Thông báo của Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Triều Sơn Đông về việc lập báo cáo tài chính năm 2025 của công ty và tiến trình kiểm toán mới nhất

Đăng nhập ứng dụng Sina Finance Tìm kiếm 【Thông tin công bố】 để xem thêm các cấp độ đánh giá

Mã chứng khoán: 600777 Tên chứng khoán: *ST Tân Triều (bảo vệ quyền lợi) Số thông báo: 2026-021

Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Triều Sơn Đông

Thông báo về việc lập báo cáo thường niên năm 2025 và

tiến trình kiểm toán mới nhất

Ban giám đốc kỳ thứ mười ba và ban giám đốc kỳ thứ mười ba của công ty đảm bảo nội dung thông báo này không chứa bất kỳ nội dung nào sai lệch, gây hiểu lầm hoặc bỏ sót quan trọng, và chịu trách nhiệm pháp lý về tính xác thực, chính xác và đầy đủ của nội dung.

Theo quy định của “Hướng dẫn tự quản lý các công ty niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Thượng Hải số 2 - Quản lý hoạt động số 13 - Công ty rủi ro bị huỷ niêm yết và công bố thông tin” do Sở Giao dịch Chứng khoán Thượng Hải ban hành, “các công ty có nguy cơ huỷ niêm yết phải công bố tiến trình lập báo cáo thường niên và kiểm toán mới nhất trước 20 ngày và 10 ngày giao dịch so với ngày dự kiến công bố báo cáo thường niên”, Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Triều Sơn Đông (sau đây gọi là “công ty”) đã thuê Công ty kiểm toán Zhongshen Zhonghuan (hợp danh đặc biệt) (sau đây gọi là “Zhongshen Zhonghuan”) làm đơn vị kiểm toán báo cáo tài chính năm 2025 và kiểm toán kiểm soát nội bộ của công ty. Sau khi trao đổi với kiểm toán viên chính của kỳ kiểm toán, dưới đây là thông báo về tình hình lập báo cáo thường niên 2025 và tiến trình kiểm toán mới nhất của công ty:

1. Tiến trình loại bỏ các ảnh hưởng của ý kiến kiểm toán không tiêu chuẩn trong báo cáo kiểm toán năm 2024

Công ty đã nhận được “Báo cáo kiểm toán” không thể đưa ra ý kiến của Công ty Kiểm toán Li Xin (hợp danh đặc biệt) về báo cáo tài chính năm 2024 của công ty, và “Báo cáo kiểm toán kiểm soát nội bộ” không thể đưa ra ý kiến.

Các vấn đề liên quan trong “Báo cáo kiểm toán không thể đưa ra ý kiến” bao gồm: không đủ bằng chứng kiểm toán phù hợp để xác nhận giá trị sổ sách của tài sản dầu khí của Tân Triều Energy tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2024, không thể xác định xem có cần điều chỉnh các mục liên quan trong báo cáo tài chính và công bố hay không; không đủ bằng chứng kiểm toán phù hợp để xác nhận chi phí hoạt động và chi phí quản lý trong báo cáo lợi nhuận hợp nhất năm 2024 của Tân Triều Energy, trong đó có khoản chi trả cho nhân viên (bao gồm lương quản lý) tổng cộng 536.910.010,14 nhân dân tệ; không đủ bằng chứng kiểm toán phù hợp để xác nhận mối quan hệ giữa Tân Triều Energy và Tân Triều tại Mỹ, cũng như ảnh hưởng của mối quan hệ này đến báo cáo tài chính của công ty; và không đủ bằng chứng kiểm toán phù hợp để xác nhận các khoản giảm trừ doanh thu và sự khác biệt trong phản hồi của Tân Triều Energy, từ đó không thể xác định xem có cần điều chỉnh các mục liên quan trong báo cáo tài chính hay không. Chi tiết xem tại “Báo cáo kiểm toán năm 2024” công bố ngày 5 tháng 7 năm 2025.

Các vấn đề trong “Báo cáo kiểm soát nội bộ không thể đưa ra ý kiến” bao gồm: công ty chưa cung cấp đầy đủ tài liệu về giá trị sổ sách tài sản dầu khí, chưa cung cấp danh sách nhân viên, chi tiết lương nhân viên liên quan đến chi phí hoạt động và quản lý trong năm 2024, chưa cung cấp đầy đủ tài liệu về phí khai thác khoáng sản trừ vào doanh thu và lợi ích khai thác nhỏ trong năm 2024, do đó không đủ bằng chứng kiểm toán phù hợp để xác nhận tính hiệu quả của kiểm soát nội bộ liên quan đến quản lý tài sản dầu khí, quản lý nhân viên, phí khai thác và lợi ích khai thác nhỏ của Tân Triều Energy. Chi tiết xem tại “Báo cáo kiểm toán kiểm soát nội bộ năm 2024” công bố ngày 5 tháng 7 năm 2025.

Tiến trình các vấn đề liên quan như sau:

Về các thiếu sót trong kiểm soát nội bộ do các vấn đề nêu trên, công ty đã tiến hành các biện pháp khắc phục ngay lập tức, bao gồm nhưng không giới hạn: thực hiện kiểm tra nội bộ toàn diện và kiểm tra chuyên sâu, sửa đổi và hoàn thiện các quy định quản lý liên quan đến kiểm soát nội bộ, chủ động tăng cường liên hệ với đơn vị kiểm toán kỳ kiểm toán. Trên cơ sở các biện pháp này, công ty liên tục tăng cường giám sát và kiểm tra việc thực thi các quy định kiểm soát nội bộ, theo dõi tiến trình và hiệu quả thực thi của các quy định này.

Tính đến ngày công bố này, công ty đã hoàn thành một số sửa đổi và cập nhật các quy định quản lý nội bộ và chính thức ban hành, các công việc khác vẫn đang trong quá trình khắc phục. Kể từ khi bị cảnh báo rủi ro, công ty đã tích cực phối hợp với các cơ quan quản lý để thực hiện các biện pháp khắc phục, cố gắng loại bỏ sớm các rủi ro do ý kiến không tiêu chuẩn gây ra, sớm xóa bỏ cảnh báo rủi ro. Tình hình loại bỏ ảnh hưởng của các vấn đề liên quan đến ý kiến không tiêu chuẩn sẽ dựa trên báo cáo cuối cùng của đơn vị kiểm toán.

2. Tiến trình lập báo cáo thường niên năm 2025 và kiểm toán mới nhất

Công ty đã tổ chức họp Ban giám đốc kỳ thứ năm của năm 2025 vào ngày 15 tháng 10 năm 2025 và kỳ thứ tư của năm 2025 vào ngày 31 tháng 10 năm 2025, thông qua “Đề án bổ nhiệm đơn vị kiểm toán năm 2025”, đồng ý bổ nhiệm Zhongshen Zhonghuan làm đơn vị kiểm toán năm 2025 của công ty, chi tiết xem tại “Thông báo về việc bổ nhiệm đơn vị kiểm toán năm 2025” công bố ngày 16 tháng 10 năm 2025 (số thông báo: 2025-101), và “Thông báo về nghị quyết họp cổ đông bất thường lần thứ tư năm 2025” công bố ngày 1 tháng 11 năm 2025 (số thông báo: 2025-105).

Vào ngày 11 tháng 11 năm 2025, nhóm kiểm toán của Zhongshen Zhonghuan bắt đầu tiến hành khảo sát và kiểm tra dự án của công ty. Tính đến ngày công bố này, ban quản lý và ủy ban kiểm toán của công ty đã tổ chức các cuộc họp theo từng giai đoạn với Zhongshen Zhonghuan, thảo luận về tính độc lập của kiểm toán viên, phạm vi và thời gian dự kiến của kiểm toán, các vấn đề trọng yếu, tiến trình kiểm toán. Hiện tại, việc lập báo cáo thường niên 2025 và tiến trình kiểm toán vẫn đang tiếp tục, Zhongshen Zhonghuan đang thực hiện các thủ tục kiểm toán phù hợp, thu thập chứng cứ kiểm toán, tổng hợp phân tích và hoàn thiện các hồ sơ kiểm toán, gửi cho bộ phận kiểm soát chất lượng nội bộ để kiểm tra lại, và dựa trên ý kiến phản hồi của bộ phận này để tiếp tục hoàn thiện các thủ tục và hồ sơ kiểm toán. Tính đến nay, công ty chưa phát hiện vấn đề nào có thể dẫn đến việc phát hành báo cáo tài chính và báo cáo kiểm soát nội bộ không đạt tiêu chuẩn, cũng chưa có sự khác biệt lớn nào về xử lý kế toán, các vấn đề trọng yếu trong kiểm toán, loại ý kiến kiểm toán hoặc thời điểm phát hành báo cáo kiểm toán so với đơn vị kiểm toán. Công ty sẽ tiếp tục thúc đẩy tích cực việc lập báo cáo thường niên và kiểm toán, theo dõi tiến trình kiểm toán và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định. Ngày dự kiến công bố báo cáo thường niên 2025 là 24 tháng 4 năm 2026, do các thủ tục kiểm toán vẫn chưa hoàn tất, ý kiến về báo cáo tài chính năm 2025 và kiểm toán kiểm soát nội bộ cuối cùng sẽ dựa trên báo cáo kiểm toán do Zhongshen Zhonghuan phát hành.

3. Các vấn đề khác

Công ty đã công bố vào các ngày 29 tháng 1, 12 tháng 2, 6 tháng 3 và 20 tháng 3 năm 2026 các “Thông báo cảnh báo rủi ro về khả năng bị huỷ niêm yết cổ phiếu của công ty” (số thông báo: 2026-007), “Thông báo cảnh báo rủi ro thứ hai về khả năng bị huỷ niêm yết cổ phiếu của công ty” (số thông báo: 2026-009), “Thông báo cảnh báo rủi ro thứ ba về khả năng bị huỷ niêm yết cổ phiếu của công ty” (số thông báo: 2026-011), và “Thông báo cảnh báo rủi ro thứ tư về khả năng bị huỷ niêm yết cổ phiếu của công ty” (số thông báo: 2026-016). Do “Báo cáo thường niên năm 2025” vẫn chưa được công bố, việc rút bỏ cảnh báo rủi ro của công ty vẫn còn một số không chắc chắn, công ty nhắc nhở các nhà đầu tư chú ý đến rủi ro đầu tư.

Công ty đặc biệt nhắc nhở các nhà đầu tư, các phương tiện truyền thông chính thức của công ty là “Báo cáo Chứng khoán Thượng Hải”, “Báo cáo Chứng khoán Trung Quốc”, “Báo cáo Chứng khoán”, “Báo cáo Chứng khoán Buổi chiều” và website của Sở Giao dịch Chứng khoán Thượng Hải (www.sse.com.cn), mọi thông tin liên quan của công ty đều dựa trên các thông báo được công bố trên các phương tiện này. Xin lưu ý các nhà đầu tư theo dõi các thông báo của công ty và chú ý đến rủi ro đầu tư.

Thông báo này được ban hành.

Ban giám đốc Công ty Cổ phần Năng lượng Tân Triều Sơn Đông

Ngày 26 tháng 3 năm 2026