Vừa mới xem xét cách các công ty nghiêm túc quản lý dự trữ tiền mặt của họ, và có một chỉ số mà ít người nói đến đủ - công thức tỷ lệ khoảng cách phòng thủ. Nó về cơ bản là số ngày một công ty có thể duy trì hoạt động chỉ bằng tài sản thanh khoản của mình, không cần doanh thu mới.



Điều này: hầu hết mọi người tập trung vào tỷ lệ hiện tại hoặc tỷ lệ nhanh, nhưng công thức tỷ lệ khoảng cách phòng thủ cho bạn biết điều gì đó khác. Nó đặc biệt về thời gian tồn tại hoạt động. Bạn lấy tiền mặt, chứng khoán có thể giao dịch và các khoản phải thu - những thứ chuyển đổi thành tiền mặt nhanh chóng - và chia cho chi phí hoạt động trung bình hàng ngày của bạn. Điều đó cho ra số ngày.

Tôi bắt đầu tìm hiểu về điều này vì nó thực sự tiết lộ nhiều về cách các công ty chuẩn bị cho suy thoái. Một công ty công nghệ hoặc bán lẻ có thể giữ kết quả công thức tỷ lệ khoảng cách phòng thủ cao hơn vì doanh thu của họ dao động mạnh. Nhưng một công ty tiện ích? Họ có thể hoạt động tiết kiệm hơn vì dòng tiền của họ dự đoán được. Công thức tỷ lệ khoảng cách phòng thủ cơ bản cho thấy ai đã sẵn sàng cho rắc rối và ai đang sống từ lương đến lương.

Phép tính này khá đơn giản. Cộng chi phí hàng bán và chi phí hoạt động của bạn, loại bỏ các khoản không phải tiền mặt như khấu hao, chia cho 365. So sánh tỷ lệ tiêu hao hàng ngày đó với tài sản thanh khoản của bạn. Đó chính là công thức tỷ lệ khoảng cách phòng thủ trong hành động.

Điều làm tôi ngạc nhiên là mức độ biến đổi của nó theo ngành nghề. Một số lĩnh vực coi 30-60 ngày là ổn. Những lĩnh vực khác thoải mái với 10-15 ngày. Không phải về con số tuyệt đối - mà là về việc công ty có đủ đệm cho mô hình kinh doanh cụ thể của mình hay không. Và thành thật mà nói, nếu bạn cố gắng xác định xem một công ty có thể tồn tại qua cú sốc doanh thu hay không, công thức tỷ lệ khoảng cách phòng thủ này cho bạn biết nhiều hơn hầu hết các chỉ số bảng cân đối kế toán.

Nên tính cho bất kỳ công ty nào bạn nghiêm túc muốn đầu tư. Đó là thứ phân biệt các công ty thực sự chuẩn bị sẵn sàng với những công ty trông có vẻ tốt cho đến khi không còn nữa.
Xem bản gốc
Trang này có thể chứa nội dung của bên thứ ba, được cung cấp chỉ nhằm mục đích thông tin (không phải là tuyên bố/bảo đảm) và không được coi là sự chứng thực cho quan điểm của Gate hoặc là lời khuyên về tài chính hoặc chuyên môn. Xem Tuyên bố từ chối trách nhiệm để biết chi tiết.
  • Phần thưởng
  • Bình luận
  • Đăng lại
  • Retweed
Bình luận
Thêm một bình luận
Thêm một bình luận
Không có bình luận
  • Ghim