HMRCからの手紙がない？英国の暗号投資家はそれでも税金を支払う必要があるかもしれないと専門家が警告

英国の暗号投資家は、HM収入税関からの警告書を受け取っていなくても、税金請求書に直面する可能性があります(HMRC)。これは、機関が未申告のデジタル資産収入を追跡する努力を強化しているためです。

先週、フィナンシャル・タイムズは、HMRCが2024-25税年度に約65,000通の「ナッジレター」を発行したことを明らかにしました。これは前年の倍以上の数です。これらのレターは、投資家に対して自分の申告を見直し、潜在的な監査が始まる前に暗号関連の利益を自主的に申告するよう促しています。

しかし、税務の専門家は、当局が取引所データや国際報告協定をますます利用しているため、手紙を受け取っていない投資家は自分が問題ないと考えるべきではないと警告しています。

"HMRCに暗号通貨取引を報告しないことは違法です。たとえまだ連絡を受けていなくてもです"と、暗号税プラットフォームの創設者であるアンドリュー・デューカはCointelegraphに語った。"したがって、警告の手紙を受け取っていなくても、今年HMRCがこれほど多くの手紙を発行したという事実は、目を覚ますきっかけとなるべきです"と彼は付け加えた。

デュカ氏は、HMRCが通常、銀行記録、取引所データ、および自己評価フォームを比較することによって、非遵守を特定することに注意しました。未申告の預金や送金などの不一致は、手紙や正式な調査を引き起こす可能性があります。

彼は、高所得者や大規模なオンチェーンポートフォリオを持つ投資家が、取引所と規制当局間のデータ共有が増加するにつれて特に標的にされる可能性が高いと述べた。

2024年に送付された以前のナッジレターの例。ソース: kc-usercontent

HMRCが仮想通貨の監視を強化

英国で運営されている取引所や、海外で英国の顧客にサービスを提供している取引所は、法的にHMRCに取引データを提供する必要があります。OECDの暗号資産報告フレームワーク(CARF)が2026年に発効することで、同機関はグローバルトレーディングプラットフォームからの情報に自動的にアクセスできるようになります。

"今、あなたの活動を報告するために積極的である方がはるかに良い。そうしないと、HMRCがあなたを指摘するのを待つことになる"とデューカは言った。

彼は、暗号活動が課税対象となるのは、デジタル資産がポンドに換金されるときだけでなく、トークン間でスワップされたり、ステーキング、エアドロップ、またはイールドファーミングを通じて収入を生み出すときでもあると指摘した。フィアット通貨での購入や個人ウォレット間の転送のみが免除される。

利益を計算するために、HMRCは三層の「スプーリング」方式を適用します。これは、まず同日取引を評価し、次に30日間のウィンドウ内の取引を評価し、最後に古い購入の平均コストを使用することを含みます。アクティブなトレーダーにとって、このプロセスは非常に複雑になる可能性があり、デューカは暗号報告のために設計された専門の税務ソフトウェアの使用を推奨しています。

連絡を受けた場合はどうすればよいですか

デューカは、HMRCの手紙を受け取った投資家は、直ちに専門家の助言を求めることが最善であると述べました。専門の会計士は、正確な取引報告を準備し、未払いが発見された場合に税務署と交渉するのを助けることができます。応答しないと、罰則やさらなる調査につながる可能性があります。

“暗号税ソフトウェアを使用することで、すべての活動の正確で効率的なレポートを生成するのに役立ちます,” とデューカは言った。 “最後に、支払いの準備をしておく必要があります。税金がある場合は、それを清算する必要があります。”

デューカは、分散型取引所(DEXs)とコールドウォレットがHMRCの報告要件から免除されないと付け加えました。 "すべてのDEX取引、コールドウォレットの活動、ホットウォレットの送金について報告することが法律で義務付けられています。"と彼は言いました。

一方、米国では、上院議員たちが暗号税政策の更新を検討しており、小規模な取引を課税から除外することや、ステーキング報酬の扱いを明確にすることが含まれています。

今月初めの上院財政委員会の公聴会で、議員たちは日常の暗号通貨の支払いがキャピタルゲイン税を引き起こすべきか、またステーキングサービスから得られる収入をどのように公正に分類するかについて議論しました。ある暗号通貨取引所の税務担当副社長は、議会に対し、$300未満の暗号取引に対してデミニミス免除を採用するよう求めました。