Kapan pajak jatuh tempo? Batas waktu pajak yang perlu Anda ketahui

H&R Block

7 Februari 2025 8 min baca

Kapan pun seseorang menyebut batas waktu pajak, kebanyakan dari kita memikirkan hari di bulan April ketika pajak jatuh tempo. Meskipun itu adalah batas waktu utama, ada tanggal-tanggal penting lain selama musim pajak yang perlu diingat sebagai pembayar pajak—termasuk tanggal jatuh tempo pembayaran pajak estimasi dan tenggat waktu pengajuan perpanjangan.

Setelah membaca artikel ini, Anda akan mendapatkan jawaban yang jelas untuk pertanyaan, “Jika saya harus membayar pajak, kapan pajak tersebut jatuh tempo?” serta FAQ batas waktu pajak lainnya. Ikuti terus saat kami memandu Anda melalui detail agar pikiran Anda tenang dan Anda tidak melewatkan tanggal-tanggal penting apa pun!

Kapan Hari Pajak?

Meskipun bukan hari libur yang diakui secara federal, Hari Pajak adalah saat pajak federal individual jatuh tempo kepada Internal Revenue Service (IRS). Hari Pajak biasanya jatuh pada 15 April kecuali ada pengecualian. Kami akan membahas semua nuansa itu berikutnya.

Kapan pajak jatuh tempo?

Jadi, kapan Hari Pajak tahun ini? Untuk pengajuan Surat Pemberitahuan (returns) tahun 2025 yang diajukan pada tahun 2026, hari terakhir untuk mengajukan pajak adalah 15 April 2026. Jika 15 April jatuh pada hari Sabtu, Minggu, atau hari libur resmi, maka Hari Pajak adalah hari kerja berikutnya. Bencana alam juga dapat menggeser tenggat waktu pengajuan pajak dalam kasus tertentu.

Kapan Anda harus membayar pajak?

Batas waktu untuk membayar pajak adalah pukul 00:00 tengah malam pada 15 April dalam zona waktu tempat Anda berada.

Jika Anda mengajukan melalui pos, IRS akan menganggap Surat Pemberitahuan Anda diajukan tepat waktu jika cap posnya bertanggal pada atau sebelum tanggal jatuh tempo.

Jika Anda mengajukan secara online atau melalui perangkat lunak pajak, IRS akan menggunakan tanggal ketika Surat Pemberitahuan yang Anda ajukan dikirimkan (ditransmisikan) untuk menentukan apakah diajukan tepat waktu. Pengiriman harus dilakukan pada atau sebelum pukul 00:00 tengah malam pada Hari Pajak untuk menghindari denda.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan refund maksimal Anda

Ajukan secara online

Ajukan dengan tenaga profesional pajak

Kapan Anda mengirimkan pembayaran pajak lewat pos jika Anda sudah e-file?

Mengajukan e-file untuk Surat Pemberitahuan Anda? Saat melengkapi Surat Pemberitahuan berarti dokumennya sudah selesai, Anda belum sepenuhnya siap untuk menandai pajak sebagai “selesai” di daftar tugas Anda. Jika Anda berutang pajak kepada IRS atau otoritas pajak negara bagian, Anda tetap perlu mengirim pembayaran Anda melalui pos tepat waktu. Jika Anda e-file pada atau mendekati batas waktu pajak, silakan kirim pembayaran pajak Anda—jangan menunggu konfirmasi bahwa Surat Pemberitahuan Anda diterima.

Anda sebaiknya mengirim pembayaran pajak Anda sebelum pukul 00:00 tengah malam pada tanggal batas waktu pajak. Kebanyakan tahun, tanggal tersebut adalah 15 April. Ini adalah ide yang baik untuk mengecek jam operasional kantor pos setempat Anda agar Anda yakin pembayaran tersebut mendapat cap pos sebelum mereka tutup.

Alih-alih mengirim cek, Anda bisa membuat dananya didebet langsung (ditarik) dari rekening bank Anda. Ini adalah cara yang mudah dan aman untuk memastikan pembayaran Anda sampai ke IRS tepat waktu.

Apakah tenggat waktu pajak federal berbeda dari tenggat waktu negara bagian?

Untuk sebagian besar wajib pajak, tenggat waktu Surat Pemberitahuan pajak federal untuk mengajukan pajak federal, membayar pajak apa pun yang terutang, atau meminta perpanjangan untuk mengajukan adalah 15 April. Namun, jika Anda tinggal di Maine atau Massachusetts, Surat Pemberitahuan pajak penghasilan federal Anda mungkin jatuh tempo beberapa hari kemudian berdasarkan hari libur resmi yang diperingati di negara bagian tersebut.

Cerita berlanjut  

Tenggat waktu pajak federal sama untuk setiap wajib pajak, tetapi tenggat waktu pajak negara bagian berbeda-beda menurut negara bagian. Meskipun banyak tanggal jatuh tempo pajak negara bagian meniru tenggat waktu pajak federal, yang lain memiliki tenggat waktu lebih lambat, dan beberapa negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan pribadi, sehingga tidak ada tenggat sama sekali! Lihat tenggat waktu pajak negara bagian.

Batas waktu pajak penting lainnya dan tanggal jatuh tempo

Sekarang, kami akan menguraikan tenggat waktu perpanjangan pajak, batas waktu pembayaran estimasi triwulanan, dan lainnya.

Tenggat waktu perpanjangan pajak federal, plus detail pembayaran pajak

Butuh perpanjangan untuk mengajukan pajak Anda? Anda bisa mendapatkan perpanjangan otomatis enam bulan untuk tanggal jatuh tempo pengajuan pajak dengan mengirimkan IRS Form 4868: Application for Automatic Extension of Time to File. Formulir tersebut harus diberi cap pos pada atau sebelum tanggal jatuh tempo asli untuk pengajuan. Cek jam operasional kantor pos setempat Anda agar Anda yakin pembayaran diberi cap pos sebelum mereka tutup. Anda juga dapat mengajukan e-perpanjangan menggunakan perangkat lunak pajak kami atau program pengajuan pajak online. Anda hanya perlu mengirim Surat Pemberitahuan tersebut sebelum batas waktu pajak.

Tenggat waktu perpanjangan pajak umumnya 15 April (sama seperti batas waktu pengajuan pajak) dan tanggal jatuh tempo untuk mengajukan dengan perpanjangan adalah 15 Oktober. Ingatlah bahwa perpanjangan hanya memberi Anda lebih banyak waktu untuk menyerahkan formulir Surat Pemberitahuan pajak Anda, bukan memberi Anda lebih banyak waktu untuk membayar pajak Anda. Jadi, jika Anda bertanya “Jika saya berutang pajak, kapan pajak itu jatuh tempo”—jawabannya adalah pembayaran jatuh tempo pada Hari Pajak sebagaimana dijelaskan di atas atau dapat berlaku denda.

Catatan: IRS akan mengenakan bunga jika Anda mengajukan Surat Pemberitahuan pajak setelah batas waktu pengajuan pajak dan/atau melakukan denda pembayaran terlambat kecuali Anda melakukan pembayaran dekat dengan kewajiban pajak Anda dan membayar sisa jumlah tersebut bersama Surat Pemberitahuan Anda. Hindari biaya dengan mengirimkan pembayaran menggunakan Form 4868. Rencana pembayaran umumnya tersedia jika Anda memerlukan opsi saat membayar.

Tanggal jatuh tempo pembayaran triwulanan untuk pajak estimasi

Jika Anda tidak membayar cukup atau tidak membayar pajak penghasilan apa pun untuk tahun tersebut melalui pemotongan pajak, Anda perlu melakukan pembayaran pajak estimasi pada tanggal jatuh tempo tertentu dengan menggunakan Form 1040-ES. Jika tanggal jatuh tempo jatuh pada akhir pekan atau hari libur, maka tanggal jatuh tempo adalah hari kerja berikutnya.

“Kapan pajak jatuh tempo (2025) untuk pembayaran triwulanan? Berikut tanggal-tanggal yang perlu dicatat:

**15 Jan. —** Bayar pembayaran keempat pajak estimasi Anda hingga tanggal jatuh tempo ini. Anda tidak perlu melakukan pembayaran keempat jika Anda mengajukan Surat Pemberitahuan pajak Anda dan membayar seluruh saldo yang terutang sebelum 31 Jan.

**15 April —** Pembayaran pertama pajak estimasi Anda jatuh tempo untuk tahun pajak tersebut.

**15 Juni —** Pembayaran kedua pajak estimasi Anda jatuh tempo.

**15 Sept. —** Pembayaran ketiga pajak estimasi Anda jatuh tempo.

Apa tanggal jatuh tempo Surat Pemberitahuan pajak untuk pengajuan dengan perpanjangan?

15 Okt. — Jika Anda mengajukan perpanjangan dengan Form 4868 untuk memperpanjang tanggal jatuh tempo Surat Pemberitahuan Anda, ini adalah hari terakhir untuk mengajukan Surat Pemberitahuan pajak Anda dan membayar pajak, bunga, atau denda apa pun yang terutang.

Tenggat waktu pengajuan pajak terkait pensiun

**15 April ** — Ini adalah hari terakhir untuk menyiapkan IRA atau melakukan kontribusi IRA untuk tahun pajak — bahkan jika Anda mendapatkan perpanjangan pajak.

1 Oktober — Ini adalah batas waktu untuk menetapkan SIMPLE IRA.

15 Oktober — Bagi mereka yang telah mengajukan perpanjangan, ini adalah hari terakhir untuk melakukan penyesuaian ulang (recharacterizing) kontribusi IRA untuk tahun tersebut jika Anda mengajukan Surat Pemberitahuan Anda tepat waktu. Perhatikan bahwa konversi Roth IRA untuk tahun pajak 2018 hingga 2025 tidak dapat di-recharacterize sebagai Traditional IRAs.

Tanggal tambahan terkait pajak dan pengingat

**Tanggal 10 setiap bulan **— Pada hari ke-10 setiap bulan, para penerima tip harus melaporkan tip sebesar $20 atau lebih yang mereka peroleh selama bulan sebelumnya secara tertulis kepada atasan mereka. Ini termasuk tip yang dibayarkan dengan uang tunai, cek, dan kartu kredit. Gunakan Form 4070A dalam Publication 1244 atau catatan harian lainnya untuk mencatat penghasilan tip Anda untuk bulan tersebut. Jika tanggal 10 jatuh pada akhir pekan atau hari libur, tanggal jatuh tempo adalah hari kerja berikutnya.

**15 Jan **— Jika setidaknya dua pertiga dari total penghasilan bruto Anda berasal dari pertanian atau perikanan, Anda seharusnya membayar pajak estimasi yang diwajibkan menggunakan Form 1040-ES pada atau sebelum 15 Jan.

31 Jan — Form W-2 jatuh tempo dari pemberi kerja Anda. Form 1099 jatuh tempo dari pihak pemberi pembayaran untuk bunga, dividen, dan jenis penghasilan tertentu lainnya.

15 Feb — Jika Anda dibebaskan dari pemotongan pajak penghasilan untuk 2025, Anda harus mengajukan Form W-4 baru untuk melanjutkan pembebasan Anda untuk tahun pajak berikutnya.

1 Maret — Petani dan nelayan perlu mengajukan Surat Pemberitahuan mereka dan membayar pajak estimasi pada atau sebelum 1 Maret untuk menghindari denda jika keduanya berlaku:

Anda bertani atau menangkap ikan dan setidaknya dua pertiga dari total penghasilan bruto Anda berasal dari kegiatan-kegiatan tersebut

Anda tidak melakukan pembayaran pajak estimasi apa pun. (Mereka yang melakukan pembayaran yang memenuhi syarat pada 16 Jan 2025 dapat menunggu hingga batas waktu pajak reguler untuk mengajukan dan tetap menghindari denda pajak estimasi.)

Jika Anda melewatkan batas waktu pajak 1 Maret karena cuaca buruk yang parah atau pemadaman listrik yang terjadi, Anda dapat mengajukan permohonan pengabaian (waiver) untuk denda pajak estimasi apa pun. Anda tidak harus berada di suatu negara bagian atau area bencana yang dideklarasikan secara federal untuk hal ini. Untuk meminta pengabaian, lengkapi dan ajukan Form 2210-F: Underpayment of Estimated Tax by Farmers and Fishermen bersama dengan Surat Pemberitahuan Anda.

**15 Mei **— Surat Pemberitahuan yang dikecualikan pajak (serangkaian Form 990 termasuk 990-N “kartu pos) jatuh tempo untuk organisasi berdasarkan tahun kalender.

Batas waktu pengajuan pajak untuk ekspatriat

15 Juni — Ajukan Form 1040 pajak dan bayarkan pajak, bunga, dan denda apa pun yang terutang jika Anda adalah warga negara AS, warga asing penduduk, atau Anda adalah anggota aktif militer yang tinggal dan bekerja di luar U.S. dan Puerto Rico.

Jika Anda memerlukan waktu tambahan untuk mengajukan Surat Pemberitahuan Anda, ajukan Form 4868 untuk mendapatkan tambahan empat bulan untuk mengajukan. Jika Anda adalah anggota angkatan bersenjata yang bertugas di zona tempur, Anda mungkin dapat memperpanjang lagi batas waktu pengajuan pajak Anda.

Tetap lebih dulu dari batas waktu pajak dengan bantuan dari H&R Block

Jika Anda masih punya pertanyaan tentang batas waktu pajak, kami bisa memandu Anda ke arah yang tepat. Apa pun yang Anda pilih—mengajukan bersama tenaga profesional pajak atau mengajukan dengan H&R Block Online—Anda bisa yakin bahwa kami akan membantu Anda mendapatkan refund terbesar yang memungkinkan.

Ketentuan dan Kebijakan Privasi

Dasbor Privasi

Info Lebih Lanjut