Apakah Ada Waktu yang Tepat untuk Mengambil Distribusi Minimum Wajib Anda (RMD)?

Setelah Anda berusia 73 tahun, Anda harus mulai melakukan penarikan wajib tahunan dari rekening pensiun yang ditangguhkan pajaknya, seperti rekening pensiun individu (IRA) tradisional dan 401(k). Ini disebut distribusi minimum yang wajib (RMD).

Anda memiliki waktu satu tahun untuk melakukannya — atau bahkan lebih lama jika itu adalah tahun pertama Anda diwajibkan mengambil RMD. Tapi wajar jika bertanya-tanya apakah ada waktu yang optimal untuk melakukannya. Faktanya, itu tergantung pada preferensi pribadi Anda dan bagaimana Anda memperkirakan perilaku investasi Anda dalam beberapa bulan mendatang.

Sumber gambar: Getty Images.

Cara kerja RMD

Pemerintah mewajibkan Anda untuk mengambil RMD dari semua rekening pensiun yang ditangguhkan pajaknya, kecuali rekening 401(k) Anda saat ini jika Anda masih bekerja dan memiliki kurang dari 5% saham perusahaan. Jumlah yang harus Anda tarik tergantung pada usia dan saldo rekening Anda per 31 Desember tahun sebelumnya. Misalnya, untuk tahun 2026, Anda akan melihat saldo Anda per 31 Desember 2025.

Anda membagi saldo ini dengan periode distribusi yang tertera di samping usia Anda dalam Tabel Umur Seragam IRS. Hasilnya adalah RMD Anda. Misalnya, jika Anda berusia 73 tahun dan memiliki $250.000 di IRA tradisional, RMD dari rekening tersebut adalah $250.000 dibagi dengan periode distribusi 26,5 untuk usia 73 tahun — atau sekitar $9.434.

Kapan sebaiknya Anda mengambil RMD?

Anda diwajibkan mengambil RMD paling lambat 31 Desember tahun tersebut. Namun, ada pengecualian untuk tahun di mana Anda berusia 73 tahun karena Anda memiliki waktu hingga 1 April tahun berikutnya. Jadi, jika Anda berusia 73 tahun pada 2026, Anda bisa menunda RMD hingga 1 April 2027. Tapi mungkin Anda tidak ingin melakukan itu karena Anda harus membayar pajak atas kedua penarikan tersebut dalam tahun yang sama.

Mengabaikan RMD Anda akan dikenai penalti pajak sebesar 25% dari jumlah yang seharusnya Anda tarik. Ini hampir pasti lebih besar daripada pajak yang harus Anda bayar jika Anda melakukan penarikan sesuai jadwal.

Jika Anda khawatir lupa mengambil RMD, bertindak segera bisa menjadi langkah bijak. Anda juga mungkin ingin mengambil RMD lebih awal di tahun jika Anda percaya akan datang resesi. Jika Anda menunggu dan investasi Anda mengalami penurunan, Anda mungkin harus menjual lebih banyak untuk memenuhi kewajiban RMD, yang bisa meninggalkan Anda dengan dana lebih sedikit untuk menutupi pengeluaran pensiun di masa depan.

Di sisi lain, jika Anda memperkirakan investasi Anda akan berkinerja baik sepanjang sisa tahun 2026, Anda mungkin ingin menunggu hingga mendekati akhir tahun. Dengan begitu, uang tersebut tetap diinvestasikan dan tumbuh selama beberapa bulan lagi.

Juga tidak masalah untuk mengadopsi strategi tengah-tengah di mana Anda menarik sedikit dari rekening Anda setiap bulan, daripada mengambil RMD sekaligus. Satu-satunya hal yang benar-benar penting adalah Anda menarik seluruh RMD sebelum tenggat waktu.