2025年に退職者が知っておくべき社会保障の3つの変更点

要点

• 2025年に66歳になる人の満額支給開始年齢は、2024年に66歳になった人より2ヶ月遅くなっています
• 給与税の対象となる収入上限額が7,500ドル増加し、176,100ドルになりました
• 早期に給付を請求する場合、退職所得テストの対象になる前にもっと稼ぐことができます

過去90年間、社会保障制度は何百万人ものアメリカ人退職者にとって経済的な命綱となってきました。社会保障給付が収入の一部なのか、大部分なのか、あるいはすべてなのかにかかわらず、その重要性は否定できません。

社会保障の問題点は、制度が複雑で理解しにくいことです。常に変更があり、積極的に追いかけていないと、これらの変更を見逃しやすいのです。

今年後半に入った今、知っておくべき社会保障の重要な変更点を3つ紹介します。

1. 満額支給開始年齢が2ヶ月延長

満額支給開始年齢(FRA)とは、主保険額(PIA)として知られる満額の月次給付を受け取る資格が得られる年齢です。今年から、1959年生まれの人のFRAは66歳10ヶ月となり、1958年生まれの人より2ヶ月延長されました。

自分のFRAを知ることは重要です。なぜなら、いつ請求するかによって給付額が増減するからです。FRAより前に給付を請求すると、早期請求1ヶ月につき5/9％、最大36ヶ月まで月額が減額されます。36ヶ月を超える分は、さらに月額5/12％ずつ減額されます。

例えば、あなたのFRAが66歳10ヶ月で、62歳(最も早く請求できる年齢)で給付を請求すると、月額給付は約29.17％減額されます。64歳で請求すると約18.9％減額されます。

FRA以降に給付請求を遅らせると、70歳になるまで毎月2/3％(年間8％)増額されます。これにより、FRAが66歳10ヶ月の人は給付を25.3％増やすチャンスがあります。

2. 社会保障給与税の負担が増える人も

社会保障給付を受ける資格を得るには、あなた(または配偶者給付を請求する場合は配偶者)が社会保障給与税を通じて社会保障制度に支払う必要があります。税率は合計12.4％で、雇用主と従業員がそれぞれ6.2％を負担します。自営業者は12.4％全額を負担します。

ただし、すべての収入が課税対象になるわけではなく、「賃金ベース上限」と呼ばれる限度額までです。今年、賃金ベース上限は2024年の168,600ドルから176,100ドルに引き上げられました。これは、より多くの収入が課税対象となるため、一部の人々がより多くの社会保障給与税を支払うことを意味します。

例えば、2024年に176,000ドルを稼いだ場合、7,400ドルは社会保障税から免除されていたでしょう。今年同じ額を稼ぐと、すべてのドルが課税対象になります。

賃金ベース上限はほとんどの年で変更されるため、社会保障税でいくら支払う可能性があるかを把握するためには、常に最新情報を確認することが重要です。

3. 早期給付請求中でも今年はより多く稼げる

FRAまたはそれ以降に社会保障を請求する場合、稼げる金額に制限はありません。しかし、FRA前に給付を請求すると、一定額以上稼ぐと社会保障の退職所得テスト(RET)の対象となります。

2025年にFRAに達しない人の所得制限は、2024年の22,320ドルから23,400ドルに引き上げられました。それ以上稼ぐと、超過分2ドルにつき1ドルの割合で年間給付が減額されます。

今年FRAに達する人の制限額は、2024年の59,520ドルから62,160ドルになりました。それ以上稼ぐと、超過分3ドルにつき1ドルの割合で給付が減額されます。

良いニュースは、減額された給付が永久に失われるわけではないということです。FRAに達すると、社会保障局はあなたの給付を再計算し、生涯にわたって徐々に留保された金額を戻していきます。

私のような多くのアメリカ人は、退職貯蓄が数年(またはそれ以上)遅れています。しかし、あまり知られていない「社会保障の秘密」が退職後の収入アップを確実にする助けとなるかもしれません。