Thanh toán trễ? Chính phủ đang hành động

Trong hai thập kỷ qua, các hệ thống thanh toán ở hầu hết các thị trường phát triển đã chuyển từ những quy trình chậm chạp—mất nhiều ngày như séc—sang các giao dịch gần như tức thì giữa các bên đối tác. Tuy nhiên, dù người mua hiện có thể chuyển tiền theo thời gian thực, nhiều người vẫn trì hoãn thanh toán, thường là để duy trì lượng tiền mặt dự trữ trong chuỗi cung ứng của họ.

Như Hugh Thomas, Trưởng phân tích, Thương mại & Doanh nghiệp tại Javelin Strategy & Research, giải thích trong Faster Funds by Fiat: A Global Comparison of Payment Timing Regulations, thì đã đến lúc chính phủ đảm bảo rằng mong muốn của người mua muốn giữ tiền mặt không gây gánh nặng quá mức cho các nhà cung cấp, đặc biệt là các nhà cung cấp nhỏ hơn.

Tại sao chuyện này đang xảy ra?

Xu hướng đẩy lùi việc thanh toán cho nhà cung cấp lâu hơn bắt nguồn từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu. Các nhà phân tích tài chính bắt đầu đánh giá chặt chẽ các doanh nghiệp hơn dựa trên dòng tiền: họ có bao nhiêu tiền mặt sẵn có, họ tạo ra bao nhiêu tiền mặt và có thể trích xuất từ hoạt động kinh doanh ở bất kỳ thời điểm nào.

Khi tiền mặt sẵn có trở thành một yếu tố tài khóa quan trọng, doanh nghiệp có động lực trì hoãn thanh toán để giữ tiền trong tay càng lâu càng tốt.

“Có thể nhận được tiền từ một bên, rồi tạm hoãn việc thanh toán các chi phí đầu vào của bạn và nhờ đó mà có lượng tiền mặt tương ứng trong tay từ chuỗi cung ứng của bạn,” Thomas nói. “Các công ty lớn trong 15 năm qua thường có xu hướng tích trữ tiền mặt hơn và đó là một điều mà chính phủ muốn giải quyết.”

Một động lực khác khiến chính phủ phải can thiệp, đặc biệt ở các thị trường đang phát triển, là lạm phát cao. Brazil là một trong những quốc gia đầu tiên triển khai thanh toán theo thời gian thực rộng khắp, điều này là hợp lý vì lãi suất thực của nước này đã đạt 30% đến 40%. Trong những môi trường như vậy, nếu nhà cung cấp phải chờ 60 ngày mới được thanh toán, họ thực chất đang bán với mức chiết khấu 5% đến 7%. Vì vậy, không có gì ngạc nhiên khi các cơ quan quản lý đã yêu cầu thời gian thanh toán nhanh hơn ở những thị trường có lãi suất cao.

Tìm ra công thức

Do đó, nhiều chính phủ đang đảm bảo rằng nhà cung cấp có cơ chế xử lý khi người mua trì hoãn thanh toán. Một số cơ chế cung cấp hệ thống trọng tài đi nhanh, cho phép bên nhận thanh toán giải quyết tranh chấp thông qua các trọng tài viên chuyên môn.

Ở các khu vực khác, chính phủ hợp tác với các nhà tài trợ tài chính địa phương để tạo ra một thị trường chiết khấu hóa đơn được chính phủ phê duyệt. Cơ quan quản lý tác động đến ai đủ điều kiện tham gia các chương trình này và các nhà tài trợ tài chính có thể tính phí bao nhiêu, từ đó về thực chất đẩy nhanh việc thanh toán cho nhà cung cấp.

“Đó là một cách để tăng tốc việc thanh toán cho nhà cung cấp mà không phải là điều tệ nhất mà tôi nghĩ là có thể làm, tức là bắt buộc người mua phải trả nhanh cho nhà cung cấp của họ,” Thomas nói. “Có 100 lý do khác nhau khiến bạn không muốn chính phủ nói với bạn rằng bạn không thể để hóa đơn ‘tuổi’ vượt quá 60 ngày. Nếu bạn là một nhà sản xuất trong lĩnh vực hàng không vũ trụ, bạn sẽ có thời gian đặt hàng dài và rất nhiều thời gian trôi qua trong chuỗi cung ứng vì mọi người chế tạo các bộ phận theo yêu cầu. Bạn sẽ không muốn áp dụng cùng một bộ quy tắc cho một nhà sản xuất hàng không vũ trụ như bạn áp dụng cho một nhà hàng thức ăn nhanh, nơi đồ được giao tới mỗi ngày.”

“Gọi tên và xấu hổ”

Thomas nêu bật một cách tiếp cận gián tiếp hiệu quả khác: cái gọi là cơ chế “gọi tên và xấu hổ”. Chính phủ yêu cầu công bố công khai về mức độ nhanh các công ty thanh toán hóa đơn và mức độ tuân thủ của họ đối với các điều khoản thanh toán đã thỏa thuận. Theo các quy định này, doanh nghiệp phải báo cáo có bao nhiêu khoản thanh toán được thực hiện trong 30 ngày, 60 ngày và thời gian trung bình để thanh toán. Australia và UK đã sử dụng thành công các cơ chế này để giảm số ngày phải trả trung bình, cải thiện days sales outstanding và tăng cường tuân thủ các điều khoản thanh toán.

Các sáng kiến này cũng cung cấp cho giới báo chí những hiểu biết về những công ty chỉ đơn thuần tuyên bố hỗ trợ nhà cung cấp nhỏ nhưng lại thất bại trong thực tế. Australia đã tinh chỉnh cách tiếp cận để tăng mức độ lộ diện công khai và khuyến khích hoạt động đưa tin điều tra.

Công bố các phát hiện

Ở UK, hiện việc công bố được yêu cầu trong báo cáo của ban giám đốc các công ty, tương tự các yêu cầu của SEC đối với các công ty tại Mỹ, nhằm đảm bảo khả năng hiển thị cho cổ đông và các nhà phân tích.

“Bạn phải là một nhân sự chủ chốt trong công ty để ký xác nhận nội dung này,” Thomas nói. “Tên của bạn sẽ được đặt cạnh đó, với nội dung rằng đây là cách thực hành thanh toán của chúng tôi vận hành. Có một phần rủi ro về danh tiếng ở đó, và cũng có cân nhắc về nghĩa vụ chăm sóc.”

Sự minh bạch này cũng giúp nhà cung cấp đưa ra quyết định sáng suốt. Một nhà cung cấp có thể phát hiện rằng khách hàng chỉ thanh toán theo điều khoản 20% thời gian, với thời gian thanh toán trung bình là 90 ngày. Dù điều khoản 30 ngày là chuẩn mực, nhà cung cấp vẫn có thể tính đến khả năng thanh toán bị chậm trễ, tránh các bẫy dòng tiền và đàm phán thực tế hơn.

“UK đã làm rất tốt với việc này, nhưng tôi cũng bất ngờ khi thấy yêu cầu mới là đưa các con số này vào báo cáo hằng năm,” Thomas bổ sung. “Tức là họ ngầm cho rằng chúng tôi chưa đi đủ xa trong việc giải quyết vấn đề này.”

Tiến độ theo hai nhánh

Nhìn chung, Thomas cho rằng tiến độ không đồng đều. Khoảng 60% công ty đã cải thiện kể từ khi các sáng kiến thanh toán này được giới thiệu, trong khi khoảng 30% đã tệ đi—và trong một số trường hợp là đáng kể.

Tuy nhiên, chính phủ hiểu tầm quan trọng của việc thúc đẩy thanh toán nhanh hơn. Doanh nghiệp có nguy cơ đối mặt với các biện pháp quản lý nghiêm ngặt hơn nếu họ không tuân thủ các sáng kiến này.

“Có lẽ có điều gì đó trong ý tưởng tiếp nhận một thứ như thế này để tránh rủi ro phải gánh chịu một điều gì đó hà khắc hơn,” Thomas nói. “Việc làm điều này, thay vì tìm ra sự cân bằng đúng đắn giữa khuyến khích mà không cưỡng ép, sẽ rất quan trọng.”

0

                    CHIA SẺ

0

                LƯỢT XEM
            

            

            

                Chia sẻ trên FacebookChia sẻ trên TwitterChia sẻ trên LinkedIn

Thẻ: AustraliaB2B PaymentsBrazilCommercial PaymentsReal-time paymentsUK