Kamu tahu, banyak orang bertanya kepada saya tentang anuitas dan siapa sebenarnya yang memilikinya, karena tidak selalu sesederhana yang orang pikirkan. Jadi izinkan saya menjelaskan bagaimana kepemilikan anuitas sebenarnya bekerja dan mengapa hal itu sangat penting untuk keputusan penerima manfaatmu.

Pertama, ini tentang anuitas - mereka pada dasarnya adalah kontrak antara kamu dan perusahaan asuransi. Kamu membayar dalam jumlah sekaligus atau secara bertahap, dan sebagai imbalannya, perusahaan asuransi menjanjikan pendapatan baik saat pensiun maupun di masa depan sesuai pilihanmu. Cukup sederhana di permukaan, tapi detailnya penting.

Siapa pun yang menandatangani kontrak itu dianggap sebagai pemilik anuitas. Orang ini - yang adalah pemilik anuitas - mengendalikan semuanya. Mereka memutuskan bagaimana dana tersebut didanai, kapan pembayaran keluar, dan yang paling penting, siapa yang menerima uang jika sesuatu terjadi pada mereka. Pemilik bisa mengubah penerima manfaat kapan saja mereka mau, kecuali mereka secara khusus mengunci penerima manfaat yang tidak dapat diubah (yang kebanyakan orang tidak lakukan).

Sekarang, di sinilah menariknya. Pemilik anuitas berbeda dari penerima manfaat, yaitu orang yang benar-benar menerima pembayaran pendapatan. Biasanya mereka sama, tapi tidak selalu. Dan jika dua orang memiliki anuitas secara bersama-sama, dulu itu memberi keuntungan pajak yang bagus, tapi jujur saja, keuntungan itu sudah berlalu - manfaat pajaknya tidak begitu ada lagi.

Ada tiga jenis utama anuitas, dan memahaminya membantu kamu menentukan jenis pemilik yang kamu inginkan. Dengan anuitas tetap, perusahaan asuransi mengunci tingkat bunga minimum dan jumlah pembayaran tetap - cukup aman dan dapat diprediksi. Anuitas indeks mengaitkan pengembalianmu dengan sesuatu seperti S&P 500, jadi kamu mendapatkan keuntungan saat pasar bagus tapi juga risiko kerugian saat pasar turun. Anuitas variabel memungkinkanmu menginvestasikan pembayaranmu ke dalam hal-hal seperti dana bersama, yang bisa lebih berisiko tapi juga berpotensi lebih menguntungkan.

Inilah mengapa siapa pemilik anuitas sangat penting untuk keluargamu - karena jika kamu tidak menamai penerima manfaat, anuitasmu harus melalui proses pengesahan waris. Dan percayalah, proses pengesahan waris itu mimpi buruk. Kita bicara minimal enam sampai dua belas bulan sebelum uang bisa diambil, ditambah biaya pengacara dan biaya pengadilan yang mengurangi jumlah yang diterima ahli warismu. Dalam beberapa kasus, jika tidak ada penerima manfaat yang ditunjuk, seluruh dana bisa diserahkan ke perusahaan asuransi. Bahkan jika kamu menikah, jangan anggap pasanganmu otomatis mendapatkannya - tergantung negara bagianmu. Namai mereka sebagai penerima manfaat, masalah selesai.

Penerima manfaat bisa siapa saja yang kamu mau - pasangan, anak-anak, saudara, bahkan badan amal atau trust. Dan kamu bisa membaginya ke beberapa orang jika mau, misalnya 50% ke anak-anakmu dan 50% ke keluarga lain. Kamu juga bisa menamai penerima manfaat cadangan jika pilihan pertamamu tidak bertahan hidup lebih dulu.

Sekarang, sisi pajaknya menjadi rumit tergantung siapa yang mewarisi. Jika pasanganmu mewarisinya, mereka sebenarnya bisa mengambil alih kepemilikan anuitas dan mempertahankan pertumbuhan yang ditangguhkan pajak - mereka hanya membayar pajak saat mereka melakukan distribusi. Tapi jika orang lain, mereka punya tiga opsi. Mereka bisa mengambil sekaligus dan membayar semua pajak langsung, memperpanjang pembayaran selama hidup mereka untuk menyebar beban pajak, atau menggunakan aturan lima tahun untuk mengambil jumlah lebih kecil selama lima tahun. Opsi terakhir ini cerdas jika jumlah besar akan mendorong mereka ke dalam golongan pajak yang lebih tinggi.

Jika kamu meninggalkannya ke badan amal, manfaat kematian biasanya memenuhi syarat untuk pengurangan pajak waris amal, yang merupakan langkah perencanaan yang bagus.

Intinya - luangkan waktu untuk benar-benar memikirkan siapa pemilik anuitas dan apa yang terjadi selanjutnya. Menamai penerima manfaat bukan sekadar formalitas, ini mungkin salah satu keputusan perencanaan waris terpenting yang akan kamu buat. Keluargamu akan berterima kasih karena menghindari masalah pengesahan waris dan mendapatkan akses lebih cepat ke uang.