Tôi đã đọc về các chiến lược thuế nâng cao và bán hoãn vẫn là một trong những chiến lược thú vị nhất cho những người bán tài sản có giá trị cao. Để tôi chia sẻ thực sự nó là gì và tại sao một số nhà đầu tư lại xem nó là hữu ích.

Cơ bản, một chiến lược bán hoãn hoạt động như thế này: thay vì bán trực tiếp một tài sản và phải trả thuế lợi nhuận vốn ngay lập tức, bạn chuyển quyền sở hữu cho một quỹ ủy thác đặc biệt tạo ra. Quỹ ủy thác bán tài sản và giữ lại số tiền, cho phép bạn tránh việc ghi nhận lợi nhuận ngay lập tức. Thay vào đó, bạn nhận các khoản thanh toán theo kỳ từ quỹ ủy thác, điều này hoãn nghĩa vụ thuế của bạn cho đến khi bạn thực sự nhận được các khoản thanh toán đó.

Điều thú vị là trong khi số tiền nằm trong quỹ ủy thác, nó có thể được đầu tư. Điều đó có nghĩa là lợi nhuận của bạn tăng lên mà không phải chịu thuế trong khoảng thời gian đó. Bạn có thể cấu trúc các khoản thanh toán theo nhiều hình thức: trả cố định trong một khoảng thời gian nhất định, trả lãi chỉ kèm theo một khoản tổng cuối cùng, hoặc theo ý bạn. Sự linh hoạt này cho phép bạn phân phối thu nhập của mình qua nhiều năm, có thể giảm gánh nặng thuế hàng năm của bạn.

Bây giờ, lợi ích rõ ràng. Bán hoãn giúp bạn tránh được hóa đơn thuế lớn thường đến sau khi bán một doanh nghiệp hoặc tài sản có giá trị. Bạn kiểm soát khi nào và như thế nào nhận tiền. Và nếu số vốn đó tiếp tục tăng trong quỹ ủy thác, điều đó còn tốt hơn cho sự giàu có lâu dài của bạn.

Nhưng đây là phần phức tạp. Điều này không đơn giản. Cần có các chuyên gia pháp lý và tài chính nghiêm túc để thực hiện đúng, điều này đồng nghĩa với chi phí thiết lập đáng kể. Sau đó là các khoản phí quản lý liên tục tích tụ theo thời gian. Và nếu bạn cần truy cập nhanh vào số tiền lớn, bán hoãn không phải là lựa chọn tốt nhất vì bạn đang chờ các khoản thanh toán theo kỳ đó.

Thật thú vị khi so sánh nó với chiến lược trao đổi 1031, mà bạn có thể biết nếu làm việc với bất động sản. Cả hai đều hoãn thuế, nhưng trao đổi 1031 đặc thù cho bất động sản và yêu cầu bạn tái đầu tư vào một bất động sản tương tự có giá trị bằng hoặc lớn hơn trong thời hạn rất nghiêm ngặt. Bán hoãn linh hoạt hơn nhiều: hoạt động với doanh nghiệp, cổ phiếu, gần như bất kỳ tài sản có giá trị cao nào. Và bạn không bắt buộc phải tái đầu tư vào thứ gì đó tương tự.

Thanh khoản cũng khác biệt. Trong trao đổi 1031, toàn bộ số tiền của bạn phải chuyển vào bất động sản mới, vì vậy số tiền mặt sẵn có của bạn bị giới hạn. Với bán hoãn, bạn có nhiều quyền kiểm soát hơn về thời điểm nhận các khoản tiền, mang lại nhiều linh hoạt tài chính hơn.

Đối với ai vừa bán một doanh nghiệp hoặc một bất động sản rất có giá trị, bán hoãn có thể thực sự hữu ích nếu bạn muốn giảm thiểu tác động thuế ngay lập tức và duy trì quyền kiểm soát về tài chính tương lai của mình. Nhưng chắc chắn bạn cần tư vấn chuyên nghiệp vì các chi tiết rất quan trọng. Nó không phù hợp cho các giao dịch nhỏ hoặc những người cần thanh khoản nhanh.

Cuối cùng, nếu bạn đang xem xét bán một thứ gì đó lớn, đáng để khám phá xem chiến lược bán hoãn có phù hợp với tình huống cụ thể của bạn hay không.