Gerakan reformasi pajak aset kripto juga semakin cepat di Jepang
4.1. Meninjau kembali pajak penilaian koin yang dimiliki oleh badan hukum
4.2. Reformasi pajak aset kripto untuk investor individu juga akan dilakukan
4.3. Peta Jalan Reformasi Pajak oleh Otoritas Jasa Keuangan dan Pemerintah
Industri Kripto India Minta Pelonggaran Pajak Melalui Kegiatan Lobi
Pada 27 Mei 2025, industri koin (aset kripto) di India sedang melakukan aktivitas lobi yang agresif meminta pemerintah untuk melonggarkan langkah-langkah perpajakan yang ketat.
Menurut laporan Financial Times (FT) Inggris, industri tersebut sangat mendesak pengurangan atau penghapusan "pajak 30% atas keuntungan koin yang diperkenalkan pada tahun 2022" dan "TDS (pajak pemotongan) 1% per transaksi" yang telah menyusutkan transaksi domestik.
Pemerintahan Modi sejauh ini telah mengambil sikap hati-hati terhadap koin virtual. Namun, dengan kembalinya Presiden Trump, yang mendorong perubahan kebijakan AS menuju promosi koin virtual, pemerintah India juga melunakkan sikapnya.
Kegiatan lobi dihadiri oleh perusahaan-perusahaan utama di industri mata uang kripto dan Web3, dan asosiasi industri "Bharat Web3 Association" juga memainkan peran sentral.
Asosiasi tersebut telah secara konsisten meminta pengurangan pajak kepada pemerintah sejak tahun 2023, dan meskipun menyatakan kekecewaan ketika reformasi pajak ditunda dalam anggaran bulan Februari, mereka menunjukkan sikap untuk terus mendorong reformasi pajak.
Status dan Masalah Sistem Pajak Cryptocurrency di India
Kondisi pajak cryptocurrency di India dikenal sebagai salah satu yang paling ketat di dunia.
Pada reformasi perpajakan tahun 2022, penghasilan yang diperoleh dari koin virtual dikenakan tarif pajak tetap sebesar 30%, dan 1% TDS (pajak pemotongan) akan dipotong untuk setiap transaksi.
Selain itu, kerugian yang timbul dari perdagangan koin tidak dapat dikompensasikan dengan keuntungan lainnya, dan tidak ada pengurangan yang diizinkan untuk tahun berikutnya. Pemerintah India menjelaskan bahwa langkah-langkah ini diambil untuk "mencegah penyalahgunaan koin untuk tindakan ilegal."
Namun, sebagai hasilnya, perdagangan domestik telah menurun secara signifikan, dan dilaporkan bahwa banyak investor individu dan trader telah berpindah ke bursa asing.
Analisis menunjukkan bahwa setelah diperkenalkannya, volume perdagangan koin di dalam negeri India telah berkurang lebih dari 90%, dan para pelaku industri memandang "tingkat pajak yang tinggi saat ini menghambat perkembangan sehat pasar domestik" sebagai masalah.
Usulan Reformasi Pajak Konkret yang Diminta oleh Industri
Menanggapi situasi ini, industri koin virtual India telah mengajukan proposal revisi pajak konkret kepada pemerintah.
Fokus utama adalah "penghapusan TDS 1%" atau "pengurangan besar-besaran".
Asosiasi Web3 Bararat (BWA) telah secara konsisten menyerukan penurunan tarif pajak sejak TDS diperkenalkan untuk pertama kalinya, dan tingkat permintaan mereka adalah penurunan dari 1% menjadi 0,01% yang merupakan tuntutan pengurangan pajak yang signifikan.
BWA mengajukan beberapa data penelitian dan mengklaim bahwa meskipun tarif pajak diturunkan secara signifikan, tidak akan ada gangguan dalam pelacakan transaksi, malah kemungkinan besar akan meningkatkan pendapatan pemerintah akibat kembalinya transaksi ke dalam negeri.
Ada juga pernyataan bahwa "karena tarif pajak TDS yang tinggi yaitu 1%, dana yang diperlukan untuk transaksi terikat, dan likuiditas pasar menurun", sehingga industri ini menyerukan agar beban setidaknya dikurangi hingga sekitar 0,1%.
Usulan revisi pajak tetap 30%
Selain itu, ada juga suara yang meminta untuk meninjau kembali pajak tetap sebesar 30%.
Ada pendapat bahwa kita seharusnya mempertimbangkan untuk memperkenalkan sistem pajak progresif dan pengurangan tarif pajak itu sendiri, bukan pajak tarif tinggi yang seragam seperti saat ini, sama seperti aset lainnya.
Selain itu, telah diajukan permintaan untuk mengakui pengurangan kerugian yang dibawa ke depan, dan mengubah pajak agar sesuai dengan kenyataan pendapatan investasi.
Para pelaku industri memperingatkan bahwa "pajak yang berlebihan pada transaksi koin virtual akan mengusir investor dan pelaku usaha dari dalam negeri, yang pada akhirnya merugikan kepentingan nasional."
Kami meminta pemerintah untuk mempertimbangkan kembali keseimbangan antara kerja sama internasional dalam hal perpajakan dan pengembangan industri.
Proyeksi Pertumbuhan Pasar Koin Virtual India
Regulasi pajak yang ketat ini dikatakan bertujuan untuk "pengawasan tindakan ilegal", namun ada juga pendapat bahwa hal ini menyebabkan lebih dari 90% transaksi koin virtual di India mengalir ke bursa luar negeri.
Oleh karena itu, asosiasi industri berupaya untuk meyakinkan pemerintah dengan menunjukkan data bahwa "jika tarif pajak diturunkan, transaksi akan kembali ke dalam negeri, yang malah akan meningkatkan pendapatan pajak pemerintah".
Ukuran pasar koin virtual India saat ini sekitar 2,5 miliar dolar (sekitar 360 miliar yen), namun diperkirakan akan berkembang menjadi lebih dari 15 miliar dolar (sekitar 2,2 triliun yen) pada tahun 2035. Di balik tuntutan kuat asosiasi industri kepada pemerintah untuk pengurangan pajak, terdapat potensi pertumbuhan besar ini.
Pihak industri menekankan bahwa pembangunan lingkungan yang tepat sangat mendesak dengan mempertimbangkan potensi pertumbuhan seperti ini.
Gerakan Reformasi Pajak Aset Kripto Mempercepat di Jepang
Sementara itu, seiring dengan langkah-langkah di India, reformasi pajak aset kripto (koin virtual) juga berlangsung dengan cepat di Jepang.
Tinjau kembali pajak penilaian koin yang dimiliki oleh badan hukum
Khususnya, peninjauan aturan pajak terhadap keuntungan tersembunyi dari aset kripto yang dimiliki oleh perusahaan telah menjadi isu yang mendapatkan perhatian dalam beberapa tahun terakhir.
Di Jepang, aset kripto yang dimiliki oleh perusahaan telah dikenakan pajak atas keuntungan tertunda berdasarkan penilaian pasar akhir. Namun, berdasarkan reformasi pajak tahun 2023, token yang diterbitkan oleh perusahaan sendiri tidak lagi dikenakan pajak penilaian pasar akhir.
Selain itu, dalam garis besar reformasi pajak untuk tahun 2024, dinyatakan bahwa aset kripto yang dimiliki oleh pihak ketiga yang bukan penerbit juga akan dikecualikan dari pajak evaluasi akhir di bawah kondisi tertentu.
Ini diperkirakan akan mengurangi beban besar bagi perusahaan yang menangani koin.
reformasi pajak aset kripto bagi investor individu
Dengan cara ini, sementara perbaikan sistem perpajakan di tingkat perusahaan semakin maju, ada juga peningkatan dorongan untuk reformasi sistem perpajakan yang terkait dengan investor individu.
Pada akhir tahun 2024, garis besar reformasi perpajakan tahun anggaran 2025 yang disetujui oleh partai yang berkuasa mengkategorikan aset kripto sebagai "produk keuangan yang berkontribusi pada pembentukan aset masyarakat."
Dan, terdapat pertimbangan untuk merevisi metode perpajakan dengan cara yang sama seperti produk keuangan lainnya.
Secara khusus, ada rencana untuk menerapkan pajak terpisah (pajak 20%) terhadap keuntungan yang diperoleh dari aset kripto, sama seperti pada saham.
Di bawah kebijakan ini, ada juga rencana untuk memberlakukan langkah-langkah perlindungan investor yang setara dengan pasar saham (kewajiban penyediaan informasi perpajakan seperti laporan saldo) terhadap penyedia layanan pertukaran aset kripto.
Pembangunan sistem komprehensif yang mendekatkan aset kripto dengan aset keuangan tradisional sedang dilakukan dari kedua aspek pajak dan regulasi.
peta jalan reformasi pajak oleh Otoritas Jasa Keuangan dan pemerintah
Latar belakang revisi sistem perpajakan ini adalah adanya perubahan kebijakan yang aktif dari otoritas keuangan Jepang.
Otoritas Jasa Keuangan telah menunjukkan perlunya "mempertimbangkan perlakuan pajak untuk transaksi aset kripto" sejak tahap permintaan kebijakan pajak pada September 2024. Kebijakan tersebut tercermin dalam garis besar reformasi pajak pada bulan Desember tahun yang sama.
Selanjutnya, pada Maret 2025, tim proyek Web3 Partai Liberal Demokrat (Web3WG) mengumumkan rancangan perubahan undang-undang yang "menempatkan aset kripto sebagai kelas aset baru dalam hukum perdagangan produk keuangan."
Di dalamnya, diusulkan reformasi pajak yang berani seperti pengenalan pajak pemisahan 20% untuk keuntungan jual beli aset kripto dan pencabutan larangan pengurangan kerugian.
Otoritas Jasa Keuangan juga akan merilis proposal untuk mengatur aset kripto yang dikategorikan menjadi "berbasis penggalangan dana" dan "non-penggalangan dana" pada April 2025, dan mengumpulkan pendapat dari publik hingga Mei.
Serangkaian langkah ini dianggap sebagai tahap persiapan untuk memperjelas posisi aset kripto di Jepang dan juga untuk beralih ke perlakuan yang konsisten dengan produk keuangan lainnya dalam hal perpajakan.
Pemerintah sedang menyusun rencana konkret untuk melaksanakan perubahan undang-undang dan reformasi pajak yang relevan sebelum Sidang Nasional biasa tahun 2026.
Diharapkan bahwa jika reformasi pajak dan regulasi yang mendasar terlaksana, seperti penurunan tarif pajak tertinggi individu dari 55% menjadi 20%, daya saing pasar aset kripto Jepang akan meningkat secara signifikan.
※Harga dihitung berdasarkan kurs pada saat penulisan (1 dolar = 144,12 yen)
Berita koin terbaru di sini
Sumber: laporan Financial Times
Penulisan & Terjemahan: Redaksi BITTIMES
Thumbnail: Digunakan dengan izin lisensi Shutterstock
Lihat Asli
Konten ini hanya untuk referensi, bukan ajakan atau tawaran. Tidak ada nasihat investasi, pajak, atau hukum yang diberikan. Lihat Penafian untuk pengungkapan risiko lebih lanjut.
Industri koin virtual India "Penghapusan pajak 30% dan 1% TDS" meminta pemerintah untuk melonggarkan regulasi pajak secara signifikan = laporan
Daftar Isi* 1. Industri Koin Virtual India, Melobi untuk Pelonggaran Pajak
Industri Kripto India Minta Pelonggaran Pajak Melalui Kegiatan Lobi
Pada 27 Mei 2025, industri koin (aset kripto) di India sedang melakukan aktivitas lobi yang agresif meminta pemerintah untuk melonggarkan langkah-langkah perpajakan yang ketat.
Menurut laporan Financial Times (FT) Inggris, industri tersebut sangat mendesak pengurangan atau penghapusan "pajak 30% atas keuntungan koin yang diperkenalkan pada tahun 2022" dan "TDS (pajak pemotongan) 1% per transaksi" yang telah menyusutkan transaksi domestik.
Pemerintahan Modi sejauh ini telah mengambil sikap hati-hati terhadap koin virtual. Namun, dengan kembalinya Presiden Trump, yang mendorong perubahan kebijakan AS menuju promosi koin virtual, pemerintah India juga melunakkan sikapnya.
Kegiatan lobi dihadiri oleh perusahaan-perusahaan utama di industri mata uang kripto dan Web3, dan asosiasi industri "Bharat Web3 Association" juga memainkan peran sentral.
Asosiasi tersebut telah secara konsisten meminta pengurangan pajak kepada pemerintah sejak tahun 2023, dan meskipun menyatakan kekecewaan ketika reformasi pajak ditunda dalam anggaran bulan Februari, mereka menunjukkan sikap untuk terus mendorong reformasi pajak.
Status dan Masalah Sistem Pajak Cryptocurrency di India
Kondisi pajak cryptocurrency di India dikenal sebagai salah satu yang paling ketat di dunia.
Pada reformasi perpajakan tahun 2022, penghasilan yang diperoleh dari koin virtual dikenakan tarif pajak tetap sebesar 30%, dan 1% TDS (pajak pemotongan) akan dipotong untuk setiap transaksi.
Selain itu, kerugian yang timbul dari perdagangan koin tidak dapat dikompensasikan dengan keuntungan lainnya, dan tidak ada pengurangan yang diizinkan untuk tahun berikutnya. Pemerintah India menjelaskan bahwa langkah-langkah ini diambil untuk "mencegah penyalahgunaan koin untuk tindakan ilegal."
Namun, sebagai hasilnya, perdagangan domestik telah menurun secara signifikan, dan dilaporkan bahwa banyak investor individu dan trader telah berpindah ke bursa asing.
Analisis menunjukkan bahwa setelah diperkenalkannya, volume perdagangan koin di dalam negeri India telah berkurang lebih dari 90%, dan para pelaku industri memandang "tingkat pajak yang tinggi saat ini menghambat perkembangan sehat pasar domestik" sebagai masalah.
Usulan Reformasi Pajak Konkret yang Diminta oleh Industri
Menanggapi situasi ini, industri koin virtual India telah mengajukan proposal revisi pajak konkret kepada pemerintah.
Permintaan pengurangan besar-besaran TDS (pajak pemotongan)
Fokus utama adalah "penghapusan TDS 1%" atau "pengurangan besar-besaran".
Asosiasi Web3 Bararat (BWA) telah secara konsisten menyerukan penurunan tarif pajak sejak TDS diperkenalkan untuk pertama kalinya, dan tingkat permintaan mereka adalah penurunan dari 1% menjadi 0,01% yang merupakan tuntutan pengurangan pajak yang signifikan.
BWA mengajukan beberapa data penelitian dan mengklaim bahwa meskipun tarif pajak diturunkan secara signifikan, tidak akan ada gangguan dalam pelacakan transaksi, malah kemungkinan besar akan meningkatkan pendapatan pemerintah akibat kembalinya transaksi ke dalam negeri.
Ada juga pernyataan bahwa "karena tarif pajak TDS yang tinggi yaitu 1%, dana yang diperlukan untuk transaksi terikat, dan likuiditas pasar menurun", sehingga industri ini menyerukan agar beban setidaknya dikurangi hingga sekitar 0,1%.
Usulan revisi pajak tetap 30%
Selain itu, ada juga suara yang meminta untuk meninjau kembali pajak tetap sebesar 30%.
Ada pendapat bahwa kita seharusnya mempertimbangkan untuk memperkenalkan sistem pajak progresif dan pengurangan tarif pajak itu sendiri, bukan pajak tarif tinggi yang seragam seperti saat ini, sama seperti aset lainnya.
Selain itu, telah diajukan permintaan untuk mengakui pengurangan kerugian yang dibawa ke depan, dan mengubah pajak agar sesuai dengan kenyataan pendapatan investasi.
Para pelaku industri memperingatkan bahwa "pajak yang berlebihan pada transaksi koin virtual akan mengusir investor dan pelaku usaha dari dalam negeri, yang pada akhirnya merugikan kepentingan nasional."
Kami meminta pemerintah untuk mempertimbangkan kembali keseimbangan antara kerja sama internasional dalam hal perpajakan dan pengembangan industri.
Proyeksi Pertumbuhan Pasar Koin Virtual India
Regulasi pajak yang ketat ini dikatakan bertujuan untuk "pengawasan tindakan ilegal", namun ada juga pendapat bahwa hal ini menyebabkan lebih dari 90% transaksi koin virtual di India mengalir ke bursa luar negeri.
Oleh karena itu, asosiasi industri berupaya untuk meyakinkan pemerintah dengan menunjukkan data bahwa "jika tarif pajak diturunkan, transaksi akan kembali ke dalam negeri, yang malah akan meningkatkan pendapatan pajak pemerintah".
Ukuran pasar koin virtual India saat ini sekitar 2,5 miliar dolar (sekitar 360 miliar yen), namun diperkirakan akan berkembang menjadi lebih dari 15 miliar dolar (sekitar 2,2 triliun yen) pada tahun 2035. Di balik tuntutan kuat asosiasi industri kepada pemerintah untuk pengurangan pajak, terdapat potensi pertumbuhan besar ini.
Pihak industri menekankan bahwa pembangunan lingkungan yang tepat sangat mendesak dengan mempertimbangkan potensi pertumbuhan seperti ini.
Gerakan Reformasi Pajak Aset Kripto Mempercepat di Jepang
Sementara itu, seiring dengan langkah-langkah di India, reformasi pajak aset kripto (koin virtual) juga berlangsung dengan cepat di Jepang.
Tinjau kembali pajak penilaian koin yang dimiliki oleh badan hukum
Khususnya, peninjauan aturan pajak terhadap keuntungan tersembunyi dari aset kripto yang dimiliki oleh perusahaan telah menjadi isu yang mendapatkan perhatian dalam beberapa tahun terakhir.
Di Jepang, aset kripto yang dimiliki oleh perusahaan telah dikenakan pajak atas keuntungan tertunda berdasarkan penilaian pasar akhir. Namun, berdasarkan reformasi pajak tahun 2023, token yang diterbitkan oleh perusahaan sendiri tidak lagi dikenakan pajak penilaian pasar akhir.
Selain itu, dalam garis besar reformasi pajak untuk tahun 2024, dinyatakan bahwa aset kripto yang dimiliki oleh pihak ketiga yang bukan penerbit juga akan dikecualikan dari pajak evaluasi akhir di bawah kondisi tertentu.
Ini diperkirakan akan mengurangi beban besar bagi perusahaan yang menangani koin.
reformasi pajak aset kripto bagi investor individu
Dengan cara ini, sementara perbaikan sistem perpajakan di tingkat perusahaan semakin maju, ada juga peningkatan dorongan untuk reformasi sistem perpajakan yang terkait dengan investor individu.
Pada akhir tahun 2024, garis besar reformasi perpajakan tahun anggaran 2025 yang disetujui oleh partai yang berkuasa mengkategorikan aset kripto sebagai "produk keuangan yang berkontribusi pada pembentukan aset masyarakat."
Dan, terdapat pertimbangan untuk merevisi metode perpajakan dengan cara yang sama seperti produk keuangan lainnya.
Secara khusus, ada rencana untuk menerapkan pajak terpisah (pajak 20%) terhadap keuntungan yang diperoleh dari aset kripto, sama seperti pada saham.
Di bawah kebijakan ini, ada juga rencana untuk memberlakukan langkah-langkah perlindungan investor yang setara dengan pasar saham (kewajiban penyediaan informasi perpajakan seperti laporan saldo) terhadap penyedia layanan pertukaran aset kripto.
Pembangunan sistem komprehensif yang mendekatkan aset kripto dengan aset keuangan tradisional sedang dilakukan dari kedua aspek pajak dan regulasi.
peta jalan reformasi pajak oleh Otoritas Jasa Keuangan dan pemerintah
Latar belakang revisi sistem perpajakan ini adalah adanya perubahan kebijakan yang aktif dari otoritas keuangan Jepang.
Otoritas Jasa Keuangan telah menunjukkan perlunya "mempertimbangkan perlakuan pajak untuk transaksi aset kripto" sejak tahap permintaan kebijakan pajak pada September 2024. Kebijakan tersebut tercermin dalam garis besar reformasi pajak pada bulan Desember tahun yang sama.
Selanjutnya, pada Maret 2025, tim proyek Web3 Partai Liberal Demokrat (Web3WG) mengumumkan rancangan perubahan undang-undang yang "menempatkan aset kripto sebagai kelas aset baru dalam hukum perdagangan produk keuangan."
Di dalamnya, diusulkan reformasi pajak yang berani seperti pengenalan pajak pemisahan 20% untuk keuntungan jual beli aset kripto dan pencabutan larangan pengurangan kerugian.
Otoritas Jasa Keuangan juga akan merilis proposal untuk mengatur aset kripto yang dikategorikan menjadi "berbasis penggalangan dana" dan "non-penggalangan dana" pada April 2025, dan mengumpulkan pendapat dari publik hingga Mei.
Serangkaian langkah ini dianggap sebagai tahap persiapan untuk memperjelas posisi aset kripto di Jepang dan juga untuk beralih ke perlakuan yang konsisten dengan produk keuangan lainnya dalam hal perpajakan.
Pemerintah sedang menyusun rencana konkret untuk melaksanakan perubahan undang-undang dan reformasi pajak yang relevan sebelum Sidang Nasional biasa tahun 2026.
Diharapkan bahwa jika reformasi pajak dan regulasi yang mendasar terlaksana, seperti penurunan tarif pajak tertinggi individu dari 55% menjadi 20%, daya saing pasar aset kripto Jepang akan meningkat secara signifikan.
※Harga dihitung berdasarkan kurs pada saat penulisan (1 dolar = 144,12 yen)
Sumber: laporan Financial Times
Penulisan & Terjemahan: Redaksi BITTIMES
Thumbnail: Digunakan dengan izin lisensi Shutterstock