Buku besar "penarikan gaji terbalik" bank tahun lalu: ada yang berhasil mendapatkan kembali hampir 50 juta yuan, ada yang berlipat ganda

Gaji yang telah dibayarkan, masih bisa diminta kembali. “pembayaran gaji secara terbalik”, bank sedang mengambil langkah yang benar-benar serius.

Baru-baru ini, wartawan Nandu Bay Finance Society menelusuri laporan tahunan bank-bank yang tercatat di bursa pada tahun 2025 dan menemukan bahwa beberapa bank dalam laporan tahunannya menyinggung situasi pengambilan kembali dan pemotongan pembayaran gaji kinerja (penarikan klaim) pada tahun sebelumnya. Di antaranya, Bank of China mencatat jumlah penarikan kembali berdasarkan nilai dan jumlah orang paling banyak, yaitu masing-masing sebesar 4717,82 juta yuan dan 4630 orang, sedangkan Bank Zhejiang, Bank Bohai, dan Bank Zhongyuan juga sama-sama memiliki nilai penarikan kembali lebih dari puluhan juta yuan.

Dibandingkan dengan tahun sebelumnya, sebagian bank mengalami peningkatan besar pada jumlah penarikan kembali berdasarkan nilai dan jumlah orang. Misalnya, Bank Usaha Rakyat Dongguan dan Bank Usaha Rakyat Chongqing, masing-masing nilai penarikan kembalinya berlipat dua.

Beberapa bank menarik kembali lebih dari 4700 juta yuan

Yang dimaksud dengan penarikan kembali gaji kinerja adalah pengaturan tata kelola gaji di mana lembaga keuangan dapat menghentikan pembayaran sebagian atau seluruh gaji yang belum dibayar dalam periode yang bersangkutan, serta dapat menarik kembali gaji kinerja yang sudah dibayarkan, jika karena kesalahan pemberian atau ketidakmampuan menjalankan tugas secara tekun dan cermat oleh manajer senior, pegawai pada posisi kunci, dan pegawai tanggung jawab lainnya, terjadi tindakan melanggar hukum dan aturan atau menimbulkan kerugian risiko.

Wartawan Nandu Bay Finance Society berdasarkan statistik dari laporan tahunan bank menemukan bahwa pada tahun 2025 setidaknya sepuluh bank mengungkapkan data penarikan kembali gaji kinerja.

Dalam bank milik negara, Bank of China menyatakan bahwa pada tahun 2025, pihaknya menjalankan penarikan kembali terhadap 4630 orang, dengan total nilai 4717,82 juta yuan. Rata-rata, penarikan kembali per orang adalah 1,02 juta yuan. Adapun pada tahun 2024, Bank of China melakukan penarikan kembali gaji kinerja terhadap 2469 orang dengan total nilai 3250 juta yuan. Dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya, jumlah orang yang ditarik kembali meningkat 87,53%, dan nilai penarikan kembali meningkat 45,16%.

Bank milik negara lainnya dalam laporan tahunannya semuanya menyatakan bahwa mereka telah membangun mekanisme penundaan pembayaran gaji kinerja dan penarikan kembali gaji kinerja, tetapi tidak mengungkapkan data spesifik penarikan kembali.

Untuk bank saham, Bank Zhejiang, Bank Bohai, dan Bank Huaxia mengungkapkan data terkait. Bank Zhejiang menjalankan penarikan kembali gaji kinerja terhadap 970 orang, dengan total nilai gaji kinerja yang ditarik kembali sebesar 1368,73 juta yuan, rata-rata 1,41 juta yuan per orang. Dibandingkan dengan tahun 2024, jumlah orang yang ditarik kembali turun 31,88%, dan nilai penarikan kembali turun 54,88%.

Bank Bohai tahun lalu melakukan penarikan kembali gaji kinerja terhadap 816 orang sebesar 1958 juta yuan, dengan rata-rata 2,40 juta yuan per orang. Dibandingkan dengan tahun 2024, jumlah orang yang ditarik kembali meningkat, tetapi nilai menurun.

Bank Huaxia tahun lalu melakukan penarikan kembali gaji kinerja terhadap 577 pegawai, dengan total nilai gaji kinerja yang ditarik kembali sebesar 985,03 juta yuan, rata-rata 1,71 juta yuan per orang. Dibandingkan dengan tahun 2024, baik jumlah orang maupun nilai sama-sama mengalami penurunan. Perlu dicatat bahwa bank tersebut menyatakan bahwa tidak ada situasi penarikan kembali gaji kinerja untuk manajer senior.

Sebagian bank kota dan bank usaha rakyat pedesaan menambah nilai penarikan kembali hingga berlipat ganda

Sebagian bank kota dan bank usaha rakyat pedesaan juga mengungkapkan data “penagihan gaji secara terbalik”. Di antaranya, Bank Zhongyuan melakukan penarikan kembali 1357,15 juta yuan, yang merupakan yang tertinggi di antara bank kota dan bank usaha rakyat pedesaan yang mengungkapkan data terkait.

Wartawan Nandu Bay Finance Society berdasarkan data dari perusahaan peringatan dini menemukan bahwa pada tahun 2025, Bank Zhongyuan menerima 32 lembar surat denda dari otoritas pengawas, di mana jumlahnya melibatkan 10 lembaga dan 22 surat denda untuk individu, dengan total nilai denda dan penyitaan sebesar 481 juta yuan.

Selain itu, Bank RuiFeng melakukan penarikan kembali sebesar 382,21 juta yuan pada tahun 2025; Bank Usaha Rakyat Dongguan tahun 2025, sesuai ketentuan melakukan penetapan tanggung jawab dan jumlah penarikan kembali denda secara total sebesar 366 juta yuan; Bank Harbin untuk tahun 2025 melakukan penarikan kembali gaji kinerja lebih dari 308 juta yuan, yang melibatkan 321 orang; Bank Usaha Rakyat Chongqing melakukan penarikan kembali gaji kinerja secara kumulatif sebesar 290,93 juta yuan pada tahun 2025; jumlah orang yang dikenai akuntabilitas atas pelanggaran yang terjadi di Bank Gansu pada tahun 2025 mencakup 43 orang pada perhitungan, dan nilai penarikan kembali gaji kinerja sebesar 13,5 juta yuan.

Dibandingkan dengan bank milik negara dan bank saham, mayoritas bank kota dan bank usaha rakyat pedesaan nilai penarikan kembali gaji kinerja masih lebih rendah; namun jika dibandingkan dengan tahun 2024, umumnya kenaikannya cukup besar. Misalnya, nilai penarikan kembali Bank Usaha Rakyat Dongguan, Bank Usaha Rakyat Chongqing, dan Bank Gansu semuanya bertambah lebih dari satu kali lipat. Nilai penarikan kembali Bank Harbin naik mendekati 50%, sedangkan jumlah orang yang dieksekusi meningkat 176%: dari 116 orang pada tahun 2024 menjadi 321 orang.

Harus dihindari pelaksanaan yang selektif terhadap beberapa pejabat tinggi

Wartawan Nandu Bay Finance Society mengetahui bahwa penarikan kembali saling melengkapi dengan sistem penundaan pembayaran. Hal ini karena bisnis keuangan memiliki karakteristik paparan risiko yang tertunda; penggunaan metode penundaan pembayaran dapat menyeimbangkan antara periode saat ini dan jangka panjang, serta antara imbal hasil dan risiko, dan juga dapat memudahkan pelaksanaan penarikan kembali gaji kinerja.

Pada Februari 2020, otoritas pengawas perbankan Tiongkok yang sebelumnya bernama Komisi Regulasi Perbankan Tiongkok (CBIRC) menerbitkan “Guidelines Pengawasan Gaji Stabil untuk Bank Komersial”. Di sana secara tegas dinyatakan bahwa untuk manajer senior bank komersial dan pegawai yang berada pada posisi yang memiliki pengaruh penting terhadap risiko, setidaknya 40% dari gaji kinerja mereka harus dilakukan dengan cara penundaan pembayaran, dan jangka waktu penundaan umumnya tidak kurang dari 3 tahun. Untuk proporsi penundaan gaji kinerja manajer senior utama, harus lebih tinggi dari 50%; dan bila memungkinkan, upaya diarahkan agar mencapai 60%.

Pedoman tersebut juga menekankan bahwa bank harus menetapkan aturan mengenai penarikan kembali gaji kinerja yang ditunda dan ketentuan penarikan kembali (clawback), misalnya apabila dalam jangka waktu yang ditentukan, kerugian risiko yang melampaui paparan biasa dalam ruang lingkup tugas manajer senior dan pegawai terkait, bank memiliki hak untuk menarik kembali seluruh gaji kinerja yang telah dibayarkan dalam periode yang bersangkutan dan menghentikan pembayaran atas semua bagian yang belum dibayar. Aturan mengenai penundaan penarikan kembali gaji kinerja dan penarikan kembali juga harus berlaku bagi pegawai yang telah keluar dari bank.

Pada Januari 2021, otoritas pengawas perbankan dan asuransi Tiongkok yang sebelumnya juga menerbitkan “Panduan tentang Membangun dan Menyempurnakan Mekanisme Penarikan Kembali Gaji Kinerja untuk Lembaga Perbankan dan Asuransi” (selanjutnya disebut “Panduan”). Untuk pelaksanaan penarikan kembali, Panduan tersebut menetapkan situasi-situasi yang spesifik. Di antaranya dinyatakan bahwa untuk manajer senior dan pegawai pada posisi kunci yang terdapat tindakan seperti pelanggaran hukum, pelanggaran aturan, atau pelanggaran disiplin, lembaga perbankan dan asuransi harus, berdasarkan tingkat keseriusan kasus, melakukan penarikan kembali atas sebagian hingga seluruh gaji kinerja pada periode yang bersangkutan.

Sementara itu, jika lembaga perbankan dan asuransi mengalami empat situasi berikut, maka harus melakukan penarikan kembali seluruh gaji kinerja pada periode yang bersangkutan dari manajer senior dan pegawai pada posisi kunci yang memikul tanggung jawab utama, serta melakukan penarikan kembali sebagian gaji kinerja pada periode yang bersangkutan dari pegawai lain yang memikul tanggung jawab. Keempat situasi tersebut adalah: indikator pengawasan utama yang tidak memenuhi standar secara serius atau menyimpang dari rentang yang wajar; dikenakannya langkah penanganan risiko seperti pengambilalihan oleh otoritas pengawas perbankan dan asuransi atau lembaga pengawas keuangan lainnya; terjadinya peristiwa risiko besar yang menimbulkan dampak buruk terhadap ketertiban pasar keuangan; dan situasi lain yang menyebabkan kerusakan besar terhadap aset, reputasi, dan sejenisnya pada lembaga perbankan dan asuransi.

Berdasarkan “Laporan tentang Keberhasilan yang Cukup Jelas atas Tiga Tahun Aksi untuk Tata Kelola Perusahaan yang Lebih Sehat pada Industri Perbankan dan Asuransi” yang diterbitkan oleh otoritas pengawas perbankan dan asuransi yang sebelumnya pada Maret 2023, lebih dari 95% lembaga perbankan dan asuransi telah merumuskan dan menerapkan sistem penundaan pembayaran gaji kinerja dan penarikan kembali.

Staf terkait dari Biro Pengawasan Beijing, Otoritas Keuangan Nasional Pengawasan dan Administrasi (sebelumnya disebut) telah menulis bahwa lembaga keuangan dapat memperkuat intensitas pelaksanaan penarikan kembali dan tetap menerapkannya secara rutin. Pertama, harus adil dan objektif, serta menerapkan semua ketentuan terkait secara penuh tanpa pengurangan, untuk menghindari tidak melaksanakan atau melaksanakan secara selektif terhadap sebagian pejabat tinggi atau pegawai yang sudah pensiun atau berhenti bekerja. Kedua, harus benar-benar memanfaatkan instrumen hukum untuk melakukan “penagihan gaji secara terbalik”. Melalui mediasi arbitrase sengketa ketenagakerjaan, gugatan perdata, dan cara lain, harus menuntut tanggung jawab kompensasi bagi pihak yang menolak mengembalikan, sehingga terbentuk ikatan yang bersifat memaksa, dan mencegah sebagian pelaku usaha memiliki mentalitas berharap-harap. Ketiga, harus benar-benar mengaitkan gaji kinerja dengan risiko operasional yang konservatif, mengubah persyaratan kebijakan pengawasan menjadi kesadaran untuk pengembangan industri dan pengelolaan internal lembaga, sehingga benar-benar terbentuk budaya pengoperasian yang sehat dan stabil, dan mewujudkan perkembangan bank komersial yang stabil, sehat, serta berkelanjutan.

Meliput & menulis: wartawan Nandu Bay Finance Society, Liu Lanlan