Thuế ưu đãi bảo hiểm sức khỏe "Hưởng" ở chỗ nào?

Hỏi AI · Liệu bảo hiểm chăm sóc dài hạn có nằm trong chính sách ưu đãi thuế y tế có đáp ứng nhu cầu chăm sóc người cao tuổi không?

“Chính sách bảo hiểm y tế ưu đãi thuế là gì? Có những loại nào?”

—— Người dùng mạng “Con đường trưởng thành của靓”

Với việc tổng hợp thuế thu nhập cá nhân năm 2025 được triển khai có trật tự, chính sách ưu đãi thuế cho bảo hiểm y tế có lợi ích được hưởng trước thuế lại một lần nữa trở thành điểm nóng được cộng đồng quan tâm. Gần đây, có người dùng mạng để lại bình luận mong muốn tìm hiểu về bảo hiểm y tế ưu đãi thuế.

Bảo hiểm y tế ưu đãi thuế gọi đầy đủ là “Bảo hiểm y tế thương mại ưu đãi thuế cá nhân”. Theo Thông báo của Tổng cục Quản lý Tài chính Ngân hàng Nhà nước 2023 về “Các vấn đề liên quan đến sản phẩm áp dụng chính sách ưu đãi thuế thu nhập cá nhân của bảo hiểm y tế thương mại” (sau đây gọi là “Thông báo”), bảo hiểm y tế ưu đãi thuế là sản phẩm bảo hiểm nhân thọ do công ty bảo hiểm nhân thọ phát triển theo hướng dẫn sản phẩm thống nhất của nhà nước, được cơ quan quản lý tài chính phê duyệt hoặc đăng ký, có thể hưởng chính sách ưu đãi thuế thu nhập cá nhân.

Nói một cách dễ hiểu, bảo hiểm y tế ưu đãi thuế không phải là bảo hiểm y tế thương mại truyền thống, có thể hiểu là “sản phẩm bảo hiểm phổ cập hỗ trợ chính sách nhà nước + hoạt động của bảo hiểm thương mại”. So với các loại bảo hiểm y tế như bảo hiểm y tế trị giá triệu đô, bảo hiểm bệnh hiểm nghèo, chính sách của bảo hiểm y tế ưu đãi thuế nổi bật hơn, là một biện pháp quan trọng của nhà nước nhằm hoàn thiện hệ thống chăm sóc y tế đa tầng, giảm gánh nặng y tế cho người dân.

Từ năm 2015 bắt đầu thử nghiệm, đến năm 2017 mở rộng toàn quốc, rồi đến năm 2023, Thông báo chính thức ban hành, bảo hiểm y tế ưu đãi thuế liên tục được tối ưu hóa, điểm rõ rệt nhất là phạm vi bảo hiểm của sản phẩm được mở rộng hơn nữa. Sau khi Thông báo có hiệu lực, dựa trên bảo hiểm y tế hiện có, đã bổ sung bảo hiểm chăm sóc dài hạn và bảo hiểm bệnh tật, phù hợp chính xác với nhu cầu bảo vệ khác biệt của các nhóm người khác nhau.

Đối với các gia đình có người già, có áp lực chăm sóc người mất khả năng tự lập, bảo hiểm chăm sóc dài hạn có thể cung cấp dịch vụ chăm sóc chuyên nghiệp hoặc trợ cấp chi phí; đối với nhóm người quan tâm đến rủi ro bệnh nặng, bảo hiểm bệnh tật có thể trả một lần tiền bảo hiểm sau khi xác định mắc bệnh nặng theo thỏa thuận, giảm bớt gánh nặng tài chính cho bệnh nhân; bảo hiểm y tế tiếp tục phát huy vai trò bổ sung, lấp đầy khoản chi phí còn thiếu sau khi hoàn trả từ bảo hiểm y tế cơ bản, một số sản phẩm còn có thể bao phủ các chi phí hợp lý ngoài danh mục bảo hiểm y tế, giúp các nhóm người có nhu cầu khác nhau đều có thể tìm thấy giải pháp bảo vệ phù hợp.

Như tên gọi, một trong những lợi thế cốt lõi của bảo hiểm y tế ưu đãi thuế chính là có thể hưởng ưu đãi thuế. Chỉ cần người tiêu dùng mua đúng loại bảo hiểm y tế ưu đãi thuế phù hợp chính sách, mỗi năm tối đa có thể có 2.400 nhân dân tệ chi tiêu không tính vào phạm vi tính thuế thu nhập cá nhân. Tính ra, mỗi tháng khoảng có thể hưởng mức khấu trừ thuế trước khi tính thuế khoảng 200 nhân dân tệ. Cần đặc biệt nhấn mạnh, mức khấu trừ này là bổ sung, không xung đột với các ưu đãi về giáo dục con cái, phụng dưỡng người già, cũng không chiếm dụng hạn mức thuế suất cơ bản hàng tháng, giống như nhà nước dành thêm phúc lợi cho người nộp thuế, giúp người nộp thuế vừa được hưởng bảo vệ sức khỏe, vừa giảm bớt số tiền thuế phải nộp. Ngoài ưu đãi thuế, tính phổ cập của bảo hiểm y tế ưu đãi thuế còn thể hiện ở mức thấp của điều kiện tham gia. Theo yêu cầu của Tổng cục Quản lý Tài chính Ngân hàng Nhà nước, nếu người mua bảo hiểm cho chính mình, công ty bảo hiểm không được từ chối bảo hiểm hoặc loại trừ trách nhiệm dựa trên tiền sử bệnh, có thể thiết lập các phương án bảo vệ khác nhau phù hợp với nhóm người có tiền sử bệnh, định giá công bằng hợp lý. Ngoài ra, thời hạn bảo hiểm hoặc thời hạn duy trì bảo hiểm liên tục của bảo hiểm y tế không dưới 3 năm, còn bảo hiểm chăm sóc dài hạn và bảo hiểm bệnh tật không dưới 5 năm, giúp đảm bảo sự ổn định của quyền lợi bảo hiểm.

Hiện nay, người dân có nhiều lựa chọn về các sản phẩm bảo hiểm y tế ưu đãi thuế ngày càng phong phú, thị trường có khoảng 30 loại bảo hiểm y tế ưu đãi thuế đang bán, gồm các loại bảo hiểm y tế, bảo hiểm chăm sóc dài hạn, bảo hiểm bệnh tật. Trong đó, bảo hiểm chăm sóc dài hạn chiếm hơn một nửa, rất phù hợp với nhu cầu chăm sóc người cao tuổi trong gia đình hiện nay. Thêm vào đó, ngày càng nhiều công ty bảo hiểm có đủ năng lực tham gia, thiết kế sản phẩm chính xác hơn, định giá hợp lý hơn. Nhiều sản phẩm bảo hiểm y tế ưu đãi thuế còn đi kèm dịch vụ tư vấn sức khỏe, quản lý bệnh mãn tính. Đồng thời, việc mua bảo hiểm cũng trở nên thuận tiện hơn, ngoài kênh chính thức của các công ty bảo hiểm, còn có thể mua qua nền tảng internet, trung gian chuyên nghiệp, chính sách này thực sự mang lại lợi ích cho nhiều người nộp thuế hơn.