Mengklaim anak dalam pajak: Tips & aturan pajak untuk mengklaim bayi baru lahir

H&R Block

20 Juni 2023 6 min read

Langkah pertama, jika Anda baru saja melahirkan, selamat! Menjadi orang tua adalah pengalaman yang menyenangkan dan bermanfaat. Namun, semua itu hadir dengan tanggung jawab baru, seperti mengklaim seorang anak dalam pajak penghasilan Anda. Untungnya, ada beberapa strategi untuk membantu memaksimalkan manfaat pajak Anda dan meminimalkan kewajiban pajak Anda sebagai orang tua baru. Di sini, kita akan membahas hal-hal yang perlu diperhatikan saat Anda mengajukan pajak sebagai orang tua pertama kali… Teruskan membaca untuk menemukan detailnya!

Langkah awal dan persyaratan tanggungan saat mengklaim bayi baru lahir

Siapa sangka bayi datang dengan dokumen dan daftar tugas? Untuk pajak penghasilan, ada beberapa langkah penting yang perlu dilakukan agar Anda memenuhi syarat untuk mengklaim mereka.

1. Ajukan nomor Jaminan Sosial

Langkah pertama – ajukan nomor Jaminan Sosial untuk bayi Anda. Anda memerlukan nomor ini sebelum melakukan apa pun. Jika Anda melahirkan di rumah sakit konvensional, staf rumah sakit sering mengarahkan Anda untuk melakukannya. Anda juga dapat mengunjungi atau menghubungi Social Security Administration untuk mengisi Form SS5, Application for a Social Security Card. Setelah Anda mengajukan, nomor tersebut bisa memakan waktu sekitar dua minggu untuk tiba.

Kadang-kadang, Anda mungkin tidak mendapatkan SSN (Social Security Number) anak Anda sebelum mengajukan SPT pajak. Jika Anda belum menerima SSN tersebut sebelum batas waktu pajak asli untuk musim pajak yang bersangkutan, Anda sebaiknya mengajukan perpanjangan dengan Form 4868.

2. Tentukan siapa yang dapat mengklaim bayi

Tentukan apakah bayi baru lahir Anda adalah “milik Anda untuk diklaim” dalam pajak. Ada beberapa tes untuk menentukan apakah anak Anda adalah tanggungan pajak Anda. Anak yang memenuhi syarat harus memenuhi tes tertentu: hubungan, usia, dukungan, tempat tinggal, kewarganegaraan AS, dan tes pengajuan bersama. Untuk bayi baru lahir, Anda tidak perlu khawatir tentang tes usia (di mana tanggungan Anda harus lebih muda dari Anda dan di bawah 24 untuk diklaim). Selain itu, bayi baru lahir Anda tidak menikah, jadi tidak ada pengajuan bersama yang perlu dipertimbangkan. Jika bayi Anda lahir di AS, mereka adalah warga negara AS atau penduduk tetap.

Jika Anda memiliki bayi baru lahir tetapi bercerai dalam tahun pajak yang sama, ada aturan spesifik yang perlu diikuti untuk keperluan pajak. Aturan ini muncul ketika Anda dan mantan pasangan Anda mengajukan SPT masing-masing dan ingin mengklaim bayi baru lahir Anda sebagai tanggungan dalam SPT pajak Anda. Internal Revenue Service (IRS) umumnya menentukan siapa yang dapat mengklaim bayi baru lahir berdasarkan domisili/tinggal. Orang tua yang tempat tinggalnya paling lama bersama anak selama tahun pajak (custodial parent) mengklaim mereka sebagai tanggungan. Orang tua yang memiliki hak asuh dapat mengizinkan orang tua non-pengasuh untuk mengklaim anak dengan menandatangani Form 8332 dan memberikan formulir tersebut kepada orang tua lainnya.

Aturan berbeda yang disebut “Aturan Penentu” (Tiebreaker rule) berlaku ketika Anda tinggal bersama, tetapi tidak mengajukan SPT dengan status Married Filing Jointly. Kemudian, orang tua yang tinggal dengan bayi paling lama dapat mengklaim bayi sebagai tanggungan. Jika Anda berdua tinggal dengan bayi dalam jumlah waktu yang sama, orang tua dengan adjusted gross income yang lebih tinggi dapat mengklaim bayi baru lahir sebagai anak tanggungan.

Cerita berlanjut  

Setelah bayi Anda ditetapkan nomor Jaminan Sosial dan memenuhi persyaratan, Anda dapat mengklaim bayi baru lahir Anda dalam pajak Anda.

Jangan lewati langkah-langkah ini!_ Jika Anda mengklaim bayi baru lahir Anda, tetapi tidak menyertakan nomor Jaminan Sosial (SSN) mereka pada SPT, Anda akan melewatkan kredit pajak dan pengurangan pajak penting. Betul! Sebagai tanggungan, anak Anda dapat membantu Anda mengurangi penghasilan kena pajak dan meningkatkan pengembalian pajak Anda._

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal Anda

Ajukan secara online

Ajukan dengan tenaga pajak profesional

Kemungkinan perubahan status pengajuan

Jika Anda lajang, memiliki bayi, dan sekarang menanggung anak itu di rumah tempat Anda tinggal, Anda kemungkinan memenuhi syarat untuk menggunakan status pengajuan Kepala Rumah Tangga (Head of Household/HOH). Status pengajuan ini memberi Anda potongan standar yang lebih besar dan bracket pajak yang lebih menguntungkan. Berkat paket kegembiraan Anda yang baru, Anda mungkin membayar pajak federal yang lebih sedikit sebagai HOH daripada yang akan Anda bayarkan sebagai Lajang untuk penghasilan yang sama.

Jika Anda sudah menikah, memiliki anak umumnya tidak akan memengaruhi status pengajuan Anda.

Bayi baru lahir dan potongan keringanan pajak

Memiliki bayi sering kali terkait dengan peluang untuk mendapatkan potongan keringanan dan manfaat pajak. Yang mungkin Anda tidak ketahui adalah aturan pajak sering berubah, jadi jenis potongan keringanan pajak dan jumlahnya juga bisa berubah.

Untuk tahun pajak sebelum 2018, Anda dapat mengambil pengecualian tanggungan, yang melindungi beberapa ribu dolar penghasilan Anda dari pajak. Di bawah undang-undang sebelumnya tersebut, Anda bisa mendapatkan pengecualian penuh satu tahun, apa pun kapan anak Anda lahir atau diadopsi dalam tahun pajak.

Meskipun pengecualian tanggungan tidak tersedia untuk tahun pajak 2018-2025, masih ada banyak kredit pajak dan pengurangan lain yang bisa diambil, yang dijelaskan di sini:

1. Child Tax Credit (Kredit Pajak Anak)

Bayi itu menggemaskan sekali, tapi bisa jadi mahal.

Meski begitu, Anda perlu mengetahui tentang Child Tax Credit, yang dapat menurunkan tagihan pajak Anda hingga $2,000 per anak yang memenuhi syarat (jika penghasilan Anda tidak terlalu tinggi). Lebih dari itu, kredit ini sebagian dapat dikembalikan (refundable). Jadi, Anda mungkin menerima pengembalian uang meskipun Anda tidak berutang pajak apa pun, dan Anda bahkan bisa mendapatkan uang kembali sebagai pengembalian. Membayar pajak penghasilan yang lebih sedikit dapat berarti popok berkualitas lebih tinggi atau mainan yang lebih bagus untuk si kecil Anda!

2. Child Care Credit (Kredit Perawatan Anak)

Jika Anda membayar individu atau organisasi yang memenuhi syarat untuk merawat anak Anda saat Anda bekerja, Anda mungkin dapat mengklaim Child and Dependent Care Credit pada SPT pajak federal Anda. Kredit ini didasarkan pada jumlah earned income Anda dan dapat mencapai hingga 35% dari biaya perawatan anak yang memenuhi syarat, dengan batas biaya maksimal $3,000 untuk satu anak, dan hingga batas biaya maksimal $6,000 untuk dua anak atau lebih.

Catatan: Child and Dependent Care Credit bisa berkurang jika Anda memanfaatkan tunjangan perawatan tanggungan bebas pajak dari pemberi kerja Anda.

3. Pengurangan biaya medis

Biaya rumah sakit dan biaya medis lainnya dapat bertambah saat Anda melahirkan bayi. Karena itu, pertimbangkan untuk memanfaatkan pengurangan biaya medis jika pengeluaran Anda melebihi 7,5% dari AGI Anda.

Anda mungkin terkejut menemukan bahwa biaya pompa ASI dan perlengkapan laktasi juga dihitung sebagai biaya medis. Pengeluaran ini dapat membantu Anda melewati hambatan untuk mengambil pengurangan tersebut.

Catatan: Untuk mengklaim pengurangan biaya medis, Anda perlu merinci (itemize) pengurangan, bukan mengklaim potongan standar. Jika Anda tidak memiliki cukup biaya medis dan biaya lain untuk merinci pengurangan, biaya medis yang dikeluarkan sendiri untuk bayi Anda dapat dibayar atau diganti melalui Health Savings Account (HSA).

4. Pertimbangan pajak lain untuk orang tua

Meskipun berikut ini bukan potongan keringanan pajak, ada beberapa topik pajak lain yang mungkin ingin Anda ketahui.

Anda juga dapat menerima hadiah (dalam bentuk uang atau properti) dari teman, kakek/nenek, dan kerabat lain yang memenuhi syarat yang bebas pajak penghasilan bagi Anda dan anak Anda.

Anda dapat berpartisipasi dalam Qualified Tuition Plan (QTP, juga disebut “rencana 529”). Rekening berharga ini membantu Anda menyisihkan uang untuk biaya pendidikan masa depan anak Anda. Meskipun tidak ada potongan keringanan pajak federal yang langsung pada SPT federal Anda, pendapatan dalam rekening tersebut bertumbuh bebas pajak, distribusi yang digunakan untuk biaya pendidikan bebas pajak, dan Anda mungkin mendapatkan potongan atau kredit pajak negara bagian untuk kontribusi Anda.

Perlu dicatat bahwa _Earned Income Credit_ tidak mengharuskan adanya tanggungan untuk diambil.

Mengajukan sebagai orang tua pertama kali? Andalkan Block untuk bantuan

Menjadi orang tua baru membawa banyak perubahan dan tanggung jawab, termasuk pajak. Dengan mengikuti tips pajak yang disebutkan di atas, Anda dapat memaksimalkan kredit pajak dan meminimalkan kewajiban pajak Anda, sehingga menghemat uang yang Anda hasilkan sendiri dalam jangka panjang.

Apa pun pilihan Anda untuk mengajukan dengan tenaga pajak profesional atau mengajukan dengan H&R Block Online, Anda bisa yakin bahwa kami akan membantu Anda mendapatkan pengembalian dana terbesar yang mungkin.

Ketentuan dan Kebijakan Privasi

Dasbor Privasi

Info Selengkapnya