Pajak untuk pekerja gig: 6 masalah pajak umum yang dihadapi pekerja ekonomi gig

H&R Block

21 November 2023 7 menit baca

Dalam artikel ini:

•                                       Pilihan Utama StockStory 
  

  DASH

  +5.28%

  ABNB

  +5.06%

 UBER  

 +2.03%  

Pekerjaan ekonomi gig telah berkembang pesat dalam beberapa tahun terakhir, menjadi cara hidup bagi begitu banyak orang Amerika. Dengan peluang bisnis baru dari perusahaan seperti Uber, Airbnb, dan DoorDash—atau pendapatan baru seperti kreator TikTok atau YouTube—para pembayar pajak semakin mudah untuk bekerja sendiri.

Saat para pekerja mengambil pekerjaan gig ini, mereka mungkin tidak memikirkan apa arti pekerjaan ekonomi gig bagi pajak mereka.

Baik Anda bekerja sebagai pekerja sementara, atau berencana bekerja sebagai kontraktor secara berkelanjutan, penting untuk memahami nuansa pajak ini.

Apakah Anda memiliki pertanyaan tentang bagaimana pekerjaan gig memengaruhi pajak Anda? Lihat Panduan kami tentang Pajak Kontraktor Independen_._

Pekerjaan ekonomi gig mengubah pekerja menjadi pemilik usaha kecil

Banyak orang terkejut bahwa sebagai kontraktor independen, mereka sebenarnya memiliki usaha kecil di mata Internal Revenue Service. Dan usaha kecil memiliki aturan pajak tambahan—dan berpotensi lebih banyak audit dan pemberitahuan dari IRS. Ini berlaku baik pekerjaan ekonomi gig Anda adalah sumber penghasilan utama maupun pekerjaan sampingan.

Penting untuk diketahui bahwa pengajuan pajak sebagai kontraktor independen bisa menjadi rumit. Anda biasanya akan memiliki lebih banyak kewajiban untuk mengajukan dan membayar pajak. Hal ini meliputi hal-hal seperti:

Pembayaran pajak estimasi kuartalan

Setoran dan pelaporan pajak penggajian

Pelaporan pembayaran kepada kontraktor setiap tahun

Pelaporan pajak penjualan

Persyaratan perizinan negara bagian dan lokal

Karena semua aturan ini, Anda akan berinteraksi jauh lebih sering dengan IRS dan pemerintah negara bagian. Dan otoritas pajak ini jauh lebih mungkin untuk mempertanyakan Anda.

6 masalah paling umum saat mengajukan pajak sebagai pekerja wiraswasta

1. “Saya tidak tahu saya harus membayar pajak wirausaha.”

Ini adalah kekeliruan umum bagi orang yang baru menjadi wiraswasta. Apa pun istilah yang Anda gunakan (kontraktor independen, freelancer, atau pekerja gig), Anda akan memiliki tanggung jawab pajak tambahan saat bekerja secara mandiri.

Anda mungkin terkejut saat mengajukan pengembalian dan mengetahui bahwa, selain pajak penghasilan, Anda harus membayar pajak tambahan sebesar 15,3%. Ini disebut pajak wirausaha dan mencakup pajak Social Security dan Medicare. Jika tidak mengetahui hal ini, bisa menyebabkan tagihan pajak yang besar.

Jika Anda adalah karyawan tradisional, Anda dan pemberi kerja membayar masing-masing setengah dari jumlah ini. Sebagai pekerja wiraswasta, keduanya menjadi tanggung jawab Anda. Kabar baiknya, ada potongan pajak khusus untuk kontraktor independen (individu wiraswasta) yang memungkinkan Anda mengurangi setengah dari pajak wirausaha Anda untuk mengimbangi penghasilan.

2. “Saya tidak tahu saya harus membayar sepanjang tahun.”

Alih-alih pajak dipotong otomatis (seperti karyawan), pekerja wiraswasta harus mengirimkan pembayaran pajak empat kali setahun (disebut pembayaran pajak estimasi).

Cerita Berlanjut  

Jika Anda tidak tahu atau lupa mengirim pembayaran kuartalan, saat ini adalah waktu terbaik untuk belajar tentang pembayaran estimasi. Tapi perhatikan: melewatkan pembayaran ini selama beberapa bulan bisa menyebabkan Anda harus membayar tagihan pajak besar dan kemungkinan denda saat mengajukan.

Jika tidak mampu membayar, Anda bisa meminta perpanjangan atau mengatur rencana cicilan bulanan (disebut perjanjian cicilan IRS) saat mengajukan.

3. “Saya terus tertinggal dalam membayar pajak.”

Pekerja wiraswasta kadang tertinggal dalam membayar pajak estimasi. Ketika ini terjadi, mereka sering mengajukan dan berakhir dengan tagihan pajak besar yang tidak mampu mereka bayar.

Jika Anda sudah memiliki rencana pembayaran dengan IRS tetapi kemudian mengajukan, berutang, dan gagal membayar, Anda bisa dianggap gagal memenuhi perjanjian. Anda akan menghabiskan lebih banyak uang untuk membuat perjanjian cicilan baru, dikenai denda dan bunga yang lebih besar, dan berinteraksi lebih sering dengan IRS. Jika Anda berutang pajak pada pengembalian berikutnya, Anda bisa menambahkannya ke perjanjian cicilan saat ini, tetapi kemungkinan besar denda dan bunga tambahan akan dikenakan.

Jika jumlah utang pajak Anda lebih dari $50.000, ada konsekuensi lain. IRS mungkin meminta informasi lebih lengkap tentang situasi keuangan Anda untuk menyusun rencana pembayaran.

IRS juga dapat mengajukan lien pajak federal, yang biasanya menghambat kemampuan Anda mendapatkan kredit.

4. “Saya tidak melaporkan pembayaran tunai.”

Tergantung jenis pekerjaan Anda, IRS mungkin menerima salinan formulir yang memvalidasi penghasilan Anda—seperti Form 1099-NEC atau Form 1099-K. Namun, banyak usaha kecil, terutama pekerja gig yang beroperasi secara tunai, mengandalkan sistem kejujuran dalam melaporkan penghasilan mereka.

Dan untuk bisnis yang berorientasi tunai, IRS memiliki sedikit, jika ada, Form 1099 untuk memvalidasi penghasilan tersebut. Maka dari itu, setiap audit IRS terhadap usaha kecil biasanya dimulai dengan pemeriksaan apakah bisnis melaporkan seluruh penghasilannya.

5. “Saya ‘menghapus’ pengeluaran pribadi dan tidak tahu pengeluaran apa yang bisa dikurangkan.”

Ini adalah area utama lain yang menjadi perhatian IRS dalam audit usaha kecil.

Pemilik usaha kecil baru sering mengurangi pengeluaran tertentu, seperti mobil, ponsel, kantor di rumah, serta biaya perjalanan dan makan. Tapi IRS memandang banyak pengeluaran ini sebagai pengeluaran pribadi (dan tidak bisa dikurangkan)—kecuali Anda bisa membuktikan bahwa pengeluaran tersebut terkait bisnis.

Hal terpenting yang harus diketahui—tidak semua pengeluaran bisa dikurangkan. Hanya karena Anda menanggung pengeluaran tertentu, tidak otomatis berarti pengeluaran itu dapat dikurangkan. Pengeluaran tersebut harus memenuhi dua syarat:

Bersifat biasa dan perlu

Secara langsung terkait dengan perdagangan atau bisnis

Untungnya, panduan yang tepat dapat membantu Anda menemukan potongan pengeluaran yang diperbolehkan untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebagai pekerja gig. Temukan ahli pajak di dekat Anda.

Intinya: Simpan catatan yang sangat baik.

6. “Saya tidak mengajukan tepat waktu (atau sama sekali tidak).”

Banyak usaha kecil menunda pengajuan karena mereka tidak mampu membayar pajak mereka. Menunda seperti ini menyebabkan banyak bisnis menumpuk tagihan pajak dan denda. Denda keterlambatan pengajuan adalah 5% per bulan (atau sebagian bulan) pengembalian terlambat, dengan denda maksimum 25%. Jika Anda mengajukan pengembalian lebih dari 60 hari terlambat (termasuk perpanjangan), denda minimum adalah 100% dari pajak yang belum dibayar atau $485, mana yang lebih kecil. Seperti yang Anda lihat, lebih baik mengajukan tepat waktu meskipun belum mampu membayar langsung.

Seperti disebutkan sebelumnya, IRS menerima informasi penghasilan Anda melalui berbagai formulir pajak. Misalnya, dalam beberapa tahun terakhir, IRS mengidentifikasi banyak wajib pajak yang tidak mengajukan dengan Form 1099-K, yang melaporkan pembayaran yang diterima bisnis dari kartu debit/kredit dan prosesor pihak ketiga.

Banyak usaha ritel online kini harus menyesuaikan pendapatan mereka dengan formulir ini. Pekerja ekonomi gig yang tidak mengajukan pajak dan menerima formulir ini akan menerima pemberitahuan keterlambatan pengajuan dan tindakan penegakan dari IRS.

Pajak ekonomi gig selalu aktif: Berikut tempat mendapatkan bantuan

Jika Anda pemilik usaha, termasuk kontraktor independen dalam ekonomi gig, pajak harus menjadi perhatian sepanjang tahun.

Mulailah dengan menyimpan catatan yang baik, melakukan pembayaran pajak estimasi untuk membatasi saldo pajak saat mengajukan, dan selalu mengajukan pengembalian yang akurat di akhir tahun.

Mengajukan pajak wiraswasta

Saat Anda siap mengajukan pajak sebagai kontraktor independen, Anda dapat mengandalkan H&R Block untuk membantu.

Dengan H&R Block, Anda dapat mengajukan pajak dengan percaya diri karena tahu Anda akan mendapatkan pengembalian maksimal—atau uang Anda kembali. Kami akan membantu Anda menemukan semua potongan pribadi dan bisnis yang berhak Anda dapatkan.

Lihat opsi pengajuan ini:

H&R Block Online Deluxe untuk kontraktor independen tanpa pengeluaran yang bisa dikurangkan.

H&R Block Self-Employed untuk kontraktor independen dengan pengeluaran yang bisa dikurangkan.

Butuh bantuan sedikit? Jangan khawatir, dengan opsi seperti Online Assist, bantuan dari ahli pajak yang berpengetahuan selalu dekat.

Mendapatkan bantuan untuk audit dan pemberitahuan IRS

Pemilik usaha kecil mungkin akan terus berhadapan dengan IRS setelah mengajukan. Mengetahui persyaratan Anda dan mempersiapkan diri untuk interaksi lebih banyak (dan kemungkinan pemeriksaan) adalah kunci untuk meminimalkan kejutan pajak.

Jika Anda mengalami salah satu dari enam jebakan pajak paling umum, seorang ahli pajak dapat membantu menyelidiki masalah Anda dan bahkan memperbaikinya dengan IRS. Pelajari caranya melalui Layanan Audit & Pemberitahuan Pajak dari H&R Block.

Syarat dan Kebijakan Privasi

Dasbor Privasi

Informasi Lebih Lanjut