Peraturan Pengelolaan Dana Penggalangan Dana Perusahaan Terbuka Energi dan Lingkungan China

登录应用 Sina Keuangan untuk mencari【信披】 untuk melihat lebih banyak level penilaian

Bab Pertama  Ketentuan Umum

Pasal 1  Untuk lebih lanjut menstandarkan pengelolaan dana hasil penghimpunan (募集资金) oleh Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd. (selanjutnya disebut “Perusahaan”) dalam penggalangan dana, meningkatkan efisiensi serta manfaat penggunaan dana, dan melindungi hak sah para pemegang saham, berdasarkan《Company Law》《Securities Law》《Administrative Measures for Securities Issuance of Listed Companies》《Supervisory Rules for the Management of Funds Raised by Listed Companies》《Rules Governing the Listing of Stocks of GEM Board on the Shenzhen Stock Exchange》（selanjutnya disebut “《Aturan Pencatatan》”）《Guideline on Self-Regulation for the Listing Companies No. 2—Standardized Operation of GEM Listed Companies》, serta berbagai hukum, peraturan, dan dokumen normatif lainnya, dan juga ketentuan《Anggaran Dasar Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd.》（selanjutnya disebut “《Anggaran Dasar Perusahaan》”), dengan mempertimbangkan kondisi nyata Perusahaan, maka disusunlah sistem ini.

Pasal 2  Dana hasil penghimpunan (募集资金) yang dimaksud dalam sistem ini adalah: dana yang dikumpulkan kepada investor melalui penerbitan saham atau sekuritas lain yang memiliki sifat kepemilikan (equity), untuk digunakan bagi tujuan tertentu, dan tidak termasuk dana yang dihimpun untuk pelaksanaan rencana insentif ekuitas (equity incentive) Perusahaan.

Pasal 3  Dana hasil penghimpunan (募集资金) harus digunakan sesuai dengan rencana investasi dana hasil penghimpunan yang dijanjikan dalam dokumen permohonan penerbitan, serta keputusan rapat pemegang saham dan rapat dewan direksi serta prosedur persetujuan, dan sesuai ketentuan harus diungkapkan penggunaan serta efek penggunaan dana hasil penghimpunan. Proyek investasi dana hasil penghimpunan yang dilaksanakan melalui anak perusahaan Perusahaan atau perusahaan lain yang dikendalikan Perusahaan, Perusahaan harus memastikan bahwa anak perusahaan tersebut atau perusahaan lain yang dikendalikan mematuhi sistem ini.

Untuk proyek dana hasil penghimpunan (募集资金) yang berinvestasi di luar negeri, Perusahaan harus mengambil langkah-langkah yang efektif untuk memastikan keamanan dan kepatuhan penggunaan dana hasil penghimpunan yang diinvestasikan di luar negeri, serta mengungkapkan langkah-langkah spesifik terkait dan efek aktualnya dalam laporan khusus tentang penyimpanan, pengelolaan, dan penggunaan dana hasil penghimpunan. Proyek dana hasil penghimpunan yang diinvestasikan di luar negeri harus mematuhi peraturan manajemen valuta asing.

Pasal 4  Penggunaan dana hasil penghimpunan (募集资金) harus berdasarkan prinsip yang sah dan patuh (legal dan compliant), serta mengejar manfaat (efektif), dengan memperhatikan waktu dan progres investasi, mengatur hubungan antara jumlah investasi, hasil yang diharapkan dari investasi (input-output), dan manfaat investasi (investment returns), serta mengendalikan risiko investasi.

Dewan direksi Perusahaan harus menyusun rencana penggunaan dana yang rinci, mengorganisasi pelaksanaan proyek-proyek investasi dana hasil penghimpunan, sehingga penggunaan dana terbuka, transparan, dan terstandar.

Dewan direksi Perusahaan harus terus memantau kondisi penyimpanan, pengelolaan, dan penggunaan dana hasil penghimpunan, secara efektif mencegah risiko investasi, dan meningkatkan manfaat penggunaan dana hasil penghimpunan.

Dewan direksi Perusahaan harus, berdasarkan ketentuan hukum dan peraturan seperti《Company Law》《Securities Law》《Aturan Pencatatan》, segera mengungkapkan informasi tentang penggunaan dana hasil penghimpunan.

Direktur Perusahaan dan manajemen tingkat tinggi harus bekerja dengan penuh kehati-hatian dan tanggung jawab (diligent), memastikan keamanan dana hasil penghimpunan Perusahaan, dan tidak boleh terlibat, membantu, atau mengendalikan secara sengaja, baik secara langsung maupun tidak langsung, untuk mengubah secara sepihak atau dengan cara terselubung (变相) penggunaan dana hasil penghimpunan.

Pasal 5  Manajer Umum bertanggung jawab atas pengelolaan terarah (归口管理) dana hasil penghimpunan dan proyek investasinya; Sekretaris Dewan Direksi bertanggung jawab atas pengungkapan informasi terkait pengelolaan, penggunaan, dan perubahan dana hasil penghimpunan; Departemen Keuangan bertanggung jawab atas pengelolaan harian dana hasil penghimpunan, termasuk pembukaan dan pengelolaan rekening khusus, penyimpanan, penggunaan, dan pengelolaan buku pembukuan (台账).

Bab Kedua  Penyimpanan Dana Hasil Penghimpunan di Rekening Khusus

Pasal 6  Perusahaan membuka rekening khusus di bank untuk menerapkan sistem penyimpanan dana hasil penghimpunan secara terpisah dalam rekening khusus. Pembukaan rekening khusus dilakukan setelah disetujui oleh dewan direksi Perusahaan, dan pada saat Perusahaan mengajukan dana hasil penghimpunan, kondisi pembukaan rekening tersebut serta materi terkait dilaporkan ke otoritas pengawasan sekuritas untuk dicatat. Rekening khusus untuk dana hasil penghimpunan tidak boleh menyimpan dana selain dana hasil penghimpunan atau digunakan untuk tujuan lain.

Pasal 7  Jika Perusahaan menilai jumlah dana hasil penghimpunan relatif besar dan, berdasarkan pengaturan kredit untuk proyek investasi, memang perlu membuka rekening khusus di beberapa bank, setelah disetujui oleh dewan direksi, Perusahaan dapat membuka rekening khusus di beberapa bank; namun harus diatur berdasarkan prinsip bahwa dana untuk proyek investasi yang sama disimpan dalam rekening khusus yang sama, dan jumlah rekening khusus dana hasil penghimpunan tidak boleh melebihi jumlah proyek investasi dana hasil penghimpunan. Jika Perusahaan menyiapkan banyak rekening khusus dana hasil penghimpunan, Perusahaan harus merumuskan langkah-langkah untuk memastikan penggunaan dana hasil penghimpunan yang efisien serta pengendalian keamanan dana hasil penghimpunan yang efektif.

Jika Perusahaan melakukan pembiayaan kedua atau lebih, harus menetapkan rekening khusus dana hasil penghimpunan secara terpisah.

Jumlah bersih dana hasil penghimpunan aktual yang melebihi jumlah dana hasil penghimpunan yang direncanakan (selanjutnya disebut “dana hasil penghimpunan berlebih/超募资金”) juga harus disimpan dan dikelola dalam rekening khusus dana hasil penghimpunan.

Pasal 8  Perusahaan harus, dalam waktu 1 bulan setelah dana hasil penghimpunan tersedia, menandatangani perjanjian pengawasan tiga pihak dengan lembaga penjamin (underwriter) atau penasihat keuangan independen, serta bank komersial yang menyimpan dana hasil penghimpunan. Perusahaan harus, setelah semua perjanjian ditandatangani, segera melaporkan ke Bursa Efek Shenzhen (selanjutnya disebut “Bursa Efek Shenzhen/深交所”) dan mengumumkan pokok-pokok isi perjanjian; setelah perjanjian ditandatangani, Perusahaan dapat menggunakan dana hasil penghimpunan. Perjanjian minimal harus memuat ketentuan berikut:

（1）Perusahaan harus menyimpan dana hasil penghimpunan secara terpusat di rekening khusus;

（2）Akun rekening dana hasil penghimpunan khusus, proyek dana hasil penghimpunan terkait dalam rekening khusus tersebut, jumlah dana yang disimpan, serta jangka waktunya;

（3）Jika jumlah yang dikeluarkan dari rekening khusus oleh Perusahaan dalam satu kali atau akumulasi dalam 12 bulan melebihi RMB 10M (ditentukan berdasarkan prinsip mana yang lebih rendah antara 10M yuan atau 10% dari jumlah bersih dana hasil penghimpunan), Perusahaan dan bank komersial harus segera memberi tahu lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen;

（4）Bank komersial setiap bulan mengeluarkan rekening koran (bank statement) kepada Perusahaan, serta menyalinnya kepada lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen;

（5）Lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen dapat kapan saja menanyakan data rekening khusus kepada bank komersial;

（6）Tanggung jawab pengawasan lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen, tugas pemberitahuan dan kerja sama bank komersial, serta metode pengawasan oleh lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen dan bank komersial terhadap penggunaan dana hasil penghimpunan Perusahaan;

（7）Hak, kewajiban, dan tanggung jawab atas wanprestasi dari Perusahaan, bank komersial, lembaga penjamin, atau penasihat keuangan independen;

（8）Jika bank pembuka rekening tidak menyiapkan dan tidak menyerahkan rekening koran atau pemberitahuan kepada lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen sebanyak tiga kali berturut-turut secara tidak tepat waktu, atas keadaan penarikan jumlah besar dari rekening khusus; serta jika terdapat situasi bahwa bank tidak bekerja sama dengan lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen dalam menanyakan dan menyelidiki data rekening khusus, maka Perusahaan dapat mengakhiri perjanjian dan membatalkan rekening khusus dana hasil penghimpunan tersebut.

Jika Perusahaan melaksanakan proyek “募投” melalui anak perusahaan yang dimiliki (控股子公司), maka perjanjian pengawasan tiga pihak harus ditandatangani bersama oleh Perusahaan, anak perusahaan yang melaksanakan proyek “募投”, bank komersial, dan lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen; Perusahaan dan anak perusahaan yang dimiliki harus dianggap sebagai pihak yang sama-sama bertanggung jawab (共同一方).

Jika perjanjian di atas diakhiri lebih awal sebelum masa berlakunya habis, Perusahaan harus dalam waktu 1 bulan sejak tanggal berakhirnya perjanjian menandatangani perjanjian baru dengan pihak-pihak terkait, dan segera melaporkan ke Bursa Efek Shenzhen serta mengumumkan.

Bab Ketiga  Manajemen Penggunaan Dana Hasil Penghimpunan

Pasal 9  Perusahaan harus menggunakan dana hasil penghimpunan dengan hati-hati sesuai rencana investasi dana hasil penghimpunan yang dijanjikan dalam dokumen permohonan penerbitan, dan tidak boleh secara sepihak mengubah arah penyaluran dana hasil penghimpunan, serta tidak boleh mengubah arah penyaluran dana hasil penghimpunan secara terselubung.

Pasal 10  Paling lambat 6 bulan setelah dana hasil penghimpunan masuk ke rekening, Perusahaan harus, berdasarkan rencana pengembangan dan kebutuhan produksi dan operasi aktual, menata rencana penggunaan dana hasil penghimpunan berlebih (超募资金) dengan tepat; setelah rencana tersebut disetujui melalui pembahasan dewan direksi, Perusahaan harus segera mengungkapkannya. Jika terjadi kondisi serius yang memengaruhi kelancaran normal rencana investasi dana hasil penghimpunan, Perusahaan harus segera melaporkan ke Bursa Efek Shenzhen dan mengumumkannya.

Pasal 11  Pada prinsipnya, dana hasil penghimpunan (募集资金) harus digunakan untuk bisnis utama (main business). Proyek investasi dana hasil penghimpunan tidak boleh untuk investasi keuangan yang sifatnya untuk diperdagangkan (trading financial assets) dan investasi dalam aset keuangan yang tersedia untuk dijual, meminjamkan kepada pihak lain, manajemen kas (cash management) melalui pengelolaan dana dengan cara investasi (kecuali manajemen kas), serta investasi berisiko tinggi seperti investasi sekuritas dan investasi derivatif; juga tidak boleh secara langsung atau tidak langsung menginvestasikan pada Perusahaan yang aktivitas utamanya adalah jual beli sekuritas. Perusahaan tidak boleh menggunakan dana hasil penghimpunan untuk investasi seperti gadai (质押), pinjaman berbasis mandat (委托贷款) atau investasi lain yang secara terselubung mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan.

Pasal 12  Jika Perusahaan menggunakan dana hasil penghimpunan untuk hal-hal berikut, Perusahaan harus terlebih dahulu memperoleh persetujuan melalui pembahasan dewan direksi, dan lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen harus menyampaikan pendapat yang jelas:

（1）Mengganti dana milik sendiri (self-owned funds) yang telah lebih dulu diinvestasikan ke proyek investasi dana hasil penghimpunan dengan menggunakan dana hasil penghimpunan;

（2）Menggunakan dana hasil penghimpunan yang sementara menganggur (temporarily idle) untuk manajemen kas;

（3）Menggunakan dana hasil penghimpunan yang sementara menganggur untuk sementara menambah modal kerja likuid (流动资金);

（4）Mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan;

（5）Mengubah lokasi pelaksanaan proyek investasi dana hasil penghimpunan;

（6）Menggunakan saldo dana hasil penghimpunan (节余募集资金);

（7）Menyesuaikan progres rencana proyek investasi dana hasil penghimpunan;

（8）Menggunakan dana hasil penghimpunan berlebih (超募资金).

Jika Perusahaan mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan, menggunakan dana hasil penghimpunan berlebih, atau menggunakan saldo dana hasil penghimpunan hingga memenuhi standar persetujuan rapat pemegang saham, maka juga harus mendapatkan persetujuan melalui rapat pemegang saham.

Pasal 13  Dana hasil penghimpunan yang sementara menganggur dapat dilakukan manajemen kas, dan manajemen kas harus dilaksanakan melalui rekening khusus dana hasil penghimpunan atau melalui rekening penyelesaian khusus produk yang diungkapkan secara terbuka. Jika manajemen kas dilakukan melalui rekening penyelesaian khusus produk, rekening tersebut tidak boleh menyimpan dana selain dana hasil penghimpunan atau digunakan untuk tujuan lain. Manajemen kas tidak boleh memengaruhi kelancaran normal rencana investasi dana hasil penghimpunan. Produk manajemen kas harus memenuhi syarat berikut:

（1）Produk berisiko rendah tinggi seperti deposito berjangka berstruktur (structural deposits), dan big certificates of deposit (大额存单) tidak boleh berupa produk non-prinsip tidak dijamin pokok (non-principal-protected);

（2）Likuiditas baik, jangka waktu produk tidak boleh melebihi 12 bulan;

（3）Produk manajemen kas tidak boleh dijaminkan (质押).

Pasal 14  Untuk menginvestasikan dana hasil penghimpunan yang menganggur ke produk, harus memperoleh persetujuan melalui dewan direksi Perusahaan, dan lembaga penjamin harus memberikan persetujuan yang jelas. Perusahaan harus segera mengungkapkan konten berikut setelah rapat dewan direksi:

（1）Kondisi dasar dari pengumpulan dana kali ini, termasuk waktu pengumpulan, jumlah dana hasil penghimpunan, jumlah bersih dana hasil penghimpunan, dan rencana investasi, dll.;

（2）Kondisi penggunaan dana hasil penghimpunan;

（3）Jumlah dan jangka waktu manajemen kas, apakah terdapat tindakan mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan secara terselubung, serta langkah-langkah untuk menjamin tidak terpengaruhnya kelancaran normal proyek investasi dana hasil penghimpunan;

（4）Cara pembagian imbal hasil (revenue distribution) produk manajemen kas, cakupan investasi, serta keamanan;

（5）Pendapat yang dikeluarkan oleh lembaga penjamin.

Jika Perusahaan menemukan adanya situasi risiko signifikan seperti memburuknya kondisi keuangan subjek penerbit produk manajemen kas atau produk yang diinvestasikan menghadapi kerugian, Perusahaan harus segera mengungkapkan pengumuman peringatan risiko kepada pihak luar, dan menjelaskan langkah-langkah pengendalian risiko yang diambil Perusahaan untuk memastikan keamanan dana.

Pasal 15  Perusahaan harus memastikan kebenaran dan kewajaran penggunaan dana hasil penghimpunan, mencegah dana hasil penghimpunan dikuasai (占用) atau disalahgunakan (挪用) oleh pemegang saham pengendali, pengendali aktual, atau pihak terkait lainnya, serta mengambil langkah-langkah efektif untuk mencegah pihak terkait memperoleh keuntungan yang tidak semestinya melalui investasi proyek dengan menggunakan dana hasil penghimpunan.

Jika Perusahaan menemukan dana hasil penghimpunan dikuasai oleh pemegang saham pengendali, pengendali aktual, dan pihak terkait lainnya, maka Perusahaan harus segera meminta pihak yang menguasai dana untuk mengembalikan dana, mengungkapkan alasan terjadinya penguasaan, dampaknya terhadap Perusahaan, rencana penyelesaian (清偿整改方案) dan kemajuan perbaikan, serta dewan direksi harus secara hukum mengejar tanggung jawab hukum dari pihak-pihak terkait.

Pasal 16  Ketika Perusahaan melakukan investasi proyek, pengeluaran dana harus dilakukan dengan ketat sesuai sistem manajemen dana Perusahaan, serta melaksanakan prosedur persetujuan penggunaan dana. Semua pengeluaran untuk investasi proyek dana hasil penghimpunan harus diajukan oleh departemen terkait untuk menyusun rencana penggunaan dana, lalu disetujui berurutan oleh kepala departemen pemrakarsa, pimpinan yang membawahi departemen pemrakarsa, departemen keuangan, dan chief accountant; setelah itu, setelah ditandatangani oleh Manajer Umum dalam batas kewenangan yang diberikan oleh dewan direksi, barulah dapat dibayar; jika melebihi batas kewenangan dewan direksi, harus diajukan untuk persetujuan dewan direksi.

Pasal 17  Jika proyek investasi dana hasil penghimpunan mengalami salah satu dari kondisi berikut, Perusahaan harus melakukan kajian kelayakan dan estimasi pendapatan untuk proyek tersebut, dan memutuskan apakah proyek tersebut akan terus dilaksanakan:

（1）Kondisi lingkungan pasar yang relevan dengan proyek investasi dana hasil penghimpunan mengalami perubahan signifikan;

（2）Setelah dana hasil penghimpunan diterima, waktu penundaan proyek investasi dana hasil penghimpunan melebihi satu tahun;

（3）Melebihi batas waktu penyelesaian rencana investasi dana hasil penghimpunan yang terakhir, dan jumlah dana yang diinvestasikan belum mencapai 50% dari jumlah rencana terkait;

（4）Terjadi kondisi abnormal lain pada proyek investasi dana hasil penghimpunan.

Jika Perusahaan memiliki kondisi yang diatur dalam ayat sebelumnya, Perusahaan harus segera mengungkapkannya. Perusahaan harus mengungkapkan dalam laporan berkala periode terbaru informasi perkembangan proyek, alasan munculnya kondisi abnormal, dan kondisi spesifik kajian ulang yang dilakukan dalam periode pelaporan. Jika perlu penyesuaian rencana investasi dana hasil penghimpunan, Perusahaan harus sekaligus mengungkapkan rencana investasi dana hasil penghimpunan yang telah disesuaikan; jika melibatkan perubahan proyek investasi dana hasil penghimpunan, maka prosedur persetujuan terkait perubahan tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan akan berlaku.

Jika Perusahaan memutuskan menghentikan proyek investasi dana hasil penghimpunan yang lama, Perusahaan harus memilih proyek investasi baru secepatnya dan secara ilmiah.

Pasal 18  Jika menggunakan dana hasil penghimpunan untuk membeli aset atau ekuitas pribadi, badan hukum atau organisasi lain serta pihak terkait yang memiliki kendali nyata atas Perusahaan, maka harus mematuhi ketentuan berikut:

（1）Prinsip pembelian tersebut pada dasarnya harus dapat secara efektif menghindari persaingan usaha sejenis (同业竞争), atau mengurangi transaksi terkait berkelanjutan setelah pembelian, atau bermanfaat untuk memperluas bisnis baru Perusahaan; namun harus bermanfaat bagi perkembangan jangka panjang Perusahaan, dan dapat benar-benar melindungi kepentingan investor kecil dan menengah;

（2）Ketentuan《Aturan Pencatatan》mengenai keputusan dan pengungkapan transaksi terkait;

（3）Ketentuan sistem terkait seperti sistem《Information Disclosure System》Perusahaan mengenai keputusan dan pengungkapan transaksi terkait.

Pasal 19  Jika Perusahaan menggunakan dana hasil penghimpunan untuk mengganti dana swadana (self-raised funds) yang telah lebih dulu diinvestasikan ke proyek investasi dana hasil penghimpunan, maka harus dilakukan setelah disetujui melalui pembahasan dewan direksi, dengan lembaga penjamin menyampaikan pendapat yang jelas, dan setelah kewajiban pengungkapan informasi dilaksanakan, serta harus dilaksanakan dalam waktu enam bulan setelah dana hasil penghimpunan dipindahkan ke rekening khusus.

Dalam proses pelaksanaan proyek investasi dana hasil penghimpunan, pada prinsipnya pembayaran harus dilakukan secara langsung menggunakan dana hasil penghimpunan; untuk pembayaran atas kompensasi personel, pembelian peralatan produk luar negeri dan hal-hal lain yang memang benar-benar tidak memungkinkan dilakukan pembayaran langsung dengan dana hasil penghimpunan, penggantian dapat dilakukan dalam waktu enam bulan setelah pembayaran menggunakan dana swadana.

Jika Perusahaan telah mengungkapkan dalam dokumen permohonan penerbitan rencana untuk mengganti dana swadana yang telah lebih dulu diinvestasikan dengan dana hasil penghimpunan, dan jumlah yang telah diinvestasikan lebih dulu telah ditentukan, maka harus diumumkan kepada publik sebelum pelaksanaan penggantian.

Pasal 20  Penggunaan dan prosedur dana hasil penghimpunan berlebih (超募资金):

（1）Jika dana hasil penghimpunan berlebih Perusahaan mencapai atau melebihi jumlah dana hasil penghimpunan yang direncanakan, maka Perusahaan harus, sesuai rencana pengembangan dan kebutuhan produksi serta operasi aktual, menata rencana penggunaan dana hasil penghimpunan berlebih dengan tepat, serta melaksanakan prosedur persetujuan dan kewajiban pengungkapan informasi sesuai persyaratan hukum, peraturan, dan dokumen normatif yang relevan.

Penggunaan dana hasil penghimpunan berlebih harus diputuskan melalui resolusi dewan direksi sesuai hukum, lembaga penjamin harus memberikan pendapat yang jelas, dan rencana tersebut harus diajukan untuk persetujuan rapat pemegang saham. Perusahaan harus secara tepat waktu dan sepenuhnya mengungkapkan informasi terkait kebutuhan dan rasionalitas penggunaan dana hasil penghimpunan berlebih.

Dana hasil penghimpunan berlebih harus digunakan untuk proyek yang sedang dibangun dan proyek baru, serta untuk membeli kembali saham Perusahaan dan melakukan penghapusan sesuai hukum. Perusahaan harus paling lambat saat proyek “募投” batch yang sama selesai secara keseluruhan, menetapkan rencana penggunaan spesifik dana hasil penghimpunan berlebih, dan menerapkannya sesuai rencana. Dana hasil penghimpunan berlebih tidak boleh digunakan untuk memegang aset keuangan yang sifatnya untuk diperdagangkan dan aset keuangan yang tersedia untuk dijual, meminjamkan kepada pihak lain, atau melakukan manajemen dana (kecuali manajemen kas) serta investasi berisiko tinggi seperti pelaksanaan investasi sekuritas atau investasi derivatif, dan tidak boleh secara langsung atau tidak langsung berinvestasi pada Perusahaan yang kegiatan utamanya adalah jual beli sekuritas.

（2）Jika Perusahaan menggunakan dana hasil penghimpunan berlebih untuk berinvestasi pada proyek yang sedang dibangun dan proyek baru, Perusahaan juga harus mengungkapkan secara penuh informasi terkait rencana pembangunan proyek, siklus investasi, tingkat imbal hasil (return rate), dll.; jika proyek melibatkan transaksi terkait, pembelian aset, investasi ke pihak luar, dll., maka harus mengikuti prosedur persetujuan dan kewajiban pengungkapan informasi sesuai ketentuan《Aturan Pencatatan》.

Jika memang benar-benar perlu menggunakan dana hasil penghimpunan berlebih yang sementara menganggur untuk manajemen kas atau untuk sementara menambah modal kerja, maka harus dijelaskan kebutuhan dan rasionalitasnya. Jika Perusahaan melakukan manajemen kas atau sementara menambah modal kerja dengan dana hasil penghimpunan berlebih yang sementara menganggur, hal-hal seperti jumlah dan jangka waktu harus disetujui melalui dewan direksi, lembaga penjamin harus memberikan pendapat yang jelas, dan Perusahaan harus segera mengungkapkan informasi terkait.

（3）Jika proyek yang akan benar-benar diinvestasikan menggunakan dana hasil penghimpunan berlebih berbeda dengan proyek yang tercantum dalam rencana penggunaan dana hasil penghimpunan berlebih, atau jika jumlah dana yang akan diinvestasikan aktual untuk satu proyek berbeda lebih dari 50% dari jumlah yang direncanakan, maka harus menjalankan prosedur persetujuan dan kewajiban pengungkapan informasi terkait perubahan penyaluran dana hasil penghimpunan.

（4）Jika dana hasil penghimpunan berlebih digunakan untuk sementara menambah modal kerja, maka dianggap sama seperti menggunakan dana hasil penghimpunan yang menganggur untuk sementara menambah modal kerja.

Pasal 21  Perusahaan dapat menggunakan dana hasil penghimpunan yang menganggur untuk sementara menambah modal kerja, dan harus dilaksanakan melalui rekening khusus dana hasil penghimpunan, serta memenuhi ketentuan berikut:

（1）Tidak boleh mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan secara terselubung atau memengaruhi kelancaran normal proyek investasi dana hasil penghimpunan;

（2）Jangka waktu untuk menambah modal kerja secara sementara untuk satu kali tidak boleh lebih dari 12 bulan;

（3）Dana hasil penghimpunan yang digunakan untuk sementara menambah modal kerja sebelumnya harus sudah dikembalikan (jika berlaku);

（4）Harus disetujui melalui pembahasan dewan direksi, lembaga penjamin mengeluarkan pendapat yang jelas, dan harus segera mengungkapkan;

（5）Hanya untuk kegiatan produksi dan operasi yang terkait langsung dengan bisnis utama, dan tidak boleh secara langsung atau tidak langsung digunakan untuk transaksi produk berisiko tinggi seperti penjatahan atau pembelian (申购) saham baru, atau untuk sekuritas dan variannya (derivatives).

Pasal 22  Sebelum tanggal jatuh tempo penambahan modal kerja oleh dana hasil penghimpunan yang menganggur, Perusahaan harus mengembalikan sebagian dana tersebut ke rekening khusus dana hasil penghimpunan, dan setelah seluruh dana dikembalikan, dalam 2 hari perdagangan Perusahaan harus mengumumkan. Jika Perusahaan memperkirakan tidak dapat mengembalikan sebagian dana tersebut ke rekening khusus dana hasil penghimpunan tepat waktu, maka Perusahaan harus, sebelum tanggal jatuh tempo, melaksanakan prosedur persetujuan sesuai ketentuan ayat sebelumnya dan segera mengumumkan; isi pengumuman harus memuat ke mana dana tersebut digunakan, alasan tidak dapat dikembalikan, alasan dan jangka waktu dana tersebut terus digunakan untuk sementara menambah modal kerja, dll.

Pasal 23  Jika Perusahaan membeli aset dari pihak tertentu dengan menggunakan penerbitan sekuritas sebagai metode pembayaran, Perusahaan harus memastikan seluruh prosedur pemindahan kepemilikan atas aset tersebut selesai sebelum saham tambahan dicatat; kantor firma hukum yang ditugaskan harus mengeluarkan surat pendapat hukum khusus mengenai selesainya prosedur pemindahan aset tersebut. Jika Perusahaan membeli aset dari pihak tertentu dengan menggunakan penerbitan sekuritas sebagai metode pembayaran atau dana hasil penghimpunan digunakan untuk akuisisi aset, maka pihak terkait harus mematuhi secara ketat dan melaksanakan komitmen terkait akuisisi aset tersebut.

Pasal 24  Jika proyek investasi dana hasil penghimpunan diperkirakan tidak dapat diselesaikan dalam jangka waktu yang telah ditetapkan, dan Perusahaan merencanakan penundaan pelaksanaan, maka Perusahaan harus segera memperoleh persetujuan melalui dewan direksi; lembaga penjamin harus menyampaikan pendapat yang jelas. Perusahaan harus segera mengungkapkan alasan spesifik tidak terselesaikannya sesuai jadwal, menjelaskan kondisi penyimpanan dan pencatatan dana hasil penghimpunan saat ini, apakah terdapat situasi yang memengaruhi kelancaran pelaksanaan rencana penggunaan dana hasil penghimpunan, perkiraan waktu penyelesaian, rencana investasi bertahap, langkah-langkah untuk memastikan penyelesaian tepat waktu setelah penundaan, dll.

Bab Keempat  Perubahan Penggunaan Dana Hasil Penghimpunan

Pasal 25  Proyek yang menggunakan dana hasil penghimpunan harus konsisten dengan proyek yang dijanjikan dalam dokumen permohonan penerbitan Perusahaan; pada prinsipnya tidak boleh diubah. Jika perlu mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan karena alasan yang wajar seperti perubahan pasar, maka perubahan hanya dapat dilakukan setelah disetujui melalui pembahasan dewan direksi dan resolusi rapat pemegang saham.

Pasal 26  Pada prinsipnya, tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan setelah diubah harus diinvestasikan pada bisnis utama.

Pasal 27  Perusahaan hanya boleh mengubah tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan setelah rencana usulan perubahan tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan tersebut dibahas dan disetujui melalui rapat dewan direksi dan rapat pemegang saham. Dewan direksi Perusahaan harus dengan kehati-hatian melakukan analisis kelayakan atas proyek investasi dana hasil penghimpunan baru yang diusulkan setelah perubahan, memastikan bahwa proyek investasi memiliki prospek pasar dan kemampuan menghasilkan keuntungan yang baik, serta dapat secara efektif mencegah risiko investasi dan meningkatkan manfaat penggunaan dana hasil penghimpunan.

Pasal 28  Jika Perusahaan memiliki kondisi berikut, maka termasuk perubahan tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan; keputusan harus dibuat melalui resolusi dewan direksi sesuai hukum, lembaga penjamin menyampaikan pendapat yang jelas, dan harus diajukan untuk persetujuan rapat pemegang saham, serta harus segera diumumkan:

（1）Membatalkan atau menghentikan proyek dana hasil penghimpunan yang lama, melaksanakan proyek baru atau menambah modal kerja secara permanen;

（2）Mengubah subjek pelaksana proyek investasi dana hasil penghimpunan (kecuali perubahan subjek pelaksana antara Perusahaan dan anak perusahaan milik penuh);

（3）Mengubah cara pelaksanaan proyek investasi dana hasil penghimpunan;

（4）Kondisi lain yang diakui oleh CSRC dan Bursa Efek Shenzhen.

Jika Perusahaan memiliki kondisi yang diatur pada butir（1）ayat sebelumnya, maka lembaga penjamin harus, dengan mengacu pada dokumen terkait dana hasil penghimpunan yang telah diungkapkan sebelumnya, menjelaskan secara spesifik alasan utama terjadinya perubahan pada proyek investasi dana hasil penghimpunan serta rasionalitas pendapat penjamin yang diberikan sebelumnya.

Jika Perusahaan menggunakan dana hasil penghimpunan untuk manajemen kas, untuk sementara menambah modal kerja, dan menggunakan dana hasil penghimpunan berlebih, serta jumlahnya melebihi kuota, jangka waktu, atau tujuan yang ditetapkan melalui prosedur persetujuan dewan direksi atau rapat pemegang saham, dan jika situasinya serius, maka dianggap sebagai perubahan tanpa izin terhadap tujuan penggunaan dana hasil penghimpunan.

Jika Perusahaan mengubah lokasi pelaksanaan proyek investasi dana hasil penghimpunan, maka harus memperoleh persetujuan melalui dewan direksi dan segera diumumkan, dengan penjelasan tentang perubahan tersebut, alasan, dampaknya terhadap pelaksanaan proyek investasi dana hasil penghimpunan, serta pendapat yang dikeluarkan oleh lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen.

Pasal 29  Jika Perusahaan berencana melaksanakan perubahan proyek investasi dana hasil penghimpunan menjadi bentuk kerja sama usaha (合资经营), maka harus dengan hati-hati mempertimbangkan kebutuhan kerja sama usaha tersebut, berdasarkan pemahaman yang cukup terhadap kondisi dasar pihak mitra; Perusahaan harus menjadi pihak pengendali (mengendalikan), dan memastikan adanya pengendalian efektif atas proyek investasi dana hasil penghimpunan.

Pasal 30  Jika perubahan arah penyaluran dana hasil penghimpunan digunakan untuk akuisisi aset (termasuk hak/interest) dari pemegang saham pengendali atau pengendali aktual, maka harus memastikan bahwa setelah akuisisi dapat secara efektif menghindari persaingan usaha sejenis dan mengurangi transaksi terkait.

Pasal 31  Setelah selesainya satu proyek atau seluruh proyek investasi dana hasil penghimpunan, Perusahaan dapat menggunakan dana sisa (termasuk pendapatan bunga) untuk tujuan lain, namun harus melalui persetujuan dewan direksi, dan lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen harus mengeluarkan pendapat yang jelas.

Jika dana sisa dana hasil penghimpunan (termasuk pendapatan bunga) lebih rendah dari RMB 5.000.000 dan juga lebih rendah dari 5% dari jumlah bersih dana hasil penghimpunan proyek tersebut, maka dapat dikecualikan dari kewajiban melaksanakan prosedur Pasal 12; penggunaan dana tersebut harus diungkapkan dalam laporan tahunan.

Jika penggunaan dana sisa dana hasil penghimpunan (termasuk pendapatan bunga) mencapai atau melebihi 10% dari jumlah bersih dana hasil penghimpunan proyek tersebut dan lebih tinggi dari RMB 10M, maka harus diajukan untuk persetujuan rapat pemegang saham.

Bab Kelima  Pengawasan dan Manajemen Dana Hasil Penghimpunan

Pasal 32  Departemen Keuangan Perusahaan harus membentuk buku pembukuan (台账) atas penggunaan dana hasil penghimpunan, dan mencatat secara rinci pengeluaran dana hasil penghimpunan serta kondisi investasi pada proyek dana hasil penghimpunan.

Departemen Audit Perusahaan memeriksa penyimpanan dan penggunaan dana hasil penghimpunan sekali setiap kuartal, dan segera melaporkan hasil pemeriksaan kepada komite audit dan dewan direksi.

Jika komite audit menilai bahwa pengelolaan dana hasil penghimpunan Perusahaan memiliki pelanggaran atau risiko besar, maka komite audit harus segera melaporkan kepada dewan direksi.

Pasal 33  Dewan direksi Perusahaan harus terus memantau kondisi penyimpanan, pengelolaan, dan penggunaan aktual dana hasil penghimpunan. Setiap setengah tahun, Dewan direksi harus memeriksa secara menyeluruh perkembangan proyek investasi dana hasil penghimpunan, menyusun《Laporan Khusus tentang Penyimpanan, Pengelolaan dan Penggunaan Aktual Dana Hasil Penghimpunan》, lalu mengungkapkannya. Laporan khusus harus mencakup kondisi dasar dana hasil penghimpunan serta kondisi penyimpanan, pengelolaan, dan penggunaan. Jika terdapat perbedaan antara progres investasi aktual proyek investasi dana hasil penghimpunan dengan rencana investasi, maka harus dijelaskan alasan spesifiknya. Dalam laporan khusus harus dijelaskan penggunaan dana hasil penghimpunan berlebih dan rencana penggunaan tahun berikutnya.

Jika jumlah dana hasil penghimpunan yang benar-benar digunakan pada tahun berjalan berbeda lebih dari 30% dari estimasi jumlah penggunaan tahun berjalan yang diperkirakan dalam rencana investasi dana hasil penghimpunan yang terakhir diumumkan, maka Perusahaan harus menyesuaikan rencana investasi dana hasil penghimpunan dan mengungkapkan dalam laporan khusus rencana investasi tahun berjalan yang terakhir, progres investasi aktual saat ini, rencana investasi per tahun yang diperkirakan setelah penyesuaian, serta alasan perubahan pada rencana investasi, dll.

Saat audit tahunan, Perusahaan harus mempekerjakan kantor akuntan publik untuk menerbitkan laporan verifikasi atas penyimpanan dan penggunaan dana hasil penghimpunan. Perusahaan harus bekerja sama dengan lembaga penjamin atau penasihat keuangan independen untuk tugas pengawasan berkelanjutan serta pekerjaan audit kantor akuntan, serta menyediakan dokumen-dokumen yang diperlukan terkait penyimpanan, pengelolaan, dan penggunaan dana hasil penghimpunan secara tepat waktu atau mengajukan permohonan kepada bank untuk menyediakan dokumen tersebut. Jika kesimpulan verifikasi adalah “kesimpulan bersyarat/ditahan (保留结论)”, “kesimpulan negatif (否定结论)”, atau “tidak dapat memberikan kesimpulan (无法提出结论)”, maka dewan direksi Perusahaan harus menganalisis alasan yang diajukan oleh auditor dalam laporan verifikasi, mengusulkan langkah-langkah perbaikan (整改措施), dan mengungkapkannya dalam laporan tahunan.

Pasal 34  Direktur independen berhak memeriksa apakah penggunaan dana hasil penghimpunan aktual dan pengungkapan informasi Perusahaan memiliki perbedaan yang signifikan. Setelah disetujui oleh lebih dari setengah (lebih dari 1/2) jumlah direktur independen, direktur independen dapat mempekerjakan kantor akuntan publik untuk melakukan audit khusus atas penggunaan dana hasil penghimpunan. Biaya audit ditanggung oleh Perusahaan.

Bab Keenam  Penelusuran Tanggung Jawab

Pasal 35  Jika pihak-pihak yang relevan bertanggung jawab melanggar ketentuan sistem ini, sehingga Perusahaan menderita kerugian (termasuk kerugian ekonomi dan kerugian reputasi), maka Perusahaan akan memberikan perlakuan kepada pihak-pihak terkait sesuai kondisi spesifik, mulai dari peringatan dan teguran, hingga sanksi dan hukuman berupa pencabutan jabatan; jika diperlukan, Perusahaan dapat menuntut kembali secara hukum (追偿), meminta agar mereka menanggung tanggung jawab ganti rugi perdata yang sesuai. Jika kasusnya serius, Perusahaan akan melaporkan kepada otoritas pengawas untuk ditindak.

Bab Ketujuh  Ketentuan Lain-Lain

Pasal 36  Jika dana hasil penghimpunan digunakan melalui anak perusahaan Perusahaan atau perusahaan lain yang dikendalikan oleh Perusahaan, maka ketentuan dalam sistem ini berlaku.

Pasal 37  Hal-hal yang belum diatur dalam sistem ini dilaksanakan sesuai ketentuan hukum dan peraturan yang relevan serta《Anggaran Dasar Perusahaan》; jika sistem ini bertentangan dengan hukum atau peraturan yang akan diterbitkan oleh Negara di kemudian hari atau《Anggaran Dasar Perusahaan》yang telah dimodifikasi melalui prosedur yang sah, maka ketentuan yang berlaku mengikuti hukum dan peraturan Negara serta《Anggaran Dasar Perusahaan》。

Pasal 38  Sistem ini mulai berlaku sejak tanggal disetujui melalui pembahasan dewan direksi. Dewan direksi bertanggung jawab atas interpretasi; sistem yang lama menjadi tidak berlaku sejak sistem ini mulai berlaku.

Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd.

Pendapat Khusus Dewan Direksi tentang

Kondisi Independensi Direktur Independen

Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd. (selanjutnya disebut “Perusahaan”) berdasarkan persyaratan dari《Measures for the Administration of Independent Directors of Listed Companies》《Guideline on Self-Regulation for the Listing Companies No. 2—Standardized Operation of GEM Listed Companies》, serta berdasarkan《Laporan Pemeriksaan Mandiri Direktur Independen tentang Kondisi Independensi Tahun 2025》yang dikeluarkan oleh direktur independen yang menjabat pada tahun 2025 yaitu Tuan Luo Jianhua, Nyonya Li Ling, dan Tuan Liu Jianguo, Dewan Direksi Perusahaan melakukan penilaian atas kondisi independensi direktur independen Perusahaan dan mengeluarkan pendapat khusus berikut:

Berdasarkan verifikasi, direktur independen yang menjabat tahun 2025 yaitu Tuan Luo Jianhua, Nyonya Li Ling, dan Tuan Liu Jianguo tidak memegang jabatan apa pun selain sebagai direktur independen di Perusahaan, dan juga tidak memegang jabatan apa pun pada pemegang saham utama Perusahaan. Tidak terdapat hubungan kepentingan atau hubungan lain yang berpotensi mengganggu mereka untuk membuat penilaian independen dan objektif dengan Perusahaan maupun pemegang saham utama Perusahaan. Tidak terdapat situasi yang memengaruhi independensi, sehingga memenuhi persyaratan independensi direktur independen dalam hukum dan peraturan seperti《Measures for the Administration of Independent Directors of Listed Companies》《Guideline on Self-Regulation for the Listing Companies No. 2—Standardized Operation of GEM Listed Companies》serta dokumen normatif dan《Anggaran Dasar Perusahaan》.

Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd.

Dewan Direksi

2 April 2026

Dewan Direksi Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd.

Komite Audit terhadap Kantor Akuntan Publik

Laporan tentang Pelaksanaan Tugas Pengawasan pada Tahun 2025

Berdasarkan ketentuan yang relevan seperti《Implementation Rules for the Audit Committee》dari Perusahaan, dan penilaian terhadap《Laporan Evaluasi tentang Situasi Pelaksanaan Tugas Kantor Akuntan Publik untuk Tahun 2025》yang diajukan oleh Perusahaan, berikut adalah situasi pelaksanaan tugas pengawasan oleh komite audit terhadap kantor akuntan publik:

Kantor Akuntan Publik Zhongshenhua (partnership khusus/特殊普通合伙) (selanjutnya disebut “Zhongshenhua”) berdasarkan engagement letter untuk layanan audit, menyusun pengaturan kerja terkait sesuai dengan laporan tahunan Perusahaan tahun 2025, mematuhi persyaratan《China Certified Public Accountants Auditing Standards》dan standar praktik lainnya, melakukan audit atas efektivitas laporan keuangan Perusahaan untuk tahun 2025 dan pengendalian internal laporan keuangan per 31 Desember 2025, serta mengeluarkan laporan audit; sekaligus melakukan penelaahan atas pemakaian dana non-operasional dan transaksi dana terkait lainnya serta mengeluarkan laporan khusus. Selama pelaksanaan pekerjaan audit, Zhongshenhua melakukan komunikasi yang cukup dengan manajemen Perusahaan mengenai hal-hal terkait seperti independensi auditor, komposisi tim audit, penyusunan rencana audit, standar penilaian risiko, metode pengujian dan evaluasi atas risiko dan kecurangan, fokus audit tahunan, hal-hal penyesuaian audit, dan pendapat pendahuluan, dll.

Kualifikasi Zhongshenhua patuh dan efektif. Dalam proses praktik profesional pada tahun 2025, Zhongshenhua secara ketat mematuhi prinsip audit independen, benar-benar menjalankan tugas yang ditetapkan oleh hukum bagi institusi audit, dan menyelesaikan setiap pekerjaan audit Perusahaan untuk tahun 2025 tepat waktu. Selama periode praktik tidak terjadi tindakan yang merugikan kepentingan Perusahaan atau hak sah pemegang saham kecil dan menengah. Prosedur audit dilakukan secara teratur; laporan yang dikeluarkan objektif, lengkap, jelas, akurat, serta mematuhi ketentuan secara tepat waktu.

Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd.

Komite Audit Dewan Direksi

2 April 2026

Laporan Evaluasi tentang

Situasi Pelaksanaan Tugas Kantor Akuntan Publik untuk Tahun 2025

Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd. (selanjutnya disebut “Perusahaan”) menunjuk Kantor Akuntan Publik Zhongshenhua (partnership khusus/特殊普通合伙) (selanjutnya disebut “Zhongshenhua”) sebagai institusi audit Perusahaan untuk tahun 2025. Berdasarkan ketentuan《Company Law》《Securities Law》dan hukum serta dokumen normatif lainnya serta《Anggaran Dasar Perusahaan》, Perusahaan melakukan penilaian atas situasi pelaksanaan tugas Zhongshenhua dalam proses audit tahunan tahun 2025. Berikut adalah detailnya:

I. Kondisi dasar kantor akuntan publik untuk audit tahunan tahun 2025

1. Informasi dasar

Nama kantor akuntan publik: Kantor Akuntan Publik Zhongshenhua (partnership khusus/特殊普通合伙)

Tanggal pendirian: tahun 2000

Alamat terdaftar: Gedung 4, Unit 1003, No. 21, Jalan Kedua Kawasan Pengembangan Ekonomi dan Teknologi Tianjin

Unit pemberi sertifikat kualifikasi praktik dan nomor: Biro Keuangan Tianjin NO 12010011

2. Informasi personal

Partner utama (chief partner) Zhongshenhua: Huang Qinglin

Sampai akhir tahun 2025, jumlah personel yang bekerja di Zhongshenhua mendekati 1800 orang, di antaranya 98 partner dan 562 CPA (auditor bersertifikat akuntan publik).

3. Skala bisnis

Total pendapatan yang telah diaudit Zhongshenhua untuk tahun 2024 adalah 10M RMB. Di antaranya pendapatan untuk jasa audit 10M RMB, dan pendapatan untuk bisnis sekuritas sebesar 10M RMB.

Pada tahun 2024, Zhongshenhua menangani jasa audit laporan tahunan untuk 22 perusahaan tercatat dan 77 perusahaan yang telah tercatat (挂牌公司). Honor audit masing-masing adalah 1,912.60 juta RMB dan 963.98 juta RMB, total 87.53M RMB. Klien audit perusahaan tercatat terutama terkonsentrasi pada manufaktur, grosir dan ritel, transmisi informasi, serta industri layanan perangkat lunak dan teknologi informasi; klien audit perusahaan yang tercatat terutama terkonsentrasi pada manufaktur, transmisi informasi, serta industri layanan perangkat lunak dan teknologi informasi. Klien audit perusahaan tercatat untuk perusahaan sejenis dengan industri Perusahaan berjumlah 1; klien perusahaan yang tercatat pada industri yang sama berjumlah 3.

4. Kemampuan perlindungan investor

Zhongshenhua telah membeli asuransi profesional dan membangun sistem pengendalian kualitas yang relatif lengkap, yang memenuhi ketentuan terkait, serta memiliki kemampuan perlindungan investor. Sampai 31 Desember 2024, saldo dana risiko profesi yang disisihkan oleh Zhongshenhua adalah 19.13M RMB, batas akumulasi kompensasi dari asuransi profesional yang dibeli adalah 9.64M RMB. Pengisian dana risiko profesi dan pembelian asuransi profesional memenuhi ketentuan terkait.

5. Independensi dan catatan integritas

Dalam tiga tahun terakhir (tiga tahun kalender penuh dan tahun berjalan), Zhongshenhua tidak menerima hukuman pidana sebanyak 0 kali, tidak menerima hukuman administratif sebanyak 0 kali, langkah pengawasan administratif 2 kali, langkah pengawasan internal 1 kali, dan sanksi disiplin 1 kali; semuanya telah diperbaiki. Sebanyak 11 personel yang bekerja terkena hukuman pidana 0 orang kali, hukuman administratif 0 orang kali, langkah pengawasan administratif 5 orang kali, langkah pengawasan internal 2 orang kali, sanksi disiplin 2 orang kali, dan sanksi industri 2 orang kali.

II. Prosedur perekrutan kantor akuntan publik

Perusahaan pada 26 Agustus 2025 mengadakan rapat dewan direksi ke-8 ke-9. Atas usulan komite audit dewan direksi, rapat tersebut menyetujui secara bulat《Rancangan tentang Perpanjangan Penunjukan Institusi Audit Perusahaan untuk Tahun 2025》, menyetujui perpanjangan penunjukan Kantor Akuntan Publik Zhongshenhua (partnership khusus/特殊普通合伙) sebagai institusi audit untuk tahun 2025, serta mengajukannya untuk persetujuan rapat pemegang saham. Pada 11 September 2025, Perusahaan mengadakan Rapat Pemegang Saham Luar Biasa kedua tahun 2025, menyetujui usulan tersebut, sehingga perpanjangan penunjukan tersebut mulai berlaku secara resmi.

III. Situasi pelaksanaan tugas oleh auditor tahunan tahun 2025

Zhongshenhua berdasarkan engagement letter audit, menyusun pengaturan kerja terkait sesuai dengan laporan tahunan Perusahaan tahun 2025, mematuhi《China Certified Public Accountants Auditing Standards》dan standar praktik lainnya, melakukan audit atas efektivitas laporan keuangan Perusahaan untuk tahun 2025 dan pengendalian internal laporan keuangan per 31 Desember 2025, serta mengeluarkan laporan audit. Pada saat yang sama, melakukan penelaahan atas pemakaian dana non-operasional dan transaksi dana terkait lainnya serta mengeluarkan laporan khusus. Selama pelaksanaan pekerjaan audit, Zhongshenhua melakukan komunikasi yang memadai dengan manajemen Perusahaan mengenai hal-hal terkait seperti independensi personel audit, komposisi tim audit, penyusunan rencana audit, standar penilaian risiko, metode pengujian dan evaluasi atas risiko dan kecurangan, fokus audit tahunan, hal-hal penyesuaian audit, dan pendapat pendahuluan, sehingga meningkatkan akurasi pelaksanaan pekerjaan secara efektif.

IV. Penilaian Perusahaan terhadap pelaksanaan tugas oleh kantor akuntan publik

Setelah penilaian, Perusahaan berpendapat: kualifikasi Zhongshenhua patuh dan efektif; selama proses praktik pada tahun 2025, Zhongshenhua secara ketat mematuhi prinsip audit independen, benar-benar melaksanakan tugas hukum institusi audit, dan menyelesaikan semua pekerjaan audit Perusahaan tahun 2025 tepat waktu. Selama periode praktik tidak terjadi tindakan yang merugikan kepentingan Perusahaan dan hak sah pemegang saham kecil dan menengah. Operasi audit dilakukan secara teratur; laporan terkait yang dikeluarkan objektif dan lengkap, jelas dan akurat, serta mematuhi ketentuan secara tepat waktu.

Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd.

Dewan Direksi

2 April 2026

Laporan Evaluasi tentang

Pelaksanaan Tugas Direktur Independen

Liu Jianguo

Pada tahun 2025, saya selaku direktur independen dari Zhongjie Energy Conservation and Environmental Protection Co., Ltd. (singkatannya “Energi dan Lingkungan Hemat”) mematuhi ketat persyaratan terkait dalam《Company Law》《Securities Law》《Code of Corporate Governance for Listed Companies》《Measures for the Administration of Independent Directors of Listed Companies》《Guideline on Self-Regulation for Listing Companies No. 2—Standardized Operation of GEM Listed Companies》 serta ketentuan terkait dalam《Anggaran Dasar Perusahaan》《System Direktur Independen》，dan melaksanakan tugas direktur independen dengan berpegang pada prinsip independen, objektif, dan adil. Sepanjang tahun secara aktif memantau dinamika perkembangan usaha Perusahaan, memahami secara mendalam kondisi keuangan dan pengendalian internal, berpartisipasi serius dalam rapat dewan direksi dan berbagai rapat komite khusus, menelaah secara hati-hati berbagai rancangan dan menyampaikan pendapat profesional, serta benar-benar melindungi kepentingan menyeluruh Perusahaan dan seluruh pemegang saham, khususnya kepentingan sah pemegang saham kecil dan menengah. Berikut saya laporkan situasi pelaksanaan tugas tahun 2025 kepada seluruh pemegang saham:

I. Kondisi dasar

Liu Jianguo, lahir tahun 1972, warga negara Tiongkok, tidak memiliki izin tinggal permanen di luar negeri, memiliki gelar PhD dalam teknik (工学博士). Sejak Agustus 2001 hingga sekarang mengajar di Universitas Tsinghua. Saat ini menjabat sebagai profesor di Fakultas Lingkungan Universitas Tsinghua. Dari November 2019 hingga 5 Februari 2024 menjabat sebagai direktur independen di Jinglv Environment (001230.SZ); dari Maret 2021 hingga sekarang menjabat sebagai direktur independen di Conglin Technology (688370.SH); sejak Juni 2021 hingga sekarang menjabat sebagai direktur independen di Zhonglan Environmental Protection (300854.SZ). Sejak Agustus 2023 hingga sekarang menjabat sebagai direktur independen di Perusahaan, dan juga pada saat yang sama menjabat sebagai Ketua Komite Kompensasi dan Penilaian Dewan Direksi ke-8, anggota Komite Audit, dan anggota Komite Strategi.

Dalam periode pelaporan, posisi saya memenuhi persyaratan independensi Pasal 6 dari《Measures for the Administration of Independent Directors of Listed Companies》, tidak ada situasi apa pun yang memengaruhi independensi, serta mampu menjalankan tugas dan menyampaikan pendapat secara independen.

II. Gambaran pelaksanaan tugas tahun 2025

（1）Kehadiran dalam rapat dewan direksi dan rapat pemegang saham

Pada tahun 2025, kondisi kehadiran saya adalah sebagai berikut:

Semua rapat dewan direksi dan rapat pemegang saham yang tersebut di atas memenuhi prosedur hukum. Untuk isu keputusan penting dalam operasi bisnis, semuanya telah menjalankan prosedur terkait sesuai hukum dan peraturan. Saya telah menelaah dengan serius semua rancangan rapat dewan direksi dan rapat pemegang saham yang diadakan, tidak menemukan adanya pelanggaran hukum dan peraturan, dan juga tidak menemukan adanya situasi yang merugikan kepentingan pemegang saham, khususnya pemegang saham kecil dan menengah. Oleh karena itu, saya tidak pernah mengajukan keberatan atas rancangan yang ditelaah. Setelah menelaah secara serius seluruh rancangan yang diajukan untuk diputuskan dalam rapat dewan direksi, saya memberikan suara setuju untuk semuanya, tanpa adanya suara menolak atau abstain.

Dalam periode pelaporan, Perusahaan memberikan dukungan besar kepada pekerjaan saya, dan tidak terjadi situasi apa pun yang menghalangi direktur independen untuk membuat penilaian independen.

（2）Kegiatan komite khusus dewan direksi

1, Sebagai anggota Komite Kompensasi dan Penilaian, saya memimpin dan mengadakan 2 kali rapat Komite Kompensasi dan Penilaian, memimpin pelaksanaan tanggung jawab saya sendiri. Berfokus pada perjanjian penetapan jabatan untuk masa jabatan anggota manajer, rencana penilaian kinerja, pengungkapan/penyesuaian kompensasi, serta penyelesaian total gaji Perusahaan, saya melakukan penelaahan komprehensif. Dengan mempertimbangkan karakter industri Perusahaan, saya mendorong penyempurnaan sistem penilaian kompensasi, meningkatkan tingkat sains dan rasionalitas, serta membantu perkembangan berkelanjutan perusahaan.

2, Sebagai anggota Komite Strategi, saya berpartisipasi dalam 2 kali rapat dan diskusi terkait Komite Strategi. Dengan berfokus pada dua rancangan inti：《Laporan Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (ESG) untuk Tahun 2024》dan《Laporan Ringkasan Rencana “14 Lima Tahun” Perusahaan》，saya menganalisis secara mendalam peluang pasar dan potensi risiko teknis di bidang-bidang terperinci seperti tren inovasi teknologi industri perlindungan lingkungan dan pengelolaan limbah padat (solid waste), dengan menggabungkan tren perkembangan industri dan panduan kebijakan. Hal ini menyediakan dukungan profesional untuk penyusunan dan optimalisasi rencana strategi Perusahaan, serta membantu Perusahaan memegang kendali inisiatif perkembangan industri.

3, Sebagai anggota Komite Audit, saya menghadiri 4 kali rapat Komite Audit. Saya mendengarkan dengan serius laporan kerja audit internal Perusahaan dalam tahun berjalan, laporan tentang penyimpanan dan penggunaan dana hasil penghimpunan, serta laporan keputusan (final account) dan sebagainya. Fokus pada bidang-bidang inti audit proyek lingkungan, hal-hal penyesuaian audit, dan pelaksanaan sistem pengendalian internal. Saya memberikan arahan dan pendapat pengawasan pada konten inti seperti akuntansi biaya proyek lingkungan, kesesuaian penggunaan dana dan progres proyek, serta memastikan bahwa hasil audit bersifat benar, akurat, dan lengkap.

（3）Rapat khusus direktur independen

Rapat khusus pertama direktur independen Perusahaan untuk tahun 2025 diadakan pada 16 April 2025 dengan metode komunikasi. Saya menghadiri rapat tersebut dan menyetujui《Rancangan Pembagian Keuntungan (Profit Distribution) Tahun 2024》《Laporan Penilaian Risiko Tahun 2024 terhadap CIMCENERGY Financial Co., Ltd.》《Rancangan Perkiraan Transaksi Terkait Harian Perusahaan》, dan setuju agar rancangan-rancangan di atas diajukan untuk dibahas dalam rapat dewan direksi. Rapat khusus kedua direktur independen Dewan Direksi ke-8 tahun 2025 diadakan pada 21 Agustus 2025 dengan metode komunikasi. Saya berpartisipasi dalam rapat tersebut dan menyetujui《Rancangan Pembagian Keuntungan (Profit Distribution) Interim Tahun 2025》《Laporan Penilaian Risiko Interim Tahun 2025 terhadap CIMCENERGY Financial Co., Ltd.》《Rancangan tentang Pengajuan Limit Fasilitas Kredit kepada CIMCENERGY Financial Co., Ltd. sekaligus Transaksi Terkait》. Ini memastikan bahwa keputusan atas transaksi terkait dan hal-hal pembagian keuntungan mematuhi aturan, bersifat wajar.

（4）Komunikasi dengan lembaga audit internal dan kantor akuntan publik

Dalam periode pelaporan, saya sangat mementingkan komunikasi dan kerja sama dengan lembaga audit internal Perusahaan dan Kantor Akuntan Publik Zhongshenhua (partnership khusus/特殊普通合伙). Secara berkala mempelajari kemajuan kerja audit internal, memantau pelaksanaan rencana audit, serta mengawasi kondisi perbaikan atas temuan masalah audit internal. Saya mendorong lembaga audit internal untuk memperkuat kekuatan audit terhadap proses bisnis kunci seperti pembangunan proyek lingkungan Perusahaan dan operasi. Bersama dengan kantor akuntan publik, saya melakukan komunikasi mendalam terkait rencana audit tahunan, ruang lingkup audit, fokus audit, masalah yang ditemukan dalam proses audit laporan keuangan, dll. Saya memusatkan perhatian pada profesionalitas akuntansi proyek lingkungan, kesesuaian penggunaan dana dengan persyaratan teknis proyek, memperhatikan independensi dan profesionalitas pekerjaan audit, mendorong penyelesaian efektif atas berbagai masalah selama proses audit, serta memastikan pekerjaan audit berjalan lancar dan hasil audit objektif serta adil.

（5）Kantor tetap dan kegiatan riset lapangan

Pada tahun 2025, akumulasi waktu kerja lapangan saya memenuhi persyaratan 15 hari kerja. Selain menghadiri rapat dewan direksi dan rapat pemegang saham, melalui berbagai cara seperti kunjungan langsung ke lokasi, diskusi, dll., saya memahami secara mendalam operasi manajemen, kinerja keuangan, kemajuan proyek, dan pola persaingan industri, serta menjaga komunikasi yang bersifat rutin dengan dewan direksi dan manajemen tingkat tinggi, sehingga dapat memperoleh pemahaman tepat waktu tentang dinamika operasi Perusahaan dan kemajuan teknis proyek-proyek penting.

Saya juga secara aktif melakukan kegiatan riset, mempelajari secara mendalam kebijakan terbaru industri perlindungan lingkungan, tren perkembangan teknologi, dan dinamika pasar. Saya fokus pada penerapan dan pengembangan teknologi serta metode baru untuk pengelolaan limbah padat. Dengan menyesuaikan dengan kondisi bisnis Perusahaan, saya menyediakan referensi teknis profesional untuk inovasi teknologi Perusahaan dan pengembangan bisnis. Selain itu, saya menghadiri rapat komite partai Perusahaan (komite党委会) dan rapat kantor manajer umum (总经理办公会), untuk memahami lebih lanjut logika perumusan rencana strategi Perusahaan, keputusan operasional penting, dan kondisi operasi manajemen harian, sehingga mendukung tata kelola yang terstandar.

（6）Komunikasi dengan investor kecil dan menengah

Pada 3 November 2025, saya selaku direktur independen berpartisipasi dalam rapat penjelasan kinerja kuartal ke-3 tahun 2025 yang diadakan Perusahaan melalui platform “Investor Relationship Interaction Platform” di Quan Jing Wang (全景网), sebagai bagian dari “investor relations”. Sepanjang acara, saya menjawab seluruh pertanyaan dan perhatian investor. Terkait pertanyaan investor mengenai rencana perkembangan tiga tahun ke depan, kemajuan pengelolaan perusahaan yang akan diinjeksikan, bidang pengelolaan limbah padat terpadu yang lebih rinci, serta proporsi pendapatan dan perkembangan pertumbuhan, saya membantu segera menjawab dengan menggabungkan tren perkembangan teknologi dan prospek pasar industri perlindungan lingkungan. Hal ini benar-benar melindungi hak untuk mengetahui dan hak untuk berkomunikasi investor kecil dan menengah.

（7）Pekerjaan yang dilakukan dalam melindungi hak investor

1. Pengawasan pengungkapan informasi. Saya secara ketat mengawasi pekerjaan pengungkapan informasi Perusahaan, dan meminta agar Perusahaan mematuhi ketentuan yang relevan seperti《Stock Listing Rules of Shenzhen Stock Exchange》dan《Information Disclosure Management Measures》，menginformasikan proses pengungkapan secara standar. Saya menelaah dengan serius isi dokumen yang diungkapkan seperti laporan berkala dan pengumuman sementara, dengan fokus pada kebenaran dan ketepatan waktu pengungkapan informasi seperti kemajuan teknis proyek lingkungan, hasil riset dan pengembangan, dan kepatuhan standar lingkungan. Saya memastikan pengungkapan informasi nyata, akurat, lengkap, dan tepat waktu, serta menjamin hak investor untuk mengetahui.

2. Pemeliharaan hak investor. Saya secara erat memantau laporan terkait Perusahaan dari pasar dan media, dengan fokus pada informasi tentang pengoperasian proyek perlindungan lingkungan Perusahaan dan riset pengembangan teknologi. Saya segera berkomunikasi dan memverifikasi dengan manajemen Perusahaan. Untuk hal-hal seperti risiko teknis yang mungkin memengaruhi kepentingan investor, dan risiko implementasi proyek, saya mengajukan peringatan risiko dan rekomendasi penanganan. Dalam proses pertimbangan oleh dewan direksi, saya selalu menjadikan perlindungan kepentingan seluruh pemegang saham, khususnya pemegang saham kecil dan menengah sebagai titik tolak, sehingga memastikan keputusan yang adil dan rasional serta mencegah terjadinya situasi yang merugikan kepentingan pemegang saham kecil dan menengah.

3. Pengawasan tata kelola perusahaan. Sesuai ketentuan yang relevan, saya melakukan pengawasan yang efektif terhadap kondisi penyempurnaan struktur tata kelola Perusahaan, pembangunan dan pelaksanaan sistem pengendalian internal, serta kepatuhan manajemen operasional. Saya fokus pada penyempurnaan dan pelaksanaan sistem untuk pengelolaan operasional proyek lingkungan dan pengendalian riset teknologi. Saya melakukan peninjauan yang serius terhadap berbagai rancangan dan materi terkait yang dibahas oleh dewan direksi, menggunakan hak suara secara independen, dan mendorong agar Perusahaan beroperasi secara terstandar serta meningkatkan tingkat tata kelola Perusahaan.

（8）Pelatihan dan pembelajaran

Saya selalu memprioritaskan peningkatan kemampuan dalam menjalankan tugas. Pada tahun 2025, saya melakukan pembelajaran sistematis yang berfokus pada kebijakan pengawasan, dinamika industri, dan pengetahuan profesional. Pertama, saya fokus pada pembaruan kebijakan pengawasan dan mempelajari berbagai materi seperti《上市公司监管工作通讯》; saya mempelajari dengan mendalam draf amandemen aturan pendukung dari《Company Law》yang baru, pedoman manajemen informasi non-publik (insider information), pelatihan khusus tentang operasi terstandar perusahaan tercatat, dan konten inti lainnya. Saya menelaah secara rinci ketentuan penting seperti optimalisasi tanggung jawab pengawasan direktur independen dan penyesuaian persyaratan pengungkapan informasi keuangan, sehingga memastikan tindakan menjalankan tugas sepenuhnya selaras dengan orientasi pengawasan terbaru. Kedua, saya mengikuti tren perkembangan industri dengan aktif menghadiri kegiatan pertukaran industri seperti “E20 固废战略论坛”, untuk semakin memahami panduan kebijakan dan dinamika pasar pada bidang bisnis inti seperti pembangkit listrik tenaga pembakaran sampah. Dengan menggabungkan analisis profesional bidang keuangan, saya menilai dampak perkembangan industri terhadap keuangan Perusahaan.

（9）Pekerjaan lain

Dalam periode pelaporan, saya tidak mengajukan keberatan atas rancangan rapat dewan direksi maupun hal-hal lain yang bukan merupakan rancangan rapat dewan direksi untuk tahun berjalan.

III. Situasi atas hal-hal yang menjadi fokus pengawasan dalam pelaksanaan tugas tahunan

（1）Transaksi terkait yang harus diungkapkan

Dalam periode pelaporan, Perusahaan membahas dua rancangan transaksi terkait: masing-masing adalah《Rancangan Perkiraan Transaksi Terkait Harian Perusahaan》yang dibahas dalam rapat dewan direksi ke-8 ke-8 pada 24 April 2025, dan《Rancangan tentang Pengajuan Limit Fasilitas Kredit kepada CIMCENERGY Financial Co., Ltd. sekaligus Transaksi Terkait》yang dibahas dalam rapat dewan direksi ke-8 ke-9 pada 26 Agustus 2025. Kedua rancangan tersebut telah dibahas melalui rapat khusus direktur independen, dan direktur yang memiliki hubungan terkait menghindari pengambilan suara sesuai ketentuan. Selain itu, rancangan transaksi terkait dengan limit fasilitas kredit juga disetujui melalui rapat pemegang saham. Saya melakukan pengawasan terhadap prosedur pengambilan keputusan transaksi terkait, kebutuhan transaksi, serta kewajaran penetapan harga, dan tidak menemukan adanya situasi yang merugikan Perusahaan serta pemegang saham kecil dan menengah.

（2）Pengungkapan informasi keuangan dalam laporan keuangan dan laporan berkala serta laporan penilaian pengendalian internal

Perusahaan menyusun dan mengungkapkan berbagai laporan sesuai persyaratan secara ketat, termasuk《Laporan Tahunan 2024》《Laporan Triwulan Pertama 2025》《Laporan Semester Pertama 2025》《Laporan Triwulan Ketiga 2025》serta《Laporan Penilaian Mandiri Pengendalian Internal untuk Tahun 2024》. Pada saat yang sama, Perusahaan mengesahkan《Laporan Keputusan Keuangan Tahunan 2024》《Laporan Anggaran Komprehensif Tahunan 2025》《Laporan tentang Penyimpanan dan Penggunaan Dana Hasil Penghimpunan untuk Tahun 2024》dan sebagainya. Saya mengawasi dan memastikan bahwa penyusunan semua laporan Perusahaan sesuai ketentuan, informasi keuangan nyata dan akurat, serta sistem pengendalian internal berjalan efektif.

（3）Penunjukan kantor akuntan publik

Pada 26 Agustus 2025, Perusahaan mengadakan rapat dewan direksi ke-8 ke-9, membahas dan menyetujui《Rancangan tentang Perpanjangan Penunjukan Institusi Audit Perusahaan untuk Tahun 2025》, dengan perpanjangan penunjukan Kantor Akuntan Publik Zhongshenhua (partnership khusus/特殊普通合伙) sebagai institusi audit Perusahaan untuk tahun 2025. Rancangan tersebut, setelah ditelaah oleh komite audit, diajukan untuk dan disetujui melalui rapat pemegang saham. Saya mengawasi dan memverifikasi kualifikasi praktik institusi audit serta kualitas audit atas pekerjaan aud