Miễn thuế xuất khẩu sản phẩm quang điện chính thức bị hủy bỏ

Nhiều nhà nghiên cứu cho rằng việc hủy bỏ hoàn thuế xuất khẩu thuế giá trị gia tăng cho sản phẩm quang điện sẽ thúc đẩy ngành công nghiệp quang điện chuyển đổi từ “tăng lượng giảm giá” thành “chất lượng cao, giá ổn định”, quá trình sàng lọc ngành và trở về giá trị đang diễn ra đồng thời.

Hình ảnh này do AI tạo ra

▲Hình ảnh do AI tạo ra

Từ ngày 1 tháng 4, chính sách hủy bỏ hoàn thuế xuất khẩu thuế giá trị gia tăng cho sản phẩm quang điện chính thức có hiệu lực. Đây là lần điều chỉnh chính sách tài chính thuế quan quan trọng thứ hai trong vòng hơn một năm kể từ khi tỷ lệ hoàn thuế giảm từ 13% xuống còn 9% vào tháng 12 năm 2024. Khi “cửa sổ” chính sách khép lại, trọng tâm của ngành đã chuyển từ “săn xuất khẩu” trong ngắn hạn sang tái cấu trúc sâu hơn về truyền dẫn chi phí, xu hướng giá, phân hóa nhà sản xuất và tái định hình thị trường toàn cầu. Nhiều nhà nghiên cứu cho rằng việc hủy bỏ hoàn thuế sẽ thúc đẩy ngành quang điện chuyển đổi từ “tăng lượng giảm giá” thành “chất lượng cao, giá ổn định”, quá trình sàng lọc ngành và trở về giá trị đang diễn ra đồng thời.

Xuất khẩu quý II sẽ bước vào giai đoạn điều chỉnh

Theo tổ chức nghiên cứu ngành năng lượng mới nổi Jibang Photovoltaic & Storage, trong quý đầu tiên của năm, xuất khẩu tấm quang điện sẽ đạt từ 80 đến 100 gigawatt, tăng trưởng từ 30% đến 60% so với cùng kỳ, chiếm khoảng 30% đến 38% nhu cầu xuất khẩu ra nước ngoài trong cả năm. Nhìn chung, đến năm 2026, tốc độ xuất khẩu quang điện của Trung Quốc thể hiện đặc trưng rõ rệt theo từng giai đoạn: quý đầu tập trung đặt hàng, quý hai trở lại ổn định, quý ba và quý tư bắt đầu phục hồi dần.

Jibang Photovoltaic & Storage chỉ ra rằng, khi chính sách chính thức có hiệu lực, xuất khẩu sản phẩm quang điện của Trung Quốc trong quý hai sẽ bước vào giai đoạn điều chỉnh. Chi phí xuất khẩu tăng sẽ làm giảm ý định mua hàng của các khách hàng nước ngoài, đồng thời lượng hàng xuất trong quý đầu đã tập trung lớn khiến tồn kho tại các kênh phân phối nước ngoài tăng cao, thị trường bước vào giai đoạn tiêu thụ.

Về giá sản phẩm, tác động của điều chỉnh chính sách đã bắt đầu rõ rệt. Jibang Photovoltaic & Storage ước tính rằng việc hủy bỏ hoàn thuế 9% sẽ làm tăng chi phí sản phẩm quang điện từ 0,06 đến 0,07 nhân dân tệ trên mỗi watt. Nếu cộng thêm việc giá nguyên liệu (bạc, nhôm, đồng, v.v.) tăng từ 0,15 đến 0,2 nhân dân tệ trên mỗi watt, tổng chi phí của module sẽ tăng khoảng 0,21 đến 0,27 nhân dân tệ trên mỗi watt.

Jibang Photovoltaic & Storage cho rằng, đến năm 2026, giá sản phẩm xuất khẩu quang điện sẽ có xu hướng “tăng ngắn hạn theo cấu trúc, ổn định dài hạn”. Trong đó, các module hiệu suất cao (TOPCon, BC) do có giá trị công nghệ cao hơn sẽ có khả năng tăng giá cao hơn, dự kiến từ 0,85 đến 0,95 nhân dân tệ trên mỗi watt. Theo phản hồi thực tế từ thị trường, các doanh nghiệp hàng đầu nhờ thương hiệu và hiệu suất đã bắt đầu đàm phán điều chỉnh giá với khách hàng nước ngoài, trong khi một số nhà sản xuất dựa vào cạnh tranh giá thấp đang đối mặt với áp lực mất đơn hàng.

Chuyên gia phân tích quang điện SMM, ông Chen Jiahui, phân tích từ góc độ cấu trúc xuất khẩu, dữ liệu thống kê hải quan cho thấy, trong hai tháng đầu năm nay, xuất khẩu của Trung Quốc tăng 19,2% so với cùng kỳ, trong đó “ba loại mới” duy trì tốc độ tăng trưởng khá nhanh. Năm 2025, tổng xuất khẩu của Trung Quốc đạt 264,1 gigawatt module, 107,81 gigawatt tế bào quang điện, 38,91 gigawatt silicon, sự tăng trưởng này vừa phản ánh nhu cầu lắp đặt năng lượng mới toàn cầu đang ấm lên, vừa liên quan trực tiếp đến hiệu ứng tranh giành xuất khẩu trước khi chính sách có hiệu lực. Khi chính sách chính thức thực thi, nhịp độ xuất khẩu sẽ chuyển từ “chạy đua” sang “đều đặn”, ngành đang bước vào giai đoạn cân bằng lại chi phí và giá trị.

Các nước kém phát triển trở thành lực lượng tiêu thụ cấu trúc chính

Ảnh hưởng của việc hủy bỏ hoàn thuế đối với khách hàng cuối cùng nước ngoài, thể hiện đặc trưng “biến động ngắn hạn, lợi ích dài hạn”.

Jibang Photovoltaic & Storage cho rằng, trong ngắn hạn, việc hủy bỏ hoàn thuế xuất khẩu trực tiếp làm tăng chi phí xuất khẩu của các sản phẩm quang điện Trung Quốc, cộng thêm nhu cầu chuyển gánh chi phí của một số nhà sản xuất, khiến chi phí mua hàng của khách hàng nước ngoài tạm thời tăng, đặc biệt là các thị trường mới nổi phụ thuộc vào module Trung Quốc như Mỹ Latinh, châu Phi, Đông Nam Á, dự án có thể bị ảnh hưởng tạm thời về khả năng khả thi. Nhưng về dài hạn, giá thị trường sẽ trở về mức hợp lý, chất lượng, độ ổn định của sản phẩm khách hàng cuối cùng mua sẽ được nâng cao rõ rệt, tránh các rủi ro về sản phẩm do cạnh tranh giá thấp gây ra và các rủi ro vận hành sau này. Đồng thời, chính sách này sẽ thúc đẩy các doanh nghiệp quang điện Trung Quốc chuyển đổi sang mô hình “giao hàng nội địa + dịch vụ tài chính + vận hành bảo trì”, giúp khách hàng cuối nước ngoài có thể nhận được các giải pháp phù hợp hơn với nhu cầu địa phương.

Trong bối cảnh đó, các cơ hội thị trường cấu trúc mới đang nổi lên.

Chen Jiahui cho biết, sau khi hủy bỏ hoàn thuế xuất khẩu, phần chi phí 9% sẽ phần nào được chuyển sang giá module, trong ngắn hạn, tỷ lệ cụ thể của các bên mua bán sẽ phụ thuộc vào điều khoản hợp đồng của từng công ty. Về trung và dài hạn, ngành quang điện Trung Quốc có sức mạnh thương mại quốc tế khá lớn, phần chi phí này có thể sẽ do các nhà mua hàng nước ngoài hoàn toàn gánh chịu.

Chen Jiahui dự đoán, trong năm nay, khoảng 15% đến 20% module trong nước sẽ không đáp ứng tiêu chuẩn nội địa do công suất thấp, nhưng chính các module này lại phù hợp hơn với điều kiện lưới điện ở nước ngoài. Ngoài việc có thể bán ra các thị trường quốc tế phổ biến, các nước kém phát triển còn là hướng tiêu thụ quan trọng hơn. Ví dụ, ở châu Phi, dự kiến đến năm 2026, lượng lắp đặt quang điện mới của khu vực này đạt 13,1 gigawatt, tốc độ tăng trưởng nhanh nhất toàn cầu. Hạ tầng lưới điện địa phương yếu, tỷ lệ tiếp cận điện năng của châu Phi dưới 50%, tỷ lệ tổn thất trung bình của lưới điện Bắc Phi gần gấp đôi mức trung bình toàn cầu, mất điện thường xuyên. Các module công suất thấp do đặc tính kỹ thuật phù hợp cao với tình hình lưới điện địa phương, vận hành dễ dàng, kinh tế phù hợp thực tế, trở thành lựa chọn tối ưu trong giai đoạn này.

Chen Jiahui lấy ví dụ, từ năm 2023 đến 2024, chính phủ Kenya thúc đẩy hệ thống quang điện gia đình công suất 3kW, lắp đặt hơn 100.000 hộ, tỷ lệ kết nối thành công đạt 98%, người dùng giảm chi phí điện đến 60%, thời gian hoàn vốn đầu tư là 4,5 năm. Ngoài ra, bốn quốc gia Đông Nam Á cũng đang đối mặt với vấn đề tự cung tự cấp điện, lưới điện địa phương cũng phù hợp với các module công suất thấp.

“Do đó, sau khi hủy bỏ hoàn thuế xuất khẩu, các nước kém phát triển sẽ trở thành nơi tiêu thụ chính của các module công suất thấp.” Chen Jiahui cho rằng, về trung và dài hạn, các doanh nghiệp quang điện dựa vào trợ cấp hoàn thuế xuất khẩu sẽ phải chuyển đổi, thị trường nước ngoài “cạnh tranh giá thấp” sẽ dần biến mất, đồng thời thúc đẩy các doanh nghiệp quang điện nước ngoài mở rộng quy mô, hình thành mô hình hợp tác mới với các doanh nghiệp trong nước. Logic của ngành quang điện đã chuyển từ cung cầu sang chi phí.

Phân hóa ngành: “Người mạnh tiếp tục mạnh, kẻ yếu rút lui”

Theo Jibang Photovoltaic & Storage, việc hủy bỏ hoàn thuế ảnh hưởng trực tiếp và sâu sắc nhất đến các nhà sản xuất quang điện, ngành sẽ tiếp tục phân hóa rõ rệt hơn nữa. “Người mạnh tiếp tục mạnh, kẻ yếu rút lui” sẽ ngày càng rõ nét. Đối với các nhà sản xuất hàng đầu có năng lực cạnh tranh cốt lõi, việc hủy bỏ hoàn thuế còn là cơ hội để củng cố lợi thế. Các doanh nghiệp này sở hữu công nghệ vượt trội, năng lực tích hợp dọc hoặc hợp đồng dài hạn với thị trường nước ngoài, có thể giảm bớt áp lực tăng chi phí xuất khẩu thông qua kiểm soát chi phí nội bộ, nâng cao công nghệ và thương hiệu. Đồng thời, các doanh nghiệp lớn còn có khả năng mở rộng các nhà máy sản xuất nhẹ tại nước ngoài, tối ưu chuỗi cung ứng toàn cầu, mở rộng thị phần. Ngược lại, các nhà sản xuất nhỏ và trung bình có thể sẽ đối mặt với “bài kiểm tra sinh tử” khi hoàn thuế bị hủy bỏ. Trong ngắn hạn, một số doanh nghiệp nhỏ có thể dùng chiến lược giá thấp để tranh thủ thời gian “cửa sổ”, nhưng về lâu dài, các doanh nghiệp thiếu lợi thế công nghệ và kiểm soát chi phí sẽ bị loại khỏi ngành qua quá trình sàng lọc.

Chen Jiahui chỉ ra rằng, xét về cấu trúc sản phẩm xuất khẩu, module vẫn chiếm tỷ lệ tuyệt đối, đạt 67%, là thành phần chủ đạo của xuất khẩu; tế bào quang điện tăng trưởng nhanh nhất, chiếm 18%; silicon và đa tinh thể lần lượt chiếm 9% và 4%. Thay đổi cấu trúc chủ yếu do các nhà máy sản xuất ở nước ngoài tránh rào cản thương mại, mở rộng ứng dụng quang điện, xung đột địa chính trị thúc đẩy chuyển đổi năng lượng châu Âu, cùng với chính sách hoàn thuế theo giai đoạn, ngành đang mở rộng từ xuất khẩu đơn thuần sang các lĩnh vực có giá trị gia tăng cao hơn.

Chen Jiahui còn bổ sung, xét về phân bổ khu vực xuất khẩu, thị trường truyền thống châu Âu và Mỹ có sự phân hóa. Xuất khẩu trực tiếp sang Mỹ giảm, trong khi xuất khẩu sang EU duy trì tăng trưởng nhờ các sản phẩm cao cấp, hiệu quả cao; các khu vực ASEAN, Trung Đông, châu Phi trở thành các nguồn tăng trưởng chính, trong đó xuất khẩu sang ASEAN tăng 29,4%, sang châu Phi gần 50%, thị phần liên tục mở rộng. Hiện tại, xuất khẩu quang điện của Trung Quốc đã hình thành mô hình giữ vững thị phần ở châu Âu-Mỹ và mở rộng quy mô ở các thị trường mới nổi, các thị trường mới nổi đang trở thành lực lượng chủ đạo trung và dài hạn.

Về giá cả, theo phân tích của Jibang Photovoltaic & Storage, trong dài hạn, cạnh tranh về giá sẽ nhường chỗ cho cạnh tranh về giá trị, quá trình sàng lọc ngành gần như đã hoàn tất, công suất dư thừa dần rút lui, thị trường tập trung hơn, giá cả sẽ ổn định và có xu hướng tăng. Động lực chính thúc đẩy giá tăng sẽ chuyển từ việc chuyển gánh chi phí sang nâng cao công nghệ, đổi mới sản phẩm và gia tăng dịch vụ, thị trường quang điện toàn cầu sẽ bước vào giai đoạn phát triển “giá ổn định, chất lượng cao”.

Cuối cùng, Chen Jiahui nhấn mạnh rằng, Trung Quốc với hơn 80% công suất toàn cầu của module quang điện, cùng lợi thế về công nghệ toàn chuỗi và chi phí sản xuất, đã thúc đẩy giảm hơn 80% chi phí điện năng toàn cầu trong 10 năm qua, đóng vai trò trung tâm trong chuyển đổi năng lượng toàn cầu, là nhà cung cấp thiết bị chủ đạo và nhà thúc đẩy quan trọng. Chính sách hủy bỏ hoàn thuế chính thức thực thi sẽ thúc đẩy toàn ngành từ bỏ cuộc đua giá thấp, tập trung vào đổi mới công nghệ, nâng cấp sản phẩm và tối ưu dịch vụ, thúc đẩy ngành quang điện chuyển sang sản xuất cao cấp, xây dựng thương hiệu quang điện Trung Quốc có khả năng cạnh tranh toàn cầu hơn.

Bài viết | Nhà báo Đổng Tử Đồng

Sản phẩm | Báo năng lượng Trung Quốc (cnenergy)

Biên tập | Lý Huệ Ứng