Konversi Roth, RMD, dan Torpedo Pajak: Panduan Lengkap Pensiunan Menuju 2026

Kematian dan pajak adalah dua jaminan yang hanya ada dalam hidup, dan yang kedua cukup rumit. Rekening pensiun dapat menurunkan tagihan pajak Anda, tetapi cara Anda menggunakan rencana tradisional dan Roth membuat perbedaan.

Strategi Anda dapat berubah dari waktu ke waktu berdasarkan fluktuasi pendapatan Anda, perubahan tarif pajak, dan faktor lainnya. Panduan ini akan membantu Anda menavigasi berbagai rekening pensiun, kapan setiap opsi optimal, dan bagaimana mengurangi pajak seumur hidup Anda.

Sumber gambar: Getty Images.

IRA Tradisional vs. IRA Roth

IRA Tradisional dan IRA Roth berfungsi dengan cara yang sama seperti rencana 401(k) tradisional dan Roth 401(k), masing-masing, tetapi mengetahui perbedaannya sangat penting.

Rencana pensiun tradisional ditangguhkan pajaknya, jadi Anda akan segera menurunkan tagihan pajak Anda. Rencana pensiun Roth adalah kebalikannya. Anda menanggung pajaknya sekarang, tetapi lalu tidak membayar pajak apa pun atas penarikan, termasuk capital gains dan dividen.

Jika Anda memilih saham yang tepat dan investasi $10.000 Anda berubah menjadi $1 juta, akan jauh lebih baik menaruhnya di IRA Roth daripada IRA tradisional. Namun, rencana pensiun tradisional bisa lebih masuk akal untuk para berpenghasilan tinggi. Melindungi sebagian uang Anda dari tarif pajak di atas 30% adalah pengembalian yang terjamin, sementara uang di IRA Roth harus memberikan keuntungan yang berarti untuk menandingi penangguhan pajaknya.

Meskipun Anda harus membayar pajak atas penarikan dari rencana pensiun tradisional, Anda juga akan menghasilkan lebih sedikit uang pada saat itu, sehingga dapat membuat Anda memenuhi syarat untuk golongan pajak yang lebih rendah.

Konversi Roth

Konversi Roth melibatkan mengambil sebagian atau seluruh dana dari rencana pensiun tradisional Anda dan memindahkannya ke akun Roth. Sebagian orang menggunakan strategi backdoor ini untuk menghindari batasan modified adjusted gross income yang mencegah para berpenghasilan tinggi untuk berkontribusi ke akun Roth secara langsung.

Melakukan konversi ini berarti Anda tidak perlu khawatir tentang pajak atas penarikan, tetapi konversi memiliki satu kekurangan. Semua uang yang Anda konversi dari rencana tradisional ke rencana Roth diperlakukan sebagai penghasilan biasa. $20.000 yang Anda pindahkan dari IRA tradisional ke IRA Roth dikenai pajak sebagai penghasilan biasa.

Jika Anda ingin pertumbuhan bebas pajak di akun Roth, lebih baik melakukan konversi bertahap daripada memindahkan seluruh dana IRA tradisional Anda dalam satu tahun. Pemutusan kerja dapat memberi Anda kesempatan untuk mempercepat konversi Roth karena pendapatan yang lebih rendah akan menempatkan Anda pada golongan pajak yang lebih rendah, tetapi pastikan Anda dapat membayar pengeluaran dan pajak Anda yang lain sebelum meningkatkan konversi Roth jika Anda terkena pemutusan kerja atau jika terjadi penurunan pendapatan yang tiba-tiba.

Waspadai RMD

Investasi jangka panjang adalah strategi yang bagus untuk membangun kekayaan, terutama jika Anda mengabaikan volatilitas pasar dan fokus pada aset dengan dasar yang kuat. Namun, fokus ini dapat menghasilkan tagihan pajak yang tinggi jika Anda memenuhi rencana pensiun tradisional Anda dengan banyak saham, obligasi, uang tunai, dan aset lainnya.

Itu karena IRS menggunakan required minimum distributions (RMDs) untuk memaksa penarikan dari rencana pensiun tradisional. Jika Anda lahir pada tahun 1960 atau setelahnya, Anda harus membuat penarikan ini saat berusia 75, tetapi RMD mulai pada usia 73 jika Anda lahir antara 1951 dan 1959. Siapa pun yang lahir pada tahun 1950 atau lebih awal sudah mulai mengambil RMD.

RMD Anda didasarkan pada persentase tetap dari portofolio Anda, dan persentase itu meningkat setiap tahun. Ini sangat berdampak bagi orang dengan rencana pensiun tradisional bernilai multi-juta dolar yang tidak pernah meluangkan waktu untuk menarik dana secara bertahap atau melakukan konversi Roth sebelum RMD pertama mereka.

RMD yang tinggi akan meningkatkan penghasilan biasa Anda dan menempatkan Anda pada golongan pajak yang lebih tinggi. Penghasilan yang lebih tinggi juga dapat membuat hingga 85% dari tunjangan Social Security Anda menjadi kena pajak. Misalnya, jika Anda memiliki $4 juta dalam rencana pensiun tradisional Anda dan harus mengambil RMD 5%, Anda harus menarik $200.000, yang semuanya diperlakukan sebagai penghasilan biasa.

Menarik dana secara bertahap dari rencana tradisional Anda pada usia 60-an dan melakukan beberapa konversi Roth pada usia 40-an atau 50-an ketika pendapatan Anda turun akan menyebarkan dampak pajak dari waktu ke waktu. RMD bukan fitur dari rencana pensiun Roth, sehingga menjadikannya opsi yang baik untuk dipertimbangkan jika Anda berada dalam golongan pajak yang relatif rendah.