職業上の信用に厳しい制約が課せられました。
さらに、*ST広道自体も深圳証券監督管理局から是正命令を受け、警告と1000万元の罰金が科されました。会社の会長や実質的支配者など他の関係者も法的に異なる金額の罰金を科されており、監督当局が上場企業の財務不正や関係者の職務怠慢に対して全方位的に責任追及を行っていることを示しています。
【会社および概要】
本事件の対象となった上場企業は、深圳市広道デジタル技術股份有限公司（*ST広道、839680.BJ）です。同社は2004年に設立され、広東省深圳市に本社を置き、スマート交通やスマートセキュリティなどの分野における情報化ソリューションを提供しています。主な事業はデータ収集、伝送、分析、応用などの各段階をカバーし、かつて北交所に上場していました。今回の財務不正により重大な違法行為に該当し、強制退市のリスクに直面していますが、現時点では事業活動は正常に行われています。
【独立取締役および概要】
安秀梅：ST広道の当時の独立取締役兼監査委員会委員長（召集人）。中央財経大学の教授も務めています。2020年9月からST広道の独立取締役を務め、2023年10月から監査委員会の委員長も兼任。財務報告の真実性、正確性、完全性の監督を担当しています。*ST広道の財務諸表によると、2021年から2024年までの期間において、安秀梅は会社から税引前報酬合計30.72万元を受け取っています。メディアの取材に対し、安秀梅は処分通知を受けたばかりで弁明の準備をしていると述べており、会社の具体的な事業内容についてはあまり詳しくないとしていますが、監督当局は最終的に彼女の弁明を採用せず、勤勉義務を果たさなかった証拠を提供しなかったと認定しました。
WANG, YANG（王洋）：男性、1966年生まれ。カナダ国籍。中国科学院深圳先進技術研究院の研究員、博士課程指導教員、厦門大学の非常勤教授。クラウドコンピューティングとビッグデータ分析を専門とし、中国科学院計算所、カナダアルバータ大学、シンガポール国立大学、カナダニュー・ブランズウィック大学、カナダIBMアトランティック研究センター、米国イリノイ工科大学など国内外の大学や研究機関で研究・勤務経験があります。クラウドコンピューティングやビッグデータに関する多くのプロジェクトに参加し、過去5年間で国際的な学術誌や会議で50以上の論文を発表、著作も1冊執筆、国内外の発明特許60件以上を申請し、そのうち20件以上が認可されています。カナダアルバータ州のイノベーション基金賞（2009-2011）、カナダフルブライト奨学金（2014-2015）、Cluster2016最優秀論文候補、UIC2018最優秀論文賞、IEEEEdge2020最優秀学生論文賞、IEEEBigDIA2021最優秀論文賞などを受賞しています。米国数学会の権威ある学術誌『数学評論』（Mathematical Review）の招待評論員（2016-）や、IEEETransactionsonParallelandDistributedSystemsの査読委員、学術誌『集成技術』の編集委員も務めています。国家重点研究開発プロジェクト、国家自然科学基金、広東省重点研究開発プロジェクト、広東省自然基金、及び中国科学院の国際協力プロジェクトなどを含む7つの研究プロジェクトを主導し、総経費は2000万元超です。
王洋はST広道の当時の独立取締役兼監査委員会委員であり、2022年6月から同役職に就任、2023年10月からは監査委員会の委員も兼任。財務監督に関する業務を補佐しています。彼はST広道の2022年、2023年の年度報告書、2024年の半期報告書、及び「2024年度特定対象者向け株式募集説明書（草案）」の真実性・正確性・完全性を保証しましたが、慎重な確認義務を怠ったため、最終的に50万元の罰金と公開非難を受けました。