Apa hukuman untuk terlambat mengajukan pajak, atau tidak mengajukan sama sekali?

H&R Block

20 Juni 2024 5 menit membaca

Hidup terjadi—dan tenggat waktu terlewatkan. Karena berbagai alasan, beberapa wajib pajak melewatkan tenggat waktu pengajuan pajak asli untuk tahun pajak tersebut, yang dapat mengakibatkan denda kegagalan mengajukan. Faktanya, setiap wajib pajak yang terpengaruh dan berhutang pajak serta tidak mengajukan tepat waktu bisa menghadapi denda kegagalan mengajukan dari Internal Revenue Service (IRS). Jadi, apa yang terjadi jika Anda terlambat mengajukan pajak? Kami akan mengungkapkan informasi tentang denda kegagalan mengajukan dari IRS di sini.

Apa yang terjadi jika Anda terlambat mengajukan pajak?

Denda kegagalan mengajukan dikenakan pada pengembalian pajak yang memiliki saldo terutang yang diajukan setelah tanggal jatuh tempo (Hari Pajak) atau tanggal jatuh tempo yang diperpanjang, kecuali ada alasan untuk terlambat mengajukan. Ada juga denda kegagalan membayar, yang juga dapat berlaku jika Anda berhutang uang kepada IRS.

Jika Anda mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal setelah tenggat waktu, apakah Anda akan dikenai denda atau bunga? Jika Anda berhutang pajak, biasanya Anda akan dikenai denda dan bunga. Namun, Anda tidak akan membayar denda kegagalan mengajukan atau membayar dan tidak akan menimbun bunga jika Anda:

• menerima pengembalian pajak
• tinggal di luar negeri saat bertugas di militer atau di daerah bencana yang diumumkan secara federal dan mengajukan serta membayar sebelum tanggal jatuh tempo perpanjangan Anda. Umumnya, wajib pajak militer yang bertugas di luar negeri mendapatkan perpanjangan otomatis dua bulan untuk mengajukan. IRS menentukan tanggal penundaan untuk wajib pajak yang terpengaruh di daerah bencana yang diumumkan secara federal.

Jika Anda memiliki saldo terutang, IRS dapat menilai denda keterlambatan pengajuan dan denda keterlambatan pembayaran. IRS mengenakan bunga atas pajak yang belum dibayar dari tanggal jatuh tempo pengembalian pajak yang terlambat sampai tanggal pembayaran. Mari kita lihat denda ini secara lebih rinci.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal Anda

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Denda karena terlambat mengajukan dan gagal membayar

Jadi, apa denda karena terlambat mengajukan pajak, Anda bertanya? Nah, ini lebih rumit daripada jumlah tetap. Ingat, aturan denda untuk keterlambatan pengajuan pajak bisa dipengaruhi jika Anda juga dikenai denda karena tidak membayar. Mari kita telusuri detailnya.

• Denda gagal mengajukan: 5% dari saldo terutang per bulan (atau bagian dari bulan), hingga 25% dari pajak yang belum dibayar per tanggal jatuh tempo
• Denda gagal membayar: 0,5%, dari pajak yang belum dibayar untuk setiap bulan (atau bagian dari bulan) saldo pajak tetap belum dibayar, hingga 25% dari pajak yang belum dibayar

Seiring waktu, cara penilaian denda pajak Anda berubah:

• Untuk setiap bulan atau bagian dari bulan pengembalian pajak Anda terlambat, denda maksimum gabungan adalah 5% (4,5% keterlambatan pengajuan dan 0,5% keterlambatan pembayaran), hingga 25% dari pajak yang belum dibayar saat pengajuan.
• Denda keterlambatan pengajuan berlaku untuk pajak yang tetap belum dibayar setelah tanggal jatuh tempo. Pajak yang belum dibayar adalah total pajak yang tercantum di pengembalian Anda dikurangi jumlah yang dibayar melalui pemotongan pajak, pembayaran estimasi, dan kredit yang dapat dikembalikan.
• Jika setelah lima bulan Anda masih belum membayar tagihan pajak Anda, denda kegagalan mengajukan akan mencapai batas maksimum, tetapi denda kegagalan membayar akan terus berlaku sampai pajak dibayar, hingga 25% dari pajak yang belum dibayar.
• Ketika denda kegagalan mengajukan dan gagal membayar berjalan bersamaan, denda maksimum yang dikenakan biasanya 47,5%.
• Jika pengembalian Anda terlambat lebih dari 60 hari, denda minimum karena gagal mengajukan adalah yang lebih kecil antara $485 (untuk 2024) atau 100% dari pajak yang harus ditunjukkan di pengembalian.

Cerita Berlanjut

_Terkait: _Pelajari cara mengatasi denda IRS.

Cara menghindari denda keterlambatan pengajuan IRS

Jika Anda yakin tidak bisa memenuhi tenggat waktu pajak, ajukan perpanjangan pajak. Anda dapat melakukannya dengan mengisi Formulir IRS 4868. Ini akan memberi Anda waktu tambahan untuk mengajukan—biasanya Anda memiliki enam bulan tambahan (hingga 15 Oktober) untuk mengajukan jika Anda mengajukan permohonan perpanjangan sebelum tanggal jatuh tempo pengembalian.

Ingat, Anda harus membayar pajak yang terutang sebelum tenggat waktu pajak atau Anda akan dikenai denda IRS. Umumnya, jika Anda membayar setidaknya 90% dari pajak yang terutang bersama permohonan perpanjangan, Anda mungkin tidak akan menghadapi denda gagal membayar. Pembayaran pajak ini dapat dilakukan melalui jumlah yang telah dipotong, pembayaran estimasi yang Anda lakukan selama tahun tersebut, dan pembayaran yang dilakukan saat Anda mengajukan permohonan perpanjangan. Anda harus membayar sisa saldo sebelum tanggal jatuh tempo yang diperpanjang.

Wajib pajak yang terlambat mungkin memenuhi syarat untuk pembebasan denda pajak dengan penghapusan denda jika mereka memenuhi persyaratan tertentu. Untuk mendapatkan penghapusan denda pertama kali dari IRS, Anda perlu menghubungi atau menulis ke IRS. Anda mungkin dapat menghindari denda jika Anda belum pernah dikenai denda IRS lain dalam tiga tahun terakhir. Opsi ini tersedia bagi mereka yang mengalami denda gagal mengajukan dan gagal membayar.

Bantuan lebih lanjut tentang denda keterlambatan pengajuan IRS

Ingin belajar lebih banyak tentang cara mengatasi denda IRS? Mungkin Anda telah menerima pemberitahuan IRS dan tidak yakin apa langkah selanjutnya. Dapatkan bantuan dari profesional pajak H&R Block yang akan menangani pemberitahuan denda dan berkomunikasi dengan Internal Revenue Service untuk Anda. Atau, jika Anda siap mengajukan pajak dan menghindari denda IRS sama sekali, Anda dapat mengajukan pajak secara online hari ini.

Terms dan Kebijakan Privasi

Dashboard Privasi

Info Lebih Lanjut