Terlambat dengan RMD Anda? Cara Menghitung RMD 2025 Anda Sebelum Batas Waktu 1 April.

Setelah berusia 73 tahun, IRS mengharuskan Anda untuk mulai mengambil penarikan dari rekening pensiun yang ditangguhkan pajaknya tertentu, seperti 401(k), 403(b), atau IRA tradisional. Mereka disebut distribusi minimum wajib (RMD) karena gagal mengambil penarikan ini akan dikenai denda.

Batas waktu untuk mengambil RMD adalah 31 Desember untuk kebanyakan orang, kecuali pada tahun seseorang berusia 73 tahun. Dalam hal ini, Anda dapat menunda RMD hingga 1 April tahun berikutnya. Misalnya, seseorang yang berusia 73 tahun tahun lalu akan memiliki waktu hingga 1 April tahun ini untuk mengambil RMD mereka.

Jika Anda adalah orang yang menunda RMD dari tahun lalu hingga tahun ini, berikut cara menghitung RMD Anda agar dapat menghindari denda yang tidak perlu sebelum batas waktu yang akan datang.

Sumber gambar: Getty Images.

Menentukan jumlah yang harus Anda tarik

Untuk menghitung RMD Anda, Anda perlu mengetahui nilai rekening Anda pada akhir tahun sebelumnya dan faktor harapan hidup (LEF) Anda, yang disediakan IRS untuk setiap usia.

Catatan penting mengenai LEF: Kebanyakan orang akan menggunakan Tabel Umur Seragam untuk menentukan LEF mereka. Pengecualiannya adalah jika pasangan Anda adalah satu-satunya penerima manfaat dan lebih dari 10 tahun lebih muda dari Anda, dalam hal ini Anda akan menggunakan Tabel Harapan Hidup Bersama.

Setelah Anda mengetahui nilai rekening dan LEF Anda, Anda dapat menemukan RMD Anda dengan membagi saldo rekening dengan LEF Anda.

Untuk melihatnya secara praktis, mari kita asumsikan Anda menggunakan Tabel Umur Seragam dan berusia 73 tahun (satu-satunya usia yang memenuhi syarat untuk menunda RMD). Berikut adalah berapa besar RMD Anda berdasarkan LEF 26,5 yang sesuai dengan usia tersebut.

Sumber: IRS. Tabel oleh penulis; RMD dibulatkan ke dolar terdekat.

Denda karena tidak mengambil RMD

Jika Anda tidak mengambil RMD penuh, denda sebesar 25% dari jumlah yang tidak Anda tarik. Misalnya, jika Anda memiliki $1 juta di 401(k) dan seharusnya menarik $37.736 tetapi hanya menarik $7.736, denda akan sebesar 25% dari $30.000 yang tidak Anda tarik ($7.500).

Jika Anda mengambil RMD yang sesuai dalam dua tahun setelah melewati batas waktu, denda tersebut dapat dikurangi menjadi 10%. Dalam contoh di atas, itu berarti “hanya” harus membayar $3.000 daripada $7.500, tetapi sebaiknya Anda dapat menghindari ini sama sekali dengan tetap mengikuti jadwal RMD Anda.

Perlu juga dicatat bahwa meskipun Anda menunda RMD tahun lalu hingga tahun ini, Anda tetap harus membayar RMD tahun ini paling lambat 31 Desember.