2025年の退職後の計画のための主要な社会保障調整

重要なポイント

• 2025年に66歳になる人の完全退職年齢は、2024年に66歳になった人と比較して2か月増加します。
• 社会保障給与税の賃金基準限度額が7,500ドル上昇し、176,100ドルになりました。
• 早期年金受給者は、退職所得テストを引き起こす前に、より多くの収入を得ることができます

社会保障は、90年間にわたり何百万ものアメリカの退職者にとって重要な財政的基盤として機能してきました。これらの給付が退職収入の一部を占める場合でも、全ての財政的支援を代表する場合でも、その重要性は否定できません。しかし、社会保障の複雑さを乗り越えることは、定期的な監視なしでは見逃しがちなプログラムの継続的な調整のために難しい場合があります。

1. 完全退職年齢が2か月引き上げられます

あなたの完全な退職年齢 (FRA) は、あなたが完全な月額社会保障給付金、技術的にはあなたの主な保険額 (PIA) を受け取る資格を得るポイントを示しています。今年から、FRAは1959年生まれの個人に対して66歳10ヶ月に増加しました。これは、1958年生まれの人々のFRAから2ヶ月の延長を表しています。

あなたの正確なFRAを理解することは重要です。なぜなら、それがあなたの給付計算に直接影響を与えるからです。FRAよりも早く請求すると、月々の支払いが減少します。具体的には、早期請求された各月について、給付は1%の5/9ずつ減少します。これは36ヶ月まで適用され、36ヶ月を超える各月についてはさらに1%の5/12の減少があります。(

例えば、66年と10ヶ月のFRAの場合:

• 62歳での請求)最も早い年齢(は月々の給付を約29.17%減少させます。
• 64歳で請求することは、約18.9%の減少をもたらします

逆に、FRAを超えて利益を遅らせると、月ごとに1%の3分の2が増加し、70歳まで年率で)8%増加します(。この戦略的遅延により、FRAが66歳10ヶ月の人にとって、利益が最大25.3%増加する可能性があります。これは、退職資産配分戦略の中で重要な最適化の機会を表しています。

2.社会保障給与税のしきい値の引き上げ

社会保障の給付を受ける資格を得るためには、あなたまたはあなたの配偶者が)配偶者給付請求のために(社会保障給与税を通じて制度に貢献する必要があります。この税率は合計12.4%で、雇用主と従業員がそれぞれ6.2%を負担し、自営業者は全額12.4%を負担します。

ただし、この税金は特定の閾値、すなわち「賃金基準制限」までの所得にのみ適用されます。2025年には、この制限が168,600ドルから176,100ドルに増加しました。この調整により、高所得者はより多くの所得を課税対象とするため、社会保障制度への貢献が増えることになります。

この実用的な例を考えてみましょう: 2024年に176,000ドルを稼いだ場合、あなたの収入の7,400ドルは社会保障税の課税対象から免除されます。2025年に同じ金額を稼ぐと、あなたの全収入が課税の閾値に該当します。

賃金基準限度は通常、毎年調整されるため、特に伝統的な収入源とデジタル資産の両方を含む多様なポートフォリオを管理している人々にとって、財務計画の目的で追跡する重要な数字です。

3. 早期給付請求者のためのより高い所得閾値

FRAに到達するかそれ以降に社会保障を請求する人には、稼いだ収入に対する制限はありません。しかし、FRAに達する前に給付を請求すると、収入が特定の閾値を超える場合に社会保障の退職収入テスト)RET(の対象となります。

2025年中にFRAに達しない受益者に対して、収入制限が23,400ドルに引き上げられ、2024年の22,320ドルから増加しました。この閾値を超えると、制限を超えて得た)ごとに年間給付が$1 減少します。

2025年にFRAに達する人々は、2024年の$59,520から増加した$62,160のより高い閾値に直面します。この場合、制限を超えて得た$2 ごとに、給付金が$1 減少します。

重要なことに、これらの減額は永久的な損失ではありません。FRAに達すると、社会保障はあなたの給付金を再計算し、以前に差し引かれた金額を生涯にわたって徐々に回復します—これにより、これは永久的な生涯給付金の減少ではなく、タイミングの考慮事項となります。

これらの構造的変化を理解することで、退職プランナーは収入源を最適化し、従来の退職制度と代替投資手段の両方で長期的な財務安定性のために自分自身をより良く位置付けることができます。