Mengapa Pensiunan Dengan Akun Roth Mungkin Tidak Mendapat Manfaat Dari Potongan Pajak Senior Baru

Musim pengajuan pajak 2026 saat ini sedang berlangsung, dengan batas waktu pengajuan laporan pajak untuk tahun pajak 2025 pada bulan April. Ada beberapa perubahan aturan besar tahun lalu, yang membuat musim pengajuan kali ini sedikit berbeda bagi mereka yang terkena dampaknya.

Bagi banyak lansia, dibuatkan pengurangan pajak baru sebesar $6.000. Ini tersedia untuk orang berusia 65 tahun ke atas yang memenuhi syarat tertentu. Termasuk di dalamnya adalah tetap dalam batas penghasilan, karena pengurangan ini mulai berkurang secara bertahap untuk wajib pajak tunggal dengan penghasilan lebih dari $75.000 dan wajib pajak menikah yang mengajukan bersama dengan penghasilan lebih dari $150.000.

Meskipun pengurangan ini dapat memberikan penghematan pajak yang berharga bagi beberapa pensiunan, Anda mungkin tidak mendapatkan manfaat jika sebagian besar penghasilan pensiun Anda berasal dari akun Roth. Berikut alasannya.

Sumber gambar: Getty Images.

Apakah pengurangan $6.000 yang baru akan menguntungkan pensiunan dengan Roth?

Ada satu alasan sederhana mengapa pengurangan baru ini mungkin tidak banyak menguntungkan pensiunan dengan Roth. Alasannya? Ini adalah pengurangan pajak, bukan kredit yang dapat dikembalikan, dan orang yang sebagian besar hidup dari distribusi Roth mungkin tidak memiliki cukup penghasilan kena pajak dari sumber lain untuk memanfaatkannya.

Kredit pajak terkadang bisa dikembalikan, sehingga Anda bisa mendapatkan uang kembali jika tagihan pajak Anda rendah. Misalnya, hingga $1.700 dari kredit pajak anak tambahan dapat dikembalikan. Jadi, orang tua yang memiliki tagihan pajak sebesar $500 akan bisa mendapatkan kembali $1.200 dari IRS, meskipun mereka tidak membayar sebanyak itu dalam pajak.

Namun, pengurangan tidak pernah bisa dikembalikan, karena cara kerjanya. Berbeda dengan kredit, pengurangan pajak tidak mengurangi tagihan pajak Anda secara langsung dollar demi dollar. Mereka hanya mengurangi jumlah penghasilan yang dikenai pajak. Jika Anda memiliki Roth IRA, Anda mungkin tidak memiliki banyak penghasilan kena pajak — terutama karena ada banyak pengurangan lain yang tersedia untuk lansia yang pengurangannya dapat ditambahkan di atas pengurangan $6.000 yang baru ini.

Pensiunan sudah memiliki banyak pengurangan yang dapat diklaim

Bahkan sebelum pengurangan $6.000 baru yang diberikan oleh One Big Beautiful Bill Act, lansia sudah memiliki banyak opsi untuk menghemat pajak penghasilan federal.

Secara khusus, pensiunan memiliki opsi untuk mengitemisasi pengeluaran mereka atau mengklaim pengurangan standar, yang sebesar $15.750 untuk wajib pajak tunggal pada tahun pengajuan pajak 2025, naik dari $14.600 pada tahun pengajuan pajak 2024. Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, jumlahnya adalah $31.500 pada tahun 2025, naik dari $29.200 pada tahun 2024.

Di atas pengurangan standar tersebut, lansia berusia 65 tahun ke atas juga memenuhi syarat untuk pengurangan standar tambahan sebesar $2.000 untuk wajib pajak tunggal atau $1.600 per pasangan (total $3.200) jika keduanya memenuhi syarat. Dua pengurangan ini saja dapat menghapus penghasilan sebesar $17.750 untuk wajib pajak tunggal dan $34.700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.

Jika sebagian besar penghasilan Anda berasal dari Roth dan tidak kena pajak, Anda mungkin tidak memiliki penghasilan lebih dari itu untuk dikurangkan, sehingga pengurangan $6.000 yang baru ini mungkin tidak memberi manfaat apa-apa bagi Anda.