Pernah bertanya-tanya apa yang terjadi pada annuitas Anda setelah Anda meninggal? Di situlah manfaat penerima manfaat annuitas berperan, dan jujur saja, ini adalah salah satu keputusan perencanaan waris yang benar-benar bisa berpengaruh besar bagi ahli waris Anda.

Pertama, izinkan saya menjelaskan dasar-dasarnya. Anuitas pada dasarnya adalah kontrak antara Anda dan perusahaan asuransi. Anda menyerahkan sejumlah uang sekaligus atau melakukan pembayaran rutin, dan mereka berjanji akan membayar Anda pendapatan nanti—baik saat pensiun maupun pada waktu yang telah disepakati. Cukup sederhana. Tapi yang perlu diingat: orang yang memiliki annuitas—yang disebut pemilik annuitas—berhak membuat semua keputusan penting tentang cara kerjanya.

Jadi, siapa sebenarnya pemilik annuitas itu? Siapa pun yang menandatangani kontrak tersebut. Pemilik annuitas memutuskan berapa banyak uang yang akan disetor, kapan menarik uang, dan yang paling penting, siapa yang akan menerima sisa dana saat mereka meninggal dunia. Anda bahkan bisa memiliki dua orang secara bersama-sama menjadi pemilik annuitas, meskipun manfaat pajaknya tidak lagi seperti dulu.

Sekarang, ada tiga jenis utama annuitas yang perlu Anda ketahui. Anuitas tetap memberikan tingkat minimum yang dijamin dan pembayaran yang dapat diprediksi—pilihan aman jika Anda ingin tahu persis apa yang akan Anda terima. Anuitas indeks mengaitkan pengembalian Anda dengan sesuatu seperti S&P 500, sehingga Anda mendapatkan keuntungan saat pasar bagus tetapi juga risiko kerugian. Lalu ada annuitas variabel, di mana Anda bisa berinvestasi dalam dana bersama dan berpotensi mendapatkan penghasilan lebih tinggi, tetapi dengan risiko yang lebih besar pula.

Di sinilah penerima manfaat menjadi penting. Banyak annuitas memiliki manfaat kematian yang terintegrasi. Ketika pemilik annuitas meninggal, apa pun yang tersisa dalam kontrak bisa diberikan kepada orang yang Anda tunjuk. Orang tersebut—penerima manfaat Anda—bisa jadi pasangan, anak, saudara, bahkan badan amal atau trust.

Mengapa ini penting? Jika Anda tidak menunjuk penerima manfaat, annuitas Anda akan melalui proses probate. Itu adalah proses hukum untuk menyelesaikan warisan Anda, dan bisa memakan waktu berbulan-bulan, menghabiskan biaya besar untuk pengacara dan biaya pengadilan, dan terkadang perusahaan asuransi bahkan bisa menyimpan dana tersebut. Tidak ideal. Bahkan jika Anda menikah dan menganggap pasangan Anda otomatis mewarisi semuanya, itu tidak selalu sesuai dengan hukum. Anda benar-benar perlu menunjukkannya secara eksplisit.

Pajak juga menjadi pertimbangan besar. Jika pasangan Anda adalah penerima manfaat, mereka bisa mengambil alih annuitas dan terus menerima pembayaran yang ditangguhkan pajaknya. Tapi jika orang lain mewarisinya, mereka memiliki tiga opsi: mengambil sekaligus dan membayar pajak langsung, memperpanjang pembayaran selama masa hidup mereka, atau menggunakan aturan lima tahun untuk menyebarkan penarikan. Opsi terakhir ini bisa cerdas jika jumlah besar akan mendorong mereka ke dalam bracket pajak yang lebih tinggi.

Satu hal lagi: hanya pemilik annuitas yang dapat menunjuk atau mengubah penerima manfaat. Anda bisa menunjuk beberapa orang, membagi persentasenya, dan bahkan menunjuk penerima manfaat cadangan jika orang pertama meninggal sebelum Anda.

Intinya? Jika Anda memiliki annuitas, meluangkan waktu untuk menunjuk penerima manfaat sekarang bisa menghemat banyak masalah dan biaya hukum bagi keluarga Anda nanti. Ini adalah salah satu keputusan sederhana yang benar-benar akan memberi manfaat jangka panjang.