IRAの必要最小配分 (RMD) 2023年のための表：知っておくべきこと

IRAシステムは悪魔との取引のように感じます。彼らは何十年も税金なしで貯蓄させてくれますが、最終的にはアンクルサムが彼の取り分を求めます。私は退職年齢に近づく中でこれを辛い方法で知りました - 必要最低分配金は選択肢ではなく、政府は罰則で遊んでいるわけではありません。

2023年のRMDテーブルを見ると、厳しい現実が待っています。もしあなたが73歳(であれば、SECURE 2.0法案のおかげで新しい開始年齢です)。あなたはIRA残高の約1/26.5を引き出さなければなりません。これを逃した場合？あなたが取るべきだった金額の50%を支払う準備をしてください - それは課税というよりも盗難のように感じる厳しい罰です。

毎年12月、友人たちがIRSテーブルの分配期間で口座残高を計算するのを見てきました。例えば、80歳では残高を20.2年で割ります。90歳では12.2年です。年を重ねるごとに、より多くの引き出しを強いられます。

この制度はなぜ存在するのか？簡単です - 政府は税収を求めているからです。彼らは拠出金に対する税金を繰り延べることを許可していますが、そのお金が永遠に課税から逃れることを許してはいません。これは、裕福な退職者が非課税のIRAを相続人に渡すことに対する彼らの保険政策です。

最近ルールが変更されました - RMDは現在72歳ではなく73歳から始まります。72歳になる方は2023(に該当します。最初の分配は、閾値年齢に達した翌年の4月1日までに行う必要があります。その後は毎年12月31日までに行ってください。

もし失敗した場合、修正する方法があります - すぐに未配分を受け取り、フォーム5329を提出し、あなたの「合理的な誤り」を説明する陳述書を書いてください。時には、彼らが罰金を免除してくれることがありますが、官僚的な慈悲に期待しないでください。

ロスIRAにはRMDがないことを覚えておいてください - これは彼らの主要な利点の一つです。そして、配偶者が唯一の受益者であり、10年以上若い場合は、異なるテーブルが適用されます。

全体のシステムは、退職に対する複雑さを加えながら、最大限の税収を引き出すように設計されているように感じられます。ファイナンシャルアドバイザーは、人々がこの迷路をナビゲートするのを助けることで生計を立てています - おそらくそれも意図的なものです。