Jumlah pelanggaran pajak besar dan subjek yang dinyatakan tidak dipercaya karena melakukan faktur palsu melebihi 700 juta yuan, Nanjing Sanbao Digital

（Sumber: Economic Information Daily）

Baru-baru ini, berdasarkan informasi yang diumumkan di situs resmi State Administration of Taxation, Nanjing Sanbao Digital Technology Co., Ltd. (selanjutnya disebut “Nanjing Sanbao Digital”) dinyatakan sebagai entitas utama pelanggaran kepercayaan perpajakan yang serius karena menerbitkan faktur pajak pertambahan nilai khusus secara fiktif, atau menerbitkan faktur lain yang digunakan untuk memalsukan pengajuan restitusi pajak ekspor dan/atau klaim potongan pajak. Nilai yang terlibat dalam kasus perusahaan ini lebih dari 739 juta yuan, mencakup 833 lembar faktur, dengan total nilai pajak 96,05 juta yuan. Pihak pengendali nyatanya adalah Qingdao Haifa State-owned Capital Investment and Operation Group Co., Ltd. (selanjutnya disebut “Qingdao Haifa Group”), sebuah BUMD milik pemerintah kota Qingdao.

Data hukuman menunjukkan bahwa Nanjing Sanbao Digital memiliki dua jenis pelanggaran pajak inti: membiarkan pihak lain menerbitkan 390 lembar faktur pajak pertambahan nilai khusus atas nama mereka yang tidak sesuai dengan kondisi sebenarnya transaksi usaha, dengan nilai 35.453,40 juta yuan, dan nilai pajak terkait 4.608,94 juta yuan; serta untuk pihak lain (untuk diri mereka sendiri) menerbitkan 443 lembar faktur pajak pertambahan nilai khusus yang tidak sesuai dengan kondisi sebenarnya transaksi usaha, dengan nilai 38.431,77 juta yuan, dan nilai pajak terkait 4.996,13 juta yuan.

Menanggapi pelanggaran tersebut, otoritas pajak telah memberikan sanksi yang jelas: memungut kembali pajak sebesar 207.500 yuan (perusahaan telah membayar sendiri), serta menjatuhkan denda sebesar 500.000 yuan.

Reporter dari Economic Information Daily mencatat bahwa di balik penerbitan faktur fiktif oleh Nanjing Sanbao Digital, terungkap adanya operasi terkait di antara banyak perusahaan yang tergolong “Sanbao”. Dokumen bernomor Ning Shui Ji Er Fa [2025] 42 yang dikeluarkan oleh State Administration of Taxation menunjukkan bahwa pada periode 2021 hingga 2023, tanpa adanya transaksi nyata, Nanjing Sanbao Digital, dengan tujuan memperoleh pinjaman pembiayaan berdasarkan peningkatan kinerja yang dibuat-buat, menandatangani kontrak pembelian-penjualan fiktif dengan beberapa perusahaan yang tergolong “Sanbao” seperti Nanjing Haolingle dan Nanjing Lekaise, melakukan perpindahan dana fiktif serta perdagangan berputar, menerbitkan faktur pajak pertambahan nilai khusus fiktif, dan dikenai denda sebesar 500.000 yuan; perusahaan-perusahaan yang terlibat terkait juga menerima hukuman yang sama pada saat itu. Pada periode tersebut, perwakilan hukum Nanjing Sanbao Digital adalah Sha Min, yang pada saat yang sama merupakan pendiri perusahaan pemegang saham Sanbao Technology Group Co., Ltd. (selanjutnya disebut “Sanbao Technology Group”).

Dalam beberapa tahun terakhir, terjadi perubahan yang jelas pada kendali dan jajaran manajemen “Sanbao”. Data menunjukkan bahwa Sha Min telah secara bertahap mengurangi keterlibatannya dalam manajemen sehari-hari. Pada November 2025, Sanbao Technology Group mengumumkan bahwa Sha Min tidak dapat menyediakan cukup waktu untuk berpartisipasi dalam pengelolaan operasional harian perusahaan, sehingga dari sebelumnya sebagai direktur eksekutif ditugaskan menjadi direktur non-eksekutif; sekaligus tidak lagi menjabat sebagai ketua dewan, kepala eksekutif administratif, dan jabatan-jabatan inti lainnya. Jabatan-jabatan terkait kemudian diambil alih oleh Liu Fei. Setelah itu, perwakilan hukum Nanjing Sanbao Digital juga berubah dari Sha Min menjadi Ou Yang Zi Chen.

Sebagai perbandingan dengan Sha Min yang secara bertahap mengundurkan diri dari peran pendiri, adalah meningkatnya kekuatan suara pihak aset negara Qingdao di balik kelompok “Sanbao”. Menurut data yang dipublikasikan, Nanjing Sanbao Digital didirikan pada Juli 2002, dengan modal terdaftar sebesar 120 juta yuan; ruang lingkup usahanya mencakup penjualan perangkat keras dan peralatan listrik, pengembangan teknologi perangkat lunak, perdagangan impor-ekspor, dan lain-lain, dengan Sanbao Technology Group mengendalikan 100% saham. Penelusuran kepemilikan menunjukkan bahwa Qingdao Haifa Group pada Agustus 2020 melalui peningkatan modal dan pengembangan pemegang saham menjadi pemegang saham pengendali Sanbao Technology Group, memiliki 51% saham. Ini menjadikan Qingdao Haifa Group sebagai entitas pengendali sebenarnya untuk Nanjing Sanbao Digital, sementara Komisi Pengawasan Aset Negara Kota Qingdao adalah pihak pengendali terakhir.

Sebagai BUMD besar milik Kota Qingdao, Qingdao Haifa Group memiliki modal terdaftar lebih dari 10 miliar yuan, dengan bisnis yang mencakup pembangunan perkotaan dan pedesaan, integrasi produksi dan kota, perdagangan, serta bidang-bidang lainnya.

Berita dalam jumlah besar, interpretasi yang akurat—semuanya ada di aplikasi Sina Finance