Di mana letak manfaat dari asuransi kesehatan yang mendapatkan insentif pajak?

Tanya AI · Apakah asuransi kesehatan berbasis insentif pajak yang dimasukkan ke dalam asuransi kesehatan prioritas merespons kebutuhan pensiun?

“Apa itu asuransi kesehatan berbasis insentif pajak? Jenis apa saja?”

—— Netizen “Jalan Pertumbuhan yang Menawan”

Seiring dengan kemajuan tertib pengisian kembali penghitungan pajak penghasilan pribadi tahun 2025, asuransi kesehatan berbasis insentif pajak menjadi perhatian publik lagi karena manfaatnya yang dapat dikurangkan dari pajak penghasilan sebelum pajak. Baru-baru ini, ada netizen yang meninggalkan pesan ingin mengetahui tentang asuransi kesehatan berbasis insentif pajak.

Asuransi kesehatan berbasis insentif pajak secara lengkap disebut “Asuransi kesehatan komersial yang mendapatkan insentif pajak pribadi”. Berdasarkan Pengumuman dari Administrasi Pengawasan Keuangan 2023 tentang “Perihal Produk Kebijakan Insentif Pajak Penghasilan Pribadi untuk Asuransi Kesehatan Komersial” (selanjutnya disebut “Pengumuman”), asuransi kesehatan berbasis insentif pajak adalah produk asuransi jiwa yang dikembangkan oleh perusahaan asuransi kesehatan sesuai panduan produk nasional, disetujui atau didaftarkan oleh otoritas pengawasan keuangan, dan dapat menikmati kebijakan insentif pajak penghasilan pribadi.

Secara sederhana, asuransi kesehatan berbasis insentif pajak bukanlah asuransi kesehatan komersial tradisional, melainkan dapat dipahami sebagai produk asuransi inklusif yang didukung oleh kebijakan negara dan beroperasi secara komersial. Dibandingkan dengan asuransi medis senilai satu juta yuan atau asuransi penyakit kritis yang biasa dibeli, asuransi kesehatan berbasis insentif pajak menonjolkan sifat kebijakan, sebagai langkah penting dalam memperbaiki sistem perlindungan medis berlapis dan mengurangi beban medis masyarakat.

Dimulai dari pilot pada 2015, kemudian dipromosikan secara nasional pada 2017, hingga pengimplementasian Pengumuman pada 2023, asuransi kesehatan berbasis insentif pajak terus dioptimalkan, dengan perubahan paling mencolok adalah perluasan cakupan perlindungan produk. Setelah penerapan Pengumuman, selain asuransi medis dasar, ditambahkan asuransi perawatan jangka panjang dan asuransi penyakit, secara tepat menyesuaikan kebutuhan perlindungan berbeda untuk berbagai kelompok.

Bagi keluarga yang memiliki orang tua atau menghadapi tekanan perawatan disabilitas, asuransi perawatan jangka panjang dapat menyediakan layanan perawatan profesional atau subsidi biaya; untuk mereka yang peduli terhadap risiko penyakit serius, asuransi penyakit dapat memberikan manfaat sekaligus setelah diagnosis penyakit kritis tertentu, mengurangi beban ekonomi pasien; asuransi medis tetap berfungsi sebagai pelengkap, menutup kekurangan biaya setelah penggantian oleh asuransi dasar, dan beberapa produk bahkan dapat menanggung pengeluaran yang di luar daftar penggantian asuransi kesehatan, sehingga masyarakat dengan kebutuhan berbeda dapat menemukan perlindungan yang sesuai.

Seperti namanya, salah satu keunggulan utama dari asuransi kesehatan berbasis insentif pajak adalah manfaat pajak. Selama konsumen membeli asuransi kesehatan berbasis insentif pajak yang sesuai kebijakan, mereka dapat mengurangi hingga 2400 yuan pengeluaran tahunan dari penghitungan pajak penghasilan. Jika dihitung, sekitar 200 yuan per bulan dapat dikurangkan dari penghasilan sebelum pajak. Perlu ditegaskan bahwa jumlah pengurangan ini adalah tambahan, tidak bertentangan dengan insentif pendidikan anak atau pensiun orang tua, dan tidak akan mengurangi batas penghasilan kena pajak bulanan, sehingga seperti manfaat tambahan dari negara kepada wajib pajak, memungkinkan mereka mendapatkan perlindungan kesehatan sekaligus membayar pajak lebih sedikit. Selain manfaat pajak, inklusivitas asuransi kesehatan berbasis insentif pajak juga tercermin dari rendahnya ambang masuk. Berdasarkan permintaan dari Administrasi Pengawasan Keuangan Nasional, jika pemegang polis membeli asuransi medis untuk dirinya sendiri, perusahaan asuransi tidak boleh menolak berdasarkan riwayat penyakit sebelumnya atau melakukan pengecualian tanggung jawab, dan dapat menetapkan skema perlindungan berbeda untuk kelompok dengan kondisi kesehatan sebelumnya, serta melakukan penetapan harga yang adil dan wajar. Selain itu, masa perlindungan atau masa perpanjangan jaminan asuransi medis tidak kurang dari 3 tahun, dan masa perlindungan asuransi perawatan jangka panjang serta asuransi penyakit tidak kurang dari 5 tahun, sehingga perlindungan menjadi lebih stabil.

Saat ini, produk asuransi kesehatan berbasis insentif pajak yang dapat dipilih masyarakat semakin beragam, dengan sekitar 30 jenis produk yang tersedia di pasar, termasuk asuransi medis, asuransi perawatan jangka panjang, dan asuransi penyakit. Di antaranya, lebih dari separuh adalah asuransi perawatan jangka panjang, sangat sesuai dengan kebutuhan nyata keluarga dalam perawatan pensiun saat ini. Selain itu, semakin banyak perusahaan asuransi yang memiliki kualifikasi turut berpartisipasi, dengan desain produk yang lebih tepat dan penetapan harga yang lebih wajar. Banyak produk asuransi kesehatan berbasis insentif pajak juga dilengkapi layanan konsultasi kesehatan, manajemen penyakit kronis, dan layanan lainnya. Selain itu, kemudahan dalam membeli juga meningkat, tidak hanya melalui saluran resmi perusahaan asuransi, tetapi juga melalui platform internet dan lembaga perantara profesional, sehingga manfaat kebijakan benar-benar dirasakan oleh lebih banyak wajib pajak.

Sumber: Klien Financial Times

Wartawan: Dai Mengxi

Editor: Yang Jingyi