BYD merilis Laporan Penilaian Diri Pengendalian Internal Tahunan 2025, mengonfirmasi sistem pengendalian internal berjalan dengan efektif

Masuk ke aplikasi Sina Finance untuk mencari 【pengungkapan informasi】 untuk melihat tingkat penilaian lainnya

Data dari 访客网: Perusahaan BYD Co., Ltd. baru-baru ini merilis laporan penilaian mandiri pengendalian internal untuk tahun fiskal 2025. Laporan menunjukkan bahwa, hingga 31 Desember 2025, perusahaan telah, sesuai dengan ketentuan sistem standar pengendalian internal perusahaan, menjaga pengendalian internal atas pelaporan keuangan yang efektif dalam semua aspek penting, dan tidak menemukan kelemahan besar pada pengendalian internal atas pelaporan non-keuangan. Dewan direksi, komite audit, dan manajemen tingkat tinggi menanggung tanggung jawab atas ketulusan, akurasi, dan kelengkapan isi laporan.

Laporan tersebut menguraikan situasi pembangunan dan pelaksanaan sistem pengendalian internal perusahaan. Dalam hal lingkungan internal, perusahaan membangun struktur tata kelola yang sesuai, memiliki rapat pemegang saham, dewan direksi, serta komite khusus di bawahnya seperti komite audit, remunerasi, nominasi, strategi, dan pembangunan berkelanjutan, serta menetapkan strategi pengembangan “teknologi adalah yang utama, inovasi adalah yang mendasar” dan tata letak matriks dengan banyak merek. Perusahaan telah menyusun berbagai sistem manajemen yang mencakup sumber daya manusia, tanggung jawab sosial, budaya perusahaan, dan aspek lainnya.

Dalam hal penilaian risiko dan kegiatan pengendalian, perusahaan membentuk komite manajemen risiko, membangun sistem pengendalian internal yang mencakup kegiatan dan urusan utama seperti kegiatan dana, bisnis pengadaan, pengelolaan aset, bisnis penjualan, riset dan pengembangan, proyek rekayasa, pelaporan keuangan, manajemen kontrak, sistem informasi, serta memberikan perhatian utama pada bidang-bidang terkait risiko tinggi. Perusahaan menerapkan kontrol melalui langkah-langkah seperti pemisahan tugas, otorisasi persetujuan, perlindungan aset, penilaian kinerja, dan sebagainya.

Dalam hal komunikasi informasi dan pengawasan internal, perusahaan merumuskan sistem pengungkapan informasi dan keamanan informasi yang komprehensif, serta menjaga komunikasi melalui berbagai kanal internal dan eksternal. Komite audit yang dibentuk di bawah dewan direksi dan departemen pengawasan inspeksi audit yang dipimpinnya menjalankan kewenangan pengawasan secara independen, melaksanakan pekerjaan audit internal dan pengawasan, serta menyediakan saluran pelaporan untuk pelanggaran integritas. Hal ini mendorong perbaikan atas kelemahan pengendalian internal yang ditemukan, sehingga membentuk penutupan siklus manajemen.

Laporan tersebut menilai kelemahan pengendalian internal berdasarkan standar kuantitatif dan kualitatif yang ditetapkan oleh perusahaan. Standar kuantitatif membagi berdasarkan proporsi jumlah salah saji atau kerugian terhadap total aset pada tahun sebelumnya. Standar kualitatif mempertimbangkan kondisi seperti lingkungan pengendalian yang tidak efektif, pengawasan yang tidak efektif, kecurangan yang dilakukan oleh eksekutif, koreksi penting pada laporan keuangan, dan situasi lainnya. Berdasarkan standar tersebut, selama periode pelaporan tidak ditemukan kelemahan besar dan penting; untuk kelemahan umum yang ditemukan, perbaikan telah diterapkan.

Menjelang tahun 2026, perusahaan menyatakan akan terus menyempurnakan sistem pengendalian internal, memperkuat daya pelaksanaan peraturan, serta meningkatkan pemeriksaan dan pengawasan untuk mendorong perkembangan perusahaan yang sehat dan berkelanjutan.

Berlimpah informasi, interpretasi yang tepat, semuanya ada di aplikasi Sina Finance