Các tổ chức tài chính cần siết chặt dây "tuân thủ"

Hỏi AI · Giám đốc phụ trách tuân thủ cấp cao giúp các tổ chức tài chính phòng ngừa rủi ro hệ thống như thế nào?

Gần đây, thêm nhiều ngân hàng thương mại đã công bố người được bổ nhiệm làm “Giám đốc phụ trách tuân thủ cấp cao”. Tháng 12 năm 2024, Cơ quan Quản lý Giám sát Tài chính Nhà nước đã ban hành《Biện pháp quản lý tuân thủ của tổ chức tài chính》, yêu cầu các tổ chức tài chính phải thiết lập Giám đốc phụ trách tuân thủ cấp cao tại trụ sở của tổ chức, đồng thời hoàn thiện cơ chế quản lý tuân thủ, tăng cường ràng buộc đối với hành vi kinh doanh. Đến nay, trong các ngân hàng niêm yết trên A-share, đã có hơn 30 ngân hàng xác định danh sách ứng viên cho vị trí Giám đốc phụ trách tuân thủ cấp cao.

Không có quy tắc nào không thành khuôn phép, mọi ngành nghề đều như vậy, nhưng đối với ngành tài chính, ý nghĩa của “tuân thủ” còn quan trọng hơn nhiều. Các rủi ro liên quan do hành vi vi phạm của ngành tài chính gây ra có tính lan tỏa và lây nhiễm cao, thậm chí có thể dẫn đến rủi ro nghiêm trọng và rủi ro hệ thống. Vì vậy, ở cấp độ tư tưởng, các tổ chức tài chính phải luôn siết chặt “tuân thủ” như một sợi dây căng, đồng thời ở cấp độ vận hành thực tế, cần xây dựng nghiêm túc và thực thi chặt chẽ các quy định, quy chế tương ứng, đảm bảo đưa “gen tuân thủ” vào toàn bộ quá trình ra quyết định phát triển và hoạt động kinh doanh, trong mọi lĩnh vực, nhằm ngăn quản lý tuân thủ rơi vào hình thức, biến thành lời nói suông.

“Tuân thủ” là gì? Cốt lõi của tuân thủ là tuân theo pháp luật và các quy định của cơ quan quản lý, không vượt “đường ranh giới” và không chạm “đường đỏ”. Nói cách khác, các hành vi quản lý và vận hành của tổ chức tài chính, cũng như hành vi thực thi nhiệm vụ của nhân viên, phải phù hợp với pháp luật, luật hành chính, quy định theo từng bộ ngành, tài liệu mang tính quy phạm, và các quy định nội bộ mà tổ chức tài chính xây dựng để triển khai yêu cầu quản lý giám sát. Về mặt động cơ, nguyên nhân dẫn đến hành vi vi phạm chủ yếu có hai loại. Một là hành vi vi phạm do sơ suất trong công việc, hoặc do thực hiện nhiệm vụ không hiệu quả; hai là hành vi cố ý vi phạm, đằng sau thường liên quan nhiều hơn đến các hành vi vi phạm pháp luật và kỷ luật như chuyển giao lợi ích liên quan.

Làm thế nào để bảo đảm quản lý “tuân thủ” được triển khai hiệu quả, tránh trở thành hình thức?

Trước hết phải đặt ra quy tắc, xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý tuân thủ. Điểm then chốt của việc đặt ra quy tắc là xác định rõ trách nhiệm cụ thể của từng bộ phận và người phụ trách liên quan, hình thành cơ chế phối hợp hiệu quả để nhiều lực lượng cùng làm đúng chức năng, mỗi bên làm tròn trách nhiệm của mình. Theo《Biện pháp quản lý tuân thủ của tổ chức tài chính》, tổ chức tài chính phải xây dựng hệ thống quản lý tuân thủ, đáp ứng yêu cầu “quản lý theo cấp bậc, chịu trách nhiệm theo từng cấp”, hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý tuân thủ, xác định rõ trách nhiệm quản lý tuân thủ, tăng cường xây dựng văn hóa tuân thủ, và thiết lập, hoàn thiện hệ thống quản lý tuân thủ. Trong đó, về mục tiêu quản lý tuân thủ, hội đồng quản trị của tổ chức tài chính chịu trách nhiệm xác định mục tiêu và gánh vác trách nhiệm cuối cùng đối với hiệu quả quản lý tuân thủ; ban quản lý cấp cao chịu trách nhiệm triển khai mục tiêu, và chịu trách nhiệm lãnh đạo đối với tính tuân thủ của các hoạt động thuộc lĩnh vực mà mình phụ trách hoặc phân công. Cụ thể đối với Giám đốc phụ trách tuân thủ cấp cao, nếu phát hiện tổ chức tài chính và nhân viên của mình có hành vi vi phạm pháp luật và quy định nghiêm trọng, hoặc có nguy cơ rủi ro tuân thủ trọng yếu, phải kịp thời báo cáo lên hội đồng quản trị, chủ tịch và giám đốc điều hành, đồng thời đưa ra ý kiến xử lý và giám sát việc khắc phục.

Thứ hai phải có chế độ khen thưởng và xử phạt rõ ràng, thực thi nghiêm túc hệ thống quản lý tuân thủ. Có quy tắc thì càng phải thực thi nghiêm, nếu không quy tắc sẽ chỉ là bày biện, không đạt được mục tiêu ban đầu là thúc đẩy tổ chức tài chính kinh doanh vững chắc và đạt phát triển chất lượng cao. Một mặt, cần tăng cường mức độ trừng phạt. Đối với hành vi vi phạm pháp luật và quy định của các cá nhân liên quan, tổ chức tài chính nội bộ phải dám “đánh thẳng” và “đấu cứng”, xử lý truy cứu trách nhiệm một cách nghiêm túc. Dần dần theo thời gian, trong toàn thể nhân viên sẽ hình thành bầu không khí tuân thủ kiểu “không dám vi phạm, không thể vi phạm, không muốn vi phạm”, chuyển từ “tuân thủ bị động theo giám sát” sang “quản trị tuân thủ chủ động”. Mặt khác, thưởng phạt phải phân minh, khuyến khích tổ chức tài chính tự phát hình thành bầu không khí tích cực tự kiểm tra và chủ động khắc phục. Theo《Biện pháp quản lý tuân thủ của tổ chức tài chính》, thông qua quản lý tuân thủ hiệu quả, tổ chức tài chính chủ động phát hiện hành vi vi phạm pháp luật và quy định hoặc các nguy cơ rủi ro tuân thủ, đồng thời xử lý tích cực và thỏa đáng; thực hiện truy cứu trách nhiệm, hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ và quy trình nghiệp vụ. Nếu đáp ứng các tình huống theo quy định pháp luật, Cơ quan Quản lý Giám sát Tài chính Nhà nước và các cơ quan phái ra của cơ quan này có thể, theo quy định của pháp luật, xử lý nhẹ hơn hoặc giảm nhẹ. Trường hợp vi phạm nhẹ và đã kịp thời khắc phục hành vi vi phạm pháp luật và quy định, không gây ra hậu quả nguy hại, hoặc chỉ vi phạm các quy định nội bộ của tổ chức tài chính, thì không truy cứu trách nhiệm. (Tác giả: Guo Ziyuan Nguồn: Nhật báo Kinh tế)