Apakah Keanggotaan Gym Anda Memenuhi Syarat HSA? Apa yang Sebenarnya Diizinkan oleh IRS

Banyak orang bertanya-tanya apakah mereka dapat memanfaatkan Akun Tabungan Kesehatan (HSA) mereka untuk menutupi biaya kebugaran. Jawaban singkatnya: keanggotaan gym umumnya tidak memenuhi syarat HSA, tetapi ada nuansa penting yang perlu dipahami sebelum Anda menganggap keanggotaan Anda tidak bisa memenuhi syarat.

Memahami HSA Anda dan Apa Sebenarnya Tujuannya

HSA adalah akun tabungan yang mendapatkan keuntungan pajak yang dirancang khusus untuk orang yang terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHP). Yang membuatnya menarik adalah manfaat pajak tiga tingkat: kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak, uang tumbuh tanpa pajak di dalam akun, dan penarikan untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat sepenuhnya bebas pajak.

Berbeda dengan akun pengeluaran fleksibel (FSAs) yang memaksa Anda untuk menghabiskan atau kehilangan saldo setiap tahun, dana HSA dapat dibawa ke tahun berikutnya tanpa batas waktu. Fitur rollover ini memungkinkan Anda membangun dana medis yang cukup besar dari waktu ke waktu—penting untuk menutupi biaya perawatan kesehatan di masa pensiun.

Untuk tahun 2024, IRS menetapkan batas kontribusi sebesar $4.150 untuk individu dan $8.300 untuk keluarga. Mereka yang berusia 55+ dapat menambahkan $1.000 lagi setiap tahun. Beberapa penyedia HSA bahkan memungkinkan Anda menginvestasikan dana ini dalam saham, obligasi, dan reksa dana, mengubah akun Anda menjadi alat pembangunan kekayaan jangka panjang.

Pengeluaran Apa Sebenarnya yang Memenuhi Syarat sebagai Medis Menurut Pedoman IRS

IRS memiliki definisi khusus tentang pengeluaran medis yang memenuhi syarat. Ini termasuk yang jelas:

• Janji dokter, rawat inap, dan operasi (termasuk biaya co-pay dan deductible)
• Obat resep, plus obat OTC jika diresepkan oleh dokter Anda
• Perawatan gigi, perawatan penglihatan, kacamata, dan lensa kontak
• Peralatan medis seperti kursi roda, kruk, dan monitor glukosa

Kata kunci di sini adalah “kebutuhan medis.” Pembelian untuk kesehatan seperti vitamin, suplemen, atau prosedur kosmetik elektif tidak termasuk. Demikian pula, sebagian besar pengeluaran kesehatan pribadi—bahkan yang berhubungan dengan kesehatan—tidak memenuhi syarat kecuali sesuai dengan definisi sempit IRS.

Mengapa Keanggotaan Gym Biasanya Tidak Memenuhi Syarat

Keanggotaan gym sendiri tidak memenuhi syarat sebagai pengeluaran yang memenuhi syarat HSA menurut aturan IRS standar. Berikut alasannya: IRS memandang keanggotaan gym komersial sebagai pengeluaran rekreasi atau pribadi, bukan kebutuhan medis. Meskipun kebugaran jelas memberi manfaat bagi kesehatan Anda, perbedaan ini penting untuk tujuan pajak.

Menggunakan dana HSA untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat akan memicu pajak penghasilan atas penarikan tersebut ditambah denda 20%. Jadi, sebelum menggunakan kartu debit HSA Anda di gym, pertimbangkan kembali.

Pengecualian: Program Kebugaran yang Diresepkan Dokter

Ada satu skenario di mana keanggotaan gym mungkin memenuhi syarat: jika dokter Anda menulis resep untuknya sebagai bagian dari rencana pengobatan yang secara medis diperlukan.

Kondisi yang mungkin memicu hal ini meliputi:

• Program penanganan obesitas
• Protokol pengobatan diabetes
• Rehabilitasi pasca operasi
• Kondisi kardiovaskular tertentu

Jika situasi Anda cocok, Anda perlu mendapatkan dokumentasi tertulis dari penyedia layanan kesehatan Anda yang menyatakan bahwa keanggotaan gym secara terapeutik diperlukan. Bahkan kemudian, banyak administrator HSA akan memeriksa klaim ini dengan cermat. Hubungi penyedia HSA Anda sebelumnya untuk memastikan mereka akan menerima justifikasi ini—jangan anggap saja.

Alternatif HSA yang Lebih Baik untuk Kesehatan Terkait Kebugaran

Alih-alih mencoba keanggotaan gym, pertimbangkan alternatif berikut yang memenuhi syarat HSA:

• Terapi fisik: Sesi PT yang diresepkan benar-benar memenuhi syarat
• Perawatan chiropractic: Jika direkomendasikan oleh dokter Anda
• Program penurunan berat badan: Layanan manajemen berat badan yang diresepkan dokter
• Penilaian kebugaran medis: Evaluasi kesehatan terstruktur

Pengeluaran ini lebih mudah melewati hambatan kebutuhan medis dan tidak akan menarik perhatian IRS.

Kesimpulan tentang Kelayakan HSA

HSA Anda adalah alat yang kuat untuk mengelola biaya perawatan kesehatan, tetapi keanggotaan gym tetap tidak diperbolehkan dalam hampir semua kasus. Perbedaan IRS antara “kebugaran” dan “kebutuhan medis” nyata dan ditegakkan.

Jika Anda mempertimbangkan pengeluaran yang meragukan untuk HSA Anda, tanyakan pada diri sendiri: Apakah ini diresepkan oleh dokter sebagai pengobatan yang secara medis diperlukan? Jika jawabannya tidak, hampir pasti tidak memenuhi syarat. Jika ragu, verifikasi dengan penyedia HSA Anda dan dapatkan dokumentasi secara tertulis.

Gunakan HSA Anda secara strategis untuk pengeluaran medis yang benar-benar memenuhi syarat—kunjungan dokter, resep, perawatan gigi, dan peralatan. Di situlah manfaat pajak tiga tingkat yang sebenarnya bersinar dan di mana Anda tidak akan berisiko mendapatkan penalti.